我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險成因及防范措施研究

【中圖分類號】F830.1 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A 【文章編號】1673-8209(2009)6-0017-01

【摘要】隨著金融全球化趨勢的發(fā)展和國內(nèi)銀行業(yè)的突飛猛進(jìn)，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平已經(jīng)不能滿足銀行發(fā)展的需要。想要在日益激烈的競爭中勝出，必須引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)。我國銀行面臨一個高速發(fā)展和轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，重視操作風(fēng)險就是重視銀行在金融大環(huán)境下生存的根本。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;操作風(fēng)險;風(fēng)險管理;控制

隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大，如何有效管理操作風(fēng)險、減少損失成為金融界最為關(guān)注的問題。因此，如何正確認(rèn)識操作風(fēng)險，借鑒國際先進(jìn)管理經(jīng)驗，吸取管理失敗的教訓(xùn)，建立科學(xué)有效的操作風(fēng)險管理體系，提高操作風(fēng)險管理水平成為我國銀行亟待解決的問題。

1 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的特征

20世紀(jì)90年代以后，操作風(fēng)險問題越來越突出，我國銀行業(yè)操作風(fēng)險的嚴(yán)重性令人擔(dān)憂。從有關(guān)部門的統(tǒng)計結(jié)果可以看出，我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險存在以下九大特征:

(1)從操作風(fēng)險事件被揭示的頻率看，呈現(xiàn)逐年上升的趨勢。

(2)貸款業(yè)務(wù)是操作風(fēng)險事件發(fā)生的主要業(yè)務(wù)線。

(3)從損失類型看，內(nèi)部欺詐及其導(dǎo)致的操作風(fēng)險損失比重最大。

(4)人員因素在操作風(fēng)險的引發(fā)因素中占最大比重。

(5)從操作風(fēng)險涉案人員的職務(wù)層次看，呈現(xiàn)職務(wù)日漸升高的傾向。

(6)從操作風(fēng)險發(fā)生的銀行等級結(jié)構(gòu)看，主要集中于基層分支機(jī)構(gòu)。

(7)從風(fēng)險持續(xù)的時間跨度看，對國內(nèi)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險的管理水平不容樂觀。

(8)從發(fā)生的商業(yè)銀行看，操作風(fēng)險的發(fā)生頻率與銀行規(guī)模呈正相關(guān)。

(9)從操作風(fēng)險事件的作案手段看，高科技手段值得警惕。

2 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的成因

從國內(nèi)的現(xiàn)狀來看，造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險越來越突出的原因主要是各家商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理上普遍存在諸多缺陷，這集中表現(xiàn)在以下方面:

2.1 操作風(fēng)險管理文化落后:風(fēng)險管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險管理理念與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。因此，對風(fēng)險有怎樣的認(rèn)識，就會有怎樣的風(fēng)險管理文化。

2.2 操作風(fēng)險管理部門缺失:健全的風(fēng)險管理框架是實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的前提。風(fēng)險管理框架存在缺陷會使得嚴(yán)密的內(nèi)控體系出現(xiàn)漏洞，出現(xiàn)風(fēng)險損失在所難免。從目前的情況看，國內(nèi)銀行業(yè)在操作風(fēng)險管理框架上的缺陷表現(xiàn)在:缺乏專門的操作風(fēng)險管理部門和基層分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理職能缺失。

3 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的對策

針對商業(yè)銀行的實際情況，借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗，對銀行的操作風(fēng)險控制應(yīng)采取以下防范策略:

3.1 營造良好的風(fēng)險控制環(huán)境。操作風(fēng)險控制環(huán)境的營造應(yīng)從組織文化建設(shè)開始，使商業(yè)銀行的風(fēng)險控制人員提高控制意識，統(tǒng)一控制觀念;使組織之間的控制活動協(xié)調(diào)一致，控制人員的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系明確，使商業(yè)銀行從內(nèi)部到外部形成整體的控制程序。

3.2 建立健全風(fēng)險評估機(jī)制。為了有效地控制商業(yè)銀行的操作風(fēng)險，從提高管理效率的角度出發(fā)還應(yīng)該建立、健全風(fēng)險評估機(jī)制，使商業(yè)銀行的風(fēng)險評估形成制度化。

3.3 加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立操作風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。內(nèi)部控制制度是有針對性的管理操作風(fēng)險的有力工具，有效且能保證嚴(yán)格執(zhí)行的內(nèi)部控制制度是銀行風(fēng)險管理體系的核心。

3.4 加強(qiáng)內(nèi)部審計監(jiān)督。商業(yè)銀行應(yīng)按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則設(shè)置銀行的組織結(jié)構(gòu)，選用合理的組織管理形式。

3.5 提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)。目前國外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過80%，而我國商業(yè)銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠(yuǎn)。因此，提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險的一個重要途徑。

3.6 加強(qiáng)利益相關(guān)者共同治理。商業(yè)銀行股份制改造以后面臨的首要任務(wù)就是要建立兩級代理、四權(quán)分離的現(xiàn)代公司組織機(jī)構(gòu)，通過利益相關(guān)者的共同治理，不斷完善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)、委托代理結(jié)構(gòu)、股東治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)理人制度。

3.7 加強(qiáng)技術(shù)裝備，提高操作技術(shù)水平。隨著計算機(jī)在商業(yè)銀行的普及應(yīng)用，互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)、電子監(jiān)控系統(tǒng)、巧系統(tǒng)、貨幣檢驗技術(shù)等現(xiàn)代化的技術(shù)與管理手段相繼在商業(yè)銀行的營運(yùn)活動中得以廣泛應(yīng)用，并收到了很好的效果。

3.8 完善相關(guān)的法律、法規(guī)。我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險主要來源于人為因素，需要通過完善和加強(qiáng)法律、法規(guī)來加以控制。因此，加強(qiáng)法制建設(shè)是降低我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的重要途徑。

防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險的對策是多方面的，以上只是其中的一些主要策略，只要商業(yè)銀行的決策層和管理層能夠從以上這些策略人手積極開展操作風(fēng)險控制，加大稽核審計的力度，充分發(fā)揮銀行內(nèi)部規(guī)避風(fēng)險的潛能，并以此為基礎(chǔ)向相關(guān)的方面擴(kuò)展控制，就會逐步提高控制效率，實現(xiàn)不斷降低操作風(fēng)險的目的，從而減少國有資產(chǎn)的流失。

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