合同詐騙罪的認(rèn)定與防范

　　摘要：近年來(lái)，利用經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行詐騙的現(xiàn)象日益突出，已經(jīng)嚴(yán)重?cái)_亂了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序?！缎谭ā冯m然對(duì)構(gòu)成合同詐騙罪的情形作了明確規(guī)定，但如何認(rèn)定合同詐騙仍是一件較為復(fù)雜的事情。文章通過(guò)分析合同詐騙罪的構(gòu)成要件得出判斷是否構(gòu)成合同詐騙罪的一般標(biāo)準(zhǔn)，并提出實(shí)踐中如何對(duì)合同詐騙罪進(jìn)行認(rèn)定。
　　關(guān)鍵詞：合同；詐騙罪；防范
　　
　　一、合同詐騙罪的概念與構(gòu)成要件
　　
　　合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂履行合同過(guò)程中虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，且數(shù)額較大的行為。其構(gòu)成要件為：
　　
　　（一）合同詐騙罪的客體
　　合同詐騙罪的客體為雙重客體，既侵犯了公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，又侵犯了社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)秩序。首先合同詐騙犯罪行為通過(guò)隱瞞真相和虛構(gòu)事實(shí)的手段騙取他人數(shù)額巨大的財(cái)物，勢(shì)必侵犯他人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，從而必然侵犯財(cái)產(chǎn)所有權(quán)體現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)所有關(guān)系。其次，合同詐騙犯罪行為人在簽訂、履行合同時(shí)，采用欺詐手段，騙取他人財(cái)物，嚴(yán)重?cái)_亂了市場(chǎng)交易秩序。一方面，它破壞了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行規(guī)則和秩序，使市場(chǎng)中的財(cái)物流轉(zhuǎn)陷入混亂狀態(tài)，扭曲正常的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；另一方面，由于數(shù)額較大的財(cái)物被騙，被害單位或個(gè)人喪失了繼續(xù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的物質(zhì)基礎(chǔ)，從而無(wú)力再經(jīng)營(yíng)下去而陷入破產(chǎn)、關(guān)閉的境地。
　　
　?。ǘ┖贤p騙罪的主體
　　合同詐騙罪的犯罪主體為一般主體，包括自然人和單位。司法實(shí)踐中，以單位名義簽訂合同行騙的，是否屬于單位犯罪，要加以仔細(xì)區(qū)分。
　　構(gòu)成單位合同詐騙罪需具備兩個(gè)基本特征：一是單位合同詐騙是經(jīng)單位集體研究決定或者由負(fù)責(zé)人員決定，并由直接責(zé)任人員實(shí)施。二是單位合同詐騙犯罪一般是以單位名義實(shí)施、為本單位謀取非法利益，且非法所得基本歸單位所有。
　　
　　二、實(shí)踐中合同詐騙罪的認(rèn)定
　　
　　實(shí)踐中的案子往往案情復(fù)雜，在認(rèn)定其是否構(gòu)成犯罪以及是否構(gòu)成合同詐騙罪時(shí)還需認(rèn)真分析。
　　我們來(lái)分析一個(gè)案例：2006年1月至2006年12月，陳某在任某公司經(jīng)理期間，在簽訂、履行合同過(guò)程中，以某工程急需貨物等為由，虛構(gòu)履約能力，保證貨到付款。采用部分履行合同，騙取全部財(cái)物，簽發(fā)無(wú)資金保證的銀行匯票委托書等欺騙手段，作案5起。騙得5家單位各種建筑材料、物品，價(jià)值人民幣60余萬(wàn)元，所得贓物大部分由高某低價(jià)銷售或抵還欠款。
