建筑企業(yè)工程項目風險的形成與處置

摘要：隨著科技的飛速發(fā)展和人們生活節(jié)奏的不斷加快，各建筑企業(yè)工程項目所涉及的不確定因素日益增多，風險所致?lián)p失規(guī)模也越來越大。這些都促使科研人員和實際管理人員從理論上和實踐上重視對建筑企業(yè)工程項目的風險管理。

關(guān)鍵詞：建筑企業(yè)；工程項目；風險形成；辨識風險

中圖分類號：TU723文獻標識碼：A文章編號：1009-2374（2009）02-0144-02

建筑企業(yè)進行工程項目風險管理是建立市場經(jīng)濟體制的需要，是建筑體制改革的重要組成部分，也是中國建筑市場順利向外開放和中國的建筑業(yè)在國際建筑市場進一步發(fā)展、由大變強的必要前提條件。加強建筑企業(yè)工程項目風險管理對各施工單位和整個經(jīng)濟、社會都具有重要意義。

一、建筑企業(yè)工程項目風險的形成

建筑企業(yè)工程項目的立項，各種分析、研究、設(shè)計和計劃都是基于對將來情況的預(yù)測之上的，基于正常的、理想的技術(shù)、管理和組織之上的。而在實際實施以及項目的運行過程中，這些因素都有可能會產(chǎn)生變化，各個方面都存在著不確定的目標不能實現(xiàn)。這些建筑企業(yè)工程項目中事先不能確定的內(nèi)部和外部的干擾因素，人們將它們稱之為建筑企業(yè)工程項目的風險。

1．風險因素。在建筑企業(yè)工程項目建設(shè)中存在風險是由于在建筑企業(yè)工程實施過程中，存在著各種不確定因素決定的。如某建筑企業(yè)工程，工期風險的產(chǎn)生是因為在建筑企業(yè)工程建設(shè)中，存在氣候、地質(zhì)、新技術(shù)、設(shè)計考慮的條件與現(xiàn)實施工條件的差異等不確定風險因素影響所導致的。

2．風險事件。風險事件是指風險因素可能誘發(fā)的各種不確定性事件。如異常的氣候風險因素可能導致某建筑企業(yè)工程在施工中發(fā)生持續(xù)高溫、雨季延長、特大暴雨、特大洪水等風險事件。風險事件的發(fā)生并不等同于風險已經(jīng)發(fā)生。風險事件發(fā)生后是否產(chǎn)生風險，取決于風險事件對建筑項目建設(shè)目標的影響方式。

3．風險損失。風險損失是指發(fā)生的風險事件所引起的對建筑企業(yè)工程項目建設(shè)目標的影響。風險事件發(fā)生可能導致對建設(shè)目標的影響，從而形成風險；也可能風險事件雖然發(fā)生，但并未對建設(shè)目標產(chǎn)生影響，并不導致風險。

二、建筑企業(yè)工程項目風險的特點

建筑企業(yè)工程項目風險與風險分析除具有上述系統(tǒng)特征之外，建筑企業(yè)工程項目風險還具有如下基本特點：

1．客觀性與必然性。在項目建設(shè)中，無論是自然界的風暴、地震、滑坡，還是與人們活動緊密相關(guān)的施工技術(shù)、施工方案等不當造成的風險損失，都是不以人們的意志為轉(zhuǎn)移的客觀現(xiàn)實。它們的存在與發(fā)生就總體而言是一種必然現(xiàn)象。從認識論角度看，自然界的物體運動及人類社會的運動規(guī)律都是客觀存在的，這也表明項目風險的發(fā)生是客觀必然的。風險的客觀必然性表明它的存在獨立于人們的主觀意識之外，項目風險的發(fā)生，無論其范圍、程度、頻率，還是形式、時間都可能表現(xiàn)各異，但它總會以各自獨特的方式表現(xiàn)其存在，是一種必然會出現(xiàn)的事件。隨著人們對項目風險認識的深入，各種項目風險在經(jīng)過無數(shù)次的分析考察后，就會發(fā)現(xiàn)或接近發(fā)現(xiàn)各種項目自身的運動規(guī)律性。項目風險存在的客觀性與必然性是從全面地、長期地以大量項目風險事件為總體來進行考察的觀點而言的。

