Ｃｒｅｄｉｔ?。停澹簦颍椋悖竽Ｐ蛻?yīng)用在技術(shù)、制度和文化層面的建設(shè)

　　摘要：Credit Metrics模型開創(chuàng)了銀行業(yè)動(dòng)態(tài)管理的新型信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式。該模型在我國(guó)銀行業(yè)的推廣應(yīng)用，有助于提高國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)力，有助于提高金融運(yùn)作的穩(wěn)定性。然而，這些效應(yīng)的產(chǎn)生亟需銀行等金融機(jī)構(gòu)在技術(shù)、制度和文化層面進(jìn)行必要的建設(shè)。
　　關(guān)鍵詞：技術(shù)；制度；文化
　　
　　一、技術(shù)層面建設(shè)
　　
　　首先，建立信用風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，強(qiáng)化數(shù)據(jù)管理。Credit Metrics模型是以信用評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)，描述資產(chǎn)價(jià)值概率分布的，模型的建立需要進(jìn)行大量的參數(shù)估計(jì)，例如違約概率、違約收復(fù)率、信用等級(jí)轉(zhuǎn)換概率等，這些參數(shù)的估計(jì)是以歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的。沒有完整的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，就不能對(duì)不同信用級(jí)別的實(shí)際違約率和損失程度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，Credit Metrics模型所需的信用風(fēng)險(xiǎn)概率分布、信用轉(zhuǎn)移矩陣就無從產(chǎn)生。
　　我國(guó)大多數(shù)銀行開展內(nèi)部評(píng)級(jí)的時(shí)間不長(zhǎng)，相關(guān)數(shù)據(jù)積累較少，且企業(yè)有效數(shù)據(jù)缺乏連續(xù)性，數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性欠缺。我國(guó)銀行可在原有信貸登記和咨詢信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上抓緊建立和完善關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債狀況、現(xiàn)金流量、管理水平及經(jīng)濟(jì)周期的影響等方面信息的客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，并進(jìn)行行業(yè)對(duì)比研究，建立行業(yè)信息庫(kù)，以通過行業(yè)比較評(píng)估不同行業(yè)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)水平。具有完善的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)，Credit Metrics模型的實(shí)施和檢驗(yàn)才有可能。
　　其次，建立銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，加強(qiáng)內(nèi)部評(píng)級(jí)與外部評(píng)級(jí)相結(jié)合。Credit Metrics模型的一個(gè)重要輸入?yún)?shù)是借款人信用評(píng)級(jí)的級(jí)別，而借款人的信用評(píng)級(jí)的獲取有兩種渠道，一是通過銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)得到，另一種就是通過信用評(píng)級(jí)中介機(jī)構(gòu)獲得。在信用評(píng)級(jí)體系的構(gòu)成方面，要考慮損失的概念、評(píng)級(jí)對(duì)象、級(jí)別劃分等；在評(píng)級(jí)體系的操作設(shè)計(jì)方面則要考慮對(duì)評(píng)級(jí)責(zé)任的組織劃分，評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)評(píng)級(jí)的復(fù)核，外部評(píng)級(jí)和統(tǒng)計(jì)模型在評(píng)級(jí)過程中的作用，對(duì)評(píng)級(jí)過程的正規(guī)化和評(píng)級(jí)定義的標(biāo)準(zhǔn)化，以及內(nèi)部評(píng)級(jí)與外部評(píng)級(jí)的對(duì)接等。目前我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系尚不成熟，獨(dú)立的商業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也處于發(fā)展初期。
　　
　　二、制度層面建設(shè)
　　
　　制度平臺(tái)是指Credit Metrics模型實(shí)施所依賴的組織架構(gòu)、治理機(jī)制等制度性因素，是技術(shù)平臺(tái)的基礎(chǔ)。如果說，技術(shù)平臺(tái)是制約我國(guó)銀行實(shí)施Credit Metrics模型的直接性因素，那么，制度平臺(tái)是影響Credit Metrics模型和風(fēng)險(xiǎn)管理效果的根本性制約因素。只有制度平臺(tái)設(shè)計(jì)合理，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)，相關(guān)人員責(zé)權(quán)利明確，才能使Credit Metrics模型的實(shí)施達(dá)到應(yīng)有的效果。
　　我國(guó)絕大多數(shù)商業(yè)銀行的內(nèi)部治理機(jī)制尚待完善。目前普遍存在國(guó)有股一股獨(dú)大的現(xiàn)象，這致使內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)中委托人、代理人責(zé)權(quán)利不明，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確，從而無法建立完善的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。只有建立良好的公司治理機(jī)制，才能明確風(fēng)險(xiǎn)管理人員的責(zé)權(quán)利，才能保證Credit Metrics模型等量化管理技術(shù)的實(shí)施。
　　
　　三、文化層面建設(shè)
　　
　　文化平臺(tái)是指適應(yīng)Credit Metrics模型應(yīng)用的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是以銀行文化為背景，旨在最大限度地發(fā)揮員工在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性，由知識(shí)、觀念和精神等要素所構(gòu)成的整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。為適應(yīng)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理由注重定性分析、靜態(tài)管理向注重定量分析、動(dòng)態(tài)管理的轉(zhuǎn)變，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理文化應(yīng)體現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)化、市場(chǎng)化特質(zhì)。只有形成相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，Credit Metrics模型等風(fēng)險(xiǎn)量化管理技術(shù)和手段才能發(fā)揮應(yīng)有的作用[3]。
　　第一，要提高銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、評(píng)估能力，提高對(duì)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)的吸收、借鑒能力和風(fēng)險(xiǎn)管理模型的開發(fā)運(yùn)用能力。這是銀行實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理的智力基礎(chǔ)，其具體體現(xiàn)在銀行管理人員、信貸人員、稽核人員及金融工程師之中。要通過相關(guān)知識(shí)信息的獲取、各種形式的培訓(xùn)及吸引相關(guān)人才等方式提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和水平。
　　第二，在銀行全體員工的價(jià)值觀念、思維方式和心理中強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確立現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)觀念。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)觀念不僅指意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的重要性，而主要是指以科學(xué)性態(tài)度、綜合性思維認(rèn)識(shí)和處理風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)性態(tài)度要求銀行員工具有積極學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理的新知識(shí)、新方法的愿望和思想，具有積極探索本行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的新技術(shù)、新方法的精神。
　　第三，需要強(qiáng)化人力資源管理。風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)主要著眼于人的價(jià)值觀念和思維方式，因此，要以人為中心，重視基于風(fēng)險(xiǎn)管理的人力資源管理。商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、評(píng)判、權(quán)衡與防范，必須因崗定責(zé)，落實(shí)到人，以利于樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在整個(gè)銀行業(yè)務(wù)流程中創(chuàng)造出一種風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍。合理設(shè)計(jì)銀行的激勵(lì)機(jī)制，在對(duì)業(yè)務(wù)部門和經(jīng)理人員的獎(jiǎng)勵(lì)安排上，盡量避免出臺(tái)短期化的激勵(lì)措施，而應(yīng)著眼于長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。
　　作者單位：西安電子科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院
　　
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　　(編輯：姍子)