　　此案中，陳某是否構(gòu)成合同詐騙罪？行為人主觀上無(wú)履行合同的誠(chéng)意并具有非法占有他人財(cái)物的目的，這是合同詐騙罪與經(jīng)濟(jì)合同糾紛在本質(zhì)上的區(qū)別。對(duì)本案行為人的主觀心理狀態(tài)可從下幾方面具體分析：l、行為人是否具有實(shí)際履行能力。本案行為人在不具備履行合同的實(shí)際能力情況下，仍然采取欺騙手段與他人簽訂合同，說(shuō)明其主觀上無(wú)履行合同的誠(chéng)意。2、行為人是否具備簽訂、履行合同的條件，是否創(chuàng)造履行合同的條件。本案行為人既沒有履行合同的客觀條件，又沒有創(chuàng)造履行條件，說(shuō)明行為人沒有真正履行合同的誠(chéng)意。3、行為人對(duì)合同標(biāo)的物的處置情況和對(duì)他人損失的態(tài)度。本案行為人在獲取對(duì)方財(cái)物后，沒有按照合同約定的方式進(jìn)行處置，用于正當(dāng)經(jīng)營(yíng)，而是任意揮霍，隨意處置。用于非法活動(dòng)、明顯低于市場(chǎng)價(jià)格銷售；用于個(gè)人消費(fèi)、抵償個(gè)人債務(wù)等。當(dāng)他人要求返還或退賠時(shí)，無(wú)法返還、退賠或拒不返還、退賠，說(shuō)明行為人根本沒有履行合同的誠(chéng)意。
　　據(jù)此，可判斷陳某的行為已構(gòu)成合同詐騙罪。
　　首先，本案中陳某無(wú)實(shí)際履行合同能力。這可從三方面來(lái)認(rèn)定：一是公司的注冊(cè)資金不實(shí)；二是合同標(biāo)的價(jià)值、實(shí)際收貨金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出自有資金。陳某的公司在銀行開設(shè)的賬戶上最高資金發(fā)生額為3萬(wàn)元，絕大部分在1萬(wàn)元以下，而陳某在認(rèn)定的5起犯罪事實(shí)中，與對(duì)方當(dāng)事人簽訂的合同標(biāo)的均在10萬(wàn)元以上；三是公司無(wú)較大價(jià)值的固定資產(chǎn)。其次，案例中陳某在簽訂合同時(shí)并沒有具體工程和營(yíng)銷目標(biāo)、企劃。合同正式成立后，陳某把收受的貨物低價(jià)銷售或抵債，也沒有積極地為銷售貨物、履行合同創(chuàng)造條件或進(jìn)行活動(dòng)。這些情況說(shuō)明其訂立合同的目的就是騙貨還債或低價(jià)銷售，并無(wú)履行合同的誠(chéng)意。再次，陳某將所騙貨物絕大部分低價(jià)銷售、抵還債務(wù)，沒有用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，事后也沒有籌措資金等積極履行行為，其非法占有的目的顯而易見。
　　隨著商品經(jīng)濟(jì)的高度發(fā)展，合同詐騙犯罪將呈現(xiàn)長(zhǎng)期性。其表現(xiàn)之一就是發(fā)案率居高不下。當(dāng)前必須加強(qiáng)對(duì)合同詐騙犯罪的綜合治理，采取行之有效的防范對(duì)策，可以考慮以下幾項(xiàng)具體措施：
　　第一，加強(qiáng)國(guó)家對(duì)合同的監(jiān)管力度。合同的監(jiān)督管理是指各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)和有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門依照法律規(guī)定，對(duì)合同的訂立、履行、變更、解除進(jìn)行監(jiān)督、檢查、審批、調(diào)處合同糾紛及查處合同違法行為，以及銀行對(duì)合同的監(jiān)督管理、公證機(jī)關(guān)對(duì)合同的公證等一系列活動(dòng)的總稱。加強(qiáng)對(duì)合同監(jiān)督管理，可提高當(dāng)事人的法制觀念，保證合同法律法規(guī)的正確實(shí)施，防止因合同欺騙帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序。但目前存在的問(wèn)題是有些合同監(jiān)督管理機(jī)關(guān)在工作中出現(xiàn)有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、違法不究的現(xiàn)象，造成對(duì)合同的監(jiān)督管理流于形式等情況發(fā)生，影響了國(guó)家監(jiān)督管理職能的實(shí)現(xiàn)及合同法制的威嚴(yán)。加強(qiáng)國(guó)家對(duì)合同的監(jiān)督管理，對(duì)于避免和減少合同詐騙案的發(fā)生也有著重要的作用。合同管理機(jī)關(guān)及有關(guān)業(yè)務(wù)部門對(duì)合同進(jìn)行審查、鑒證及查處違法合同應(yīng)嚴(yán)把事實(shí)關(guān)和法律關(guān)，堵塞漏洞，防患于未然。銀行在信貸及結(jié)算業(yè)務(wù)管理中應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合同的審查，監(jiān)督合同的訂立與履行。公證機(jī)關(guān)對(duì)合同進(jìn)行公證時(shí)，應(yīng)依法對(duì)合同的真實(shí)性和合法性進(jìn)行嚴(yán)格審查，減少合同詐騙發(fā)生的隱患。
