芻議外匯執(zhí)法

　　摘要：隨著外匯管理由直接向間接、由事前向事后的轉(zhuǎn)變，外匯管理局對(duì)外匯違法違規(guī)行為的查處逐漸成為外匯管理工作的重點(diǎn)。本文將探討影響外匯執(zhí)法的原因，以及如何構(gòu)建一個(gè)健康有效的外匯執(zhí)法環(huán)境，提高外匯執(zhí)法效率和水平。
　　關(guān)鍵詞：外匯執(zhí)法；監(jiān)督制度
　　
　　近些年來(lái)，隨著外匯管理由直接向間接、由事前向事后的轉(zhuǎn)變，外匯管理局對(duì)外匯違法違規(guī)行為的查處逐漸成為外匯管理工作的重點(diǎn)。但在外匯執(zhí)法過程中，由于執(zhí)法主體、執(zhí)法對(duì)象以及執(zhí)法方式等主客觀原因，往往造成執(zhí)法不力，進(jìn)而影響到外匯管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本文將探討影響外匯執(zhí)法的原因，以及如何構(gòu)建一個(gè)健康有效的外匯執(zhí)法環(huán)境。
　　
　　一、外匯執(zhí)法中存在的問題
　　
　　1、人員素質(zhì)不到位，影響了外匯監(jiān)管職責(zé)的充分履行。由于行政權(quán)力具有相當(dāng)大的權(quán)威性，因此行政執(zhí)法要求既懂法律又懂專業(yè)的人員來(lái)有效實(shí)施。但由于種種原因，外匯執(zhí)法人員素質(zhì)參差不齊，部分外匯執(zhí)法人員的法律和專業(yè)知識(shí)尚顯不足，缺少系統(tǒng)的法律和專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，外匯執(zhí)法力量和水平欠缺。
　　2、缺乏執(zhí)法檢查監(jiān)督制度，弱化了執(zhí)法效果。外匯管理局作為一個(gè)行政執(zhí)法部門，有責(zé)任依法查處一切外匯違法行為。但在執(zhí)法過程中，由于工作責(zé)任心及執(zhí)法能力等主客觀原因，可能會(huì)出現(xiàn)執(zhí)法檢查過程中的不作為現(xiàn)象。因缺乏對(duì)執(zhí)法者不作為現(xiàn)象的考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，容易造成有法不依、有案不查、違法不究等現(xiàn)象，從而弱化了執(zhí)法效果。
　　3、人情關(guān)系的干擾，易造成違法不究。由于長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)往來(lái)，當(dāng)?shù)赝鈪R局與轄內(nèi)各外匯銀行接觸較多，關(guān)系較熟，在對(duì)其執(zhí)法查處時(shí)難免會(huì)受人情因素的制約，加之其他人際關(guān)系的干擾，面對(duì)違法事實(shí)，往往難以完全秉公執(zhí)法，可能因人情關(guān)系的壓力而進(jìn)退兩難，甚至不了了之。因此處置好權(quán)與法、情與法的關(guān)系是公正和有效執(zhí)法的關(guān)鍵。
　　4、法規(guī)設(shè)定的處罰金額太高，增加了執(zhí)行難度。按照國(guó)務(wù)院規(guī)定：“國(guó)務(wù)院各部門制定的規(guī)章對(duì)非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的違法行為設(shè)定罰款不得超過1000元；對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的違法行為，有違法所得的，設(shè)定罰款不得超過違法所得的3倍，但最高不得超過30000元，沒有違法所得的，設(shè)定罰款不得超過10000元?！钡恍┙鹑诜ㄒ?guī)與部門規(guī)章設(shè)定的行政處罰相比，金額明顯偏高。