2．不確定性。項目風險事件發(fā)生和導致的后果往往是以偶然的和不確定的形式出現(xiàn)的。項目風險何時、何處、發(fā)生何種風險及程度是不確定的。前者是指風險事件有可能發(fā)生也有可能不發(fā)生，它反映了風險存在的趨向性。后者指一方面項目風險事件存在的不確定性是由于項目風險事件的存在受各種風險因素包括各種不確定因素的支配，在一定的條件下，雖然存在，但不一定發(fā)生；另一方面，同性質(zhì)的項目風險事件在不同的事件、地點發(fā)生所造成的損失規(guī)模及后果也是不確定的。

3．項目風險存在與發(fā)生的可變性。項目風險存在與發(fā)生的可變性是指項目風險在一定的條件下可轉(zhuǎn)變的特性。一方面，隨著人們辨識風險、認識風險、抗御風險的能力增強，就能在一定程度上降低項目風險所造成的損失范圍和程度及項目風險的不確定性程度，增強了對風險的控制能力。這是風險控制與管理的重要基礎(chǔ)。

三、建筑企業(yè)工程項目風險的處置

風險處置的方法一般有以下幾種：風險的損失控制、風險的自留、風險的回避，風險的分散，風險的轉(zhuǎn)移和風險的利用。

1．風險損失控制。損失控制是指在損失發(fā)生前全面的清除損失發(fā)生的根源，并竭力減少導致?lián)p失事故發(fā)生的概率，在損失發(fā)生后減輕損失的嚴重程度。所以，損失控制的基本點是預(yù)防損失發(fā)生和減少損失的嚴重程度。相對于其他的工具和方法，損失控制更積極、合理、有效。風險的損失控制包括兩方面：一是減少損失發(fā)生的機會，即預(yù)防損失；二是降低損失的嚴重性，即遏制損失加劇，設(shè)法使損失最小化。

2．風險回避。風險的回避主要是中斷風險源，使其不致發(fā)生或遏制其發(fā)展。能夠在風險事件發(fā)生之前完全消除某一特定風險可能造成的種種。所以避免風險的主要優(yōu)點是將出現(xiàn)損失的概率保持在零的水平，并消除以前曾經(jīng)存在的損失出現(xiàn)的機會，簡單易行，經(jīng)濟安全。

3．風險分散。風險分散是通過增加風險單位，以減輕總體風險的壓力，達到共同分擔集體風險的目的。對建筑企業(yè)而言，一般采用的都使廣種博收、多承攬項目的方法來避免在單一項目上的過大風險。但這種方法同樣有兩點值得注意：一是多個項目各自的風險程度要適當。高風險項目和低風險項目適當?shù)拇钆涑袛?，以便在高風險工程失敗時，通過低風險項目能夠彌補部分損失；二是項目的組合數(shù)量要適當，量力而行是很重要的。項目過多大有貪多嚼不爛的味道。反而加大了企業(yè)的管理難度，拳頭太分散，力度肯定不夠；資源太分散同樣會影響企業(yè)的整體收益。

4．風險自留。風險自留是將風險留給自己承擔，不予轉(zhuǎn)移。這樣的做法有時是無意識的，即事前并未曾預(yù)測到，不曾有意識地采取各種有效措施，導致最后只能自己承擔；但有時也是決策者的主動選擇，在做好充分的處理風險的準備后，有意識、有計劃地將風險留給自己的一種選擇。

5．風險轉(zhuǎn)移。風險轉(zhuǎn)移是風險處置的另一種有效手段。當企業(yè)無法通過其他的方法化解風險時，可以采用這種方法來保護自己。風險轉(zhuǎn)移是將自身的風險轉(zhuǎn)移給別的企業(yè)承擔，但這并不意味著對建筑企業(yè)而言是風險的事情，對別的企業(yè)也一定是風險。因為企業(yè)的狀況不同、企業(yè)所處的發(fā)展階段不同，對待風險的態(tài)度也不會相同。對本企業(yè)是風險的項目也許在別的企業(yè)身上就會是一種機遇。

6．風險利用。風險包括純風險和投機風險。純風險只能對企業(yè)造成損失或不造成損失。而投機風險則既可能造成損失，也可能提供謀利的機會。風險的利用往往伴隨著很大的危險，一不小心可能就會使企業(yè)不能自保，但如果成功將會獲得很大的收益?？梢岳玫娘L險可能是政治風險，可能是經(jīng)濟風險，也可能是自然風險、管理風險等等。這些風險都要視情況而定。

參考文獻

[1]馬畔．試論建筑企業(yè)工程項目風險管理問題[J]．科技資訊，2006，(5)．

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作者簡介：唐偉鑌（1972- ），男，浙江金華人，浙江致遠建設(shè)工程咨詢監(jiān)理有限公司工程師。