　　第二，加大司法機(jī)關(guān)對(duì)合同詐騙的打擊力度。公安機(jī)關(guān)偵破案件是刑事訴訟的基礎(chǔ)工作，提高合同詐騙案的破案率是公安機(jī)關(guān)面臨的一項(xiàng)嚴(yán)峻任務(wù)。合同詐騙發(fā)生后，一方面往往沒有現(xiàn)場(chǎng)可查，另一方面有的受害人因?yàn)樽锱c非罪界限把握不準(zhǔn)而沒有報(bào)案，還有的擔(dān)心訴諸刑事法律程序會(huì)使財(cái)產(chǎn)損失無(wú)法挽回而不去報(bào)案，或者怕牽連到自己未去報(bào)案，有時(shí)案發(fā)后被害人尚未覺察、犯罪分子已攜款逃跑等等。因此，“等案上門”的傳統(tǒng)偵查方法已不適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的要求。公安機(jī)關(guān)應(yīng)注意偵查工作的主動(dòng)性，廣開情報(bào)來(lái)源，主動(dòng)與有關(guān)部門加強(qiáng)聯(lián)系、多渠道調(diào)查取證。偵查重點(diǎn)應(yīng)緊緊圍繞查明犯罪嫌疑人的身份及主觀上是否具有非法占有他人財(cái)物的目的，是否有履行合同的能力及行動(dòng)，同時(shí)要認(rèn)真查明資金及財(cái)物去向。合同詐騙案中所獲資金一般都經(jīng)銀行流轉(zhuǎn)，公安機(jī)關(guān)應(yīng)在銀行配合下及時(shí)對(duì)贓款“圍追堵截”。
　　第三，提高當(dāng)事人自身的防范能力。為防范合同詐騙犯罪，應(yīng)對(duì)全社會(huì)加強(qiáng)《合同法》、《擔(dān)保法》、《刑法》等有關(guān)法律法規(guī)的宣傳教育，使全體公民學(xué)法、知法、用法，提高自我防范意識(shí)。合同當(dāng)事人在簽訂合同時(shí)應(yīng)認(rèn)真審查對(duì)方的主體資格、資信情況、履約能力、合同內(nèi)容、合同條款及保證人資格，調(diào)查工作可通過(guò)工商機(jī)關(guān)及有關(guān)主管部門、銀行、律師、會(huì)計(jì)審計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行、涉外貿(mào)易可通過(guò)中方駐外機(jī)構(gòu)及其他有貿(mào)易關(guān)系的第三方進(jìn)行調(diào)查。在履行合同過(guò)程中，當(dāng)事人要加強(qiáng)履約監(jiān)督和管理，嚴(yán)格審查有關(guān)票據(jù)單證，依法處理合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的如合同變更、中止、解除等問(wèn)題。經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)較多的單位應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全內(nèi)部合同管理制度，加強(qiáng)產(chǎn)、供、銷及財(cái)務(wù)、監(jiān)督部門的配合，提高工作人員素質(zhì)，增強(qiáng)集體責(zé)任感，遇有詐騙案件發(fā)生及時(shí)報(bào)案、積極配合司法機(jī)關(guān)對(duì)案件進(jìn)行查處。
　　合同詐騙不是孤立的現(xiàn)象，它同現(xiàn)階段的政治、經(jīng)濟(jì)、思想道德、教育文化和司法制度狀況相互聯(lián)系。所以，治理合同詐騙犯罪是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要全社會(huì)共同努力，實(shí)行綜合治理。一是要加強(qiáng)個(gè)體控制，提高社會(huì)成員的防范意識(shí)和自我保護(hù)能力。二是要健全相關(guān)制度。各單位要不斷健全完善相關(guān)規(guī)章制度，如合同制度、財(cái)務(wù)制度和人事制度等。強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)合同的檢查、監(jiān)督和管理是預(yù)防打擊合同詐騙的最有效手段。對(duì)合同的印刷、保管和廢舊合同的處理應(yīng)有專人負(fù)責(zé)，并有一套嚴(yán)格的手續(xù)，以確保合同不致流失。三是要加強(qiáng)國(guó)家控制。利用國(guó)家機(jī)關(guān)職能，利用法律武器打擊犯罪，震懾犯罪分子。只有滿足以上條件，才能穩(wěn)、準(zhǔn)、狠地打擊合同詐騙犯罪活動(dòng)，這對(duì)維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序也有著十分重要的意義。
　　
　　參考文獻(xiàn)：
　　1、侯學(xué)新.論合同詐騙罪的特征與認(rèn)定[J].政