　　5、執(zhí)法力度的弱化，助長(zhǎng)了違法現(xiàn)象的發(fā)生。當(dāng)種種原因致使對(duì)違規(guī)行為制裁不力時(shí)，違法成本相對(duì)較小，法規(guī)的約束力減弱，就會(huì)助長(zhǎng)違法人的僥幸心理，減弱其依照外匯法規(guī)辦理外匯業(yè)務(wù)的自覺性和責(zé)任心。
　　
　　二、如何增強(qiáng)外匯執(zhí)法的有效性
　　
　　1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。外匯執(zhí)法人員素質(zhì)的高低，直接影響依法行政的效果。因此，必須高度重視行政執(zhí)法隊(duì)伍的建設(shè)和管理，進(jìn)一步提高執(zhí)法水平。一是加強(qiáng)培訓(xùn)。對(duì)現(xiàn)有外匯執(zhí)法人員，要根據(jù)工作實(shí)際和形勢(shì)需要，結(jié)合現(xiàn)實(shí)案例，組織執(zhí)法人員適時(shí)進(jìn)行相關(guān)的法律法規(guī)及外匯執(zhí)法檢查等知識(shí)的系統(tǒng)化學(xué)習(xí)與專題化研究，增強(qiáng)學(xué)習(xí)的針對(duì)性和實(shí)用性。二是勤于交流。定期組織召開座談會(huì)或經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，介紹成功案例的經(jīng)驗(yàn)和錯(cuò)誤案例的教訓(xùn)，然后一起認(rèn)真討論、剖析和總結(jié)，從中找出規(guī)律性的東西，在今后執(zhí)法工作中加以借鑒和注意。三是整頓和穩(wěn)定執(zhí)法隊(duì)伍，改善人員結(jié)構(gòu)，充實(shí)執(zhí)法力量。調(diào)離一些不適合從事執(zhí)法工作的人員，把一些既有專業(yè)知識(shí)又懂法律的人員充實(shí)到執(zhí)法第一線，加強(qiáng)執(zhí)法力量，提高執(zhí)法人員的知識(shí)水平、業(yè)務(wù)技能和執(zhí)法素質(zhì)，努力造就一支高效、廉潔、公正的高素質(zhì)外匯執(zhí)法隊(duì)伍，提高執(zhí)法業(yè)務(wù)水平，確保外匯執(zhí)法工作的順利開展。
　　2、完善行政執(zhí)法責(zé)任制，實(shí)行獎(jiǎng)懲制度。行政執(zhí)法責(zé)任制的核心，是把國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章設(shè)定的執(zhí)法職權(quán)視為職責(zé)，以責(zé)任制約權(quán)力。行政執(zhí)法責(zé)任制的考核應(yīng)當(dāng)注重對(duì)嚴(yán)格履行法定職責(zé)、創(chuàng)造良好金融外匯業(yè)務(wù)環(huán)境和法治環(huán)境的考核。也就是根據(jù)法律、法規(guī)或監(jiān)管任務(wù)，確定執(zhí)法主體，明確執(zhí)法人員職責(zé)范圍，對(duì)檢查中流于形式、敷衍了事、有問題而未能發(fā)現(xiàn)，或發(fā)現(xiàn)問題后隱瞞不報(bào)、違法不究，并因此造成外匯風(fēng)險(xiǎn)和損失的，要嚴(yán)格追究相關(guān)人員的責(zé)任。對(duì)所承辦案件定性的準(zhǔn)確性、處罰的公正性、程序的合法性等進(jìn)行事后審核。通過嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)懲制度，避免執(zhí)法人員疏于執(zhí)法、徇私枉法、非公正執(zhí)法等瀆職行為，杜絕行政違法現(xiàn)象，提高執(zhí)法的有效性。
　　3、組織全省性的統(tǒng)一或交叉大檢查，提高執(zhí)法力度。全省性的統(tǒng)一或交叉大檢查，自上而下，統(tǒng)一部署，統(tǒng)一要求，統(tǒng)一行動(dòng)，聲勢(shì)大，重視程度高，既減少人情干擾，又增強(qiáng)了執(zhí)法力度。所以建議分局著眼于建立科學(xué)、合理、有效的檢查制度和機(jī)制，在充分發(fā)揮各基層外匯支局執(zhí)法權(quán)的同時(shí)，整合全省綜合執(zhí)法力量，多組織一些全省性的統(tǒng)一或交叉專項(xiàng)大檢查，加強(qiáng)各中心支局之間的合作，形成地市間檢查工作的科學(xué)有效互補(bǔ)，增強(qiáng)執(zhí)法檢查和處罰執(zhí)行力度，同時(shí)互相交流學(xué)習(xí)各自的工作經(jīng)驗(yàn)，提高外匯執(zhí)法效率和執(zhí)法質(zhì)量。
　　4、合理設(shè)定處罰金額，提高執(zhí)法可行性。對(duì)于在獲取高收益的同時(shí)又會(huì)給社會(huì)帶來(lái)高危害后果的違法行為，應(yīng)設(shè)定高額的經(jīng)濟(jì)處罰，一旦違法就必須付出高額違法成本，以此達(dá)到遏止其違法行為的目的。但對(duì)于那些既難以獲取高收益，又不會(huì)給社會(huì)帶來(lái)太大危害的違法行為，其違法的原因多是對(duì)問題重視不夠，責(zé)任心不強(qiáng)造成的，經(jīng)濟(jì)處罰的目的主要是起警示教育作用，這樣的情況就不應(yīng)該設(shè)定太高的罰款金額，否則違法者覺得難以接受，執(zhí)法者也難以痛下決心，結(jié)果很可能是不了了之。與其如此，倒不如根據(jù)危害程度設(shè)定適當(dāng)金額的經(jīng)濟(jì)處罰，罰金雖低，但也能起到警示教育作用，達(dá)到執(zhí)法目的。
　　5、加強(qiáng)反饋，注重效果。執(zhí)法工作如果只搞“雷聲大雨點(diǎn)小”或“一陣風(fēng)”的形式主義，勢(shì)必會(huì)產(chǎn)生短期效應(yīng)。在執(zhí)法檢查后，要讓被檢查單位認(rèn)識(shí)到自己工作中的不足和問題，并明確專人負(fù)責(zé)擬定整改意見，督促其整改檢查出來(lái)的違法問題，及時(shí)反饋整改意見的落實(shí)情況，督導(dǎo)整改效果，復(fù)查整改情況，增強(qiáng)其知法守法意識(shí)。對(duì)再次重犯者加大處罰力度，對(duì)重視和支持外匯管理工作的單位和個(gè)人進(jìn)行表彰，為提高外匯管理工作水平奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，促進(jìn)執(zhí)法工作的有效開展。
　　6、加強(qiáng)宣傳，標(biāo)本兼治。開展外匯執(zhí)法要將注意力放在宣傳教育上，將執(zhí)法過程作為普法契機(jī)，引導(dǎo)廣大外匯從業(yè)人員自覺遵守外匯法律法規(guī)，提高學(xué)習(xí)外匯法規(guī)的積極性和有效性，堅(jiān)持預(yù)防為主，做到“監(jiān)督、教育、懲處”相結(jié)合，把查處違法行為作為中心環(huán)節(jié)用力去抓，把教育、監(jiān)督作為重要的治本措施堅(jiān)持不懈地去抓，進(jìn)一步增強(qiáng)涉外部門和人員的法制意識(shí)，最終達(dá)到標(biāo)本兼治的目的。對(duì)于知法犯法者，應(yīng)加大執(zhí)法力度，以儆效尤，維護(hù)國(guó)家利益和外匯法規(guī)的嚴(yán)肅性。
　　作者單位：外匯管理局安陽(yáng)市中心支局
　　
　　參考文獻(xiàn)：
　　[1]賓莉，劉鋒．外匯執(zhí)法呼喚法律法規(guī)完善[N]．金融時(shí)報(bào)，2006-1-18．
　　[2] 汪洋，外匯新政：從“藏匯于國(guó)”到“藏匯于民”[J]．中國(guó)外匯，2006，5：22-23．
　?。ň庉?雨露）