農(nóng)村商業(yè)銀行三題

李樹生

農(nóng)村信用社新一輪改革已全面推開，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行對各地似乎最有吸引力。截至2005年3月末，全國已有8家農(nóng)村商業(yè)銀行開業(yè)。但筆者認(rèn)為，在農(nóng)村商業(yè)銀行的設(shè)立和經(jīng)營過程中仍有幾個問題需要進(jìn)一步研究。

處理好“支農(nóng)”與“盈利”的關(guān)系

農(nóng)村信用社改革無論采取何種模式，都要堅持為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨，農(nóng)村商業(yè)銀行也應(yīng)該堅持這個方向，但作為一個金融企業(yè)，農(nóng)村商業(yè)銀行必然還應(yīng)以盈利為主要目標(biāo)，因此，如何將“支農(nóng)”和“盈利”有機(jī)結(jié)合就成為農(nóng)村商業(yè)銀行必須解決的問題。

首先，農(nóng)村商業(yè)銀行“支農(nóng)”要有新的市場觀念。在農(nóng)村商業(yè)銀行“支農(nóng)”的問題上，不能片面地強(qiáng)調(diào)其“支農(nóng)”的政策性屬性，而應(yīng)該根據(jù)當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”發(fā)展的現(xiàn)狀和農(nóng)村商業(yè)銀行自身的經(jīng)營狀況綜合考慮，以求兩者的“雙贏”。雖然成立農(nóng)村商業(yè)銀行的地區(qū)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)所占比重偏低，但農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)性地位仍然不能動搖，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行“支農(nóng)”不能僅僅局限于支持傳統(tǒng)的農(nóng)戶種養(yǎng)業(yè)，應(yīng)不斷尋求支農(nóng)新路徑，例如支持種養(yǎng)業(yè)大戶、支持農(nóng)民外出打工、支持農(nóng)村民辦企業(yè)等等?？傊?，這些新路徑要以支持農(nóng)民創(chuàng)收為中心。

其次，要打造農(nóng)村商業(yè)銀行在廣闊的農(nóng)村市場中的競爭力。農(nóng)村市場既是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，也是其最有競爭力的市場。隨著國有銀行基層機(jī)構(gòu)的大量撤并，使得縣域金融主體缺位，更凸顯農(nóng)村商業(yè)銀行“支農(nóng)”的重要性。一般來說，成立農(nóng)村商業(yè)銀行的地區(qū)市場化水平相對較高，區(qū)域經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展壯大、民營企業(yè)的興起，為農(nóng)村商業(yè)銀行的生存與發(fā)展提供了空間，而這恰恰是各大銀行競爭力最薄弱的領(lǐng)域，是農(nóng)村商業(yè)銀行最易爭取和有待發(fā)展的空間。同時，農(nóng)村商業(yè)銀行要在改善法人治理結(jié)構(gòu)、培養(yǎng)和吸收高素質(zhì)人才、協(xié)調(diào)同農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)聯(lián)系等方面下功夫，充分發(fā)揮在農(nóng)村市場的優(yōu)勢，增強(qiáng)其競爭力。

第三，農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)不在規(guī)模而在質(zhì)量。作為“小銀行”，農(nóng)村商業(yè)銀行在具體業(yè)務(wù)開展上，一是要創(chuàng)新金融產(chǎn)品，向農(nóng)產(chǎn)和農(nóng)村企業(yè)提供個性化的金融服務(wù)，并著力研發(fā)適合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)需求的信貸業(yè)務(wù)新品種，建立科學(xué)有效的信貸風(fēng)險防范機(jī)制和支農(nóng)激勵機(jī)制，將信貸支農(nóng)業(yè)務(wù)做活、做強(qiáng)；二是發(fā)揮自身貼近農(nóng)民的優(yōu)勢，在確保各階段農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金需要的同時，著力培養(yǎng)特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)和高效農(nóng)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；三是注意支持和培育有市場、有效益的優(yōu)勢企業(yè)、“成長型”企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)的發(fā)展，加大對民營企業(yè)等中小企業(yè)的支持力度，依靠這些企業(yè)促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)村商業(yè)銀行新的盈利空間，達(dá)到“支農(nóng)”與自身效益的統(tǒng)一；四是要加快電子化建設(shè)步伐，建立適應(yīng)現(xiàn)代金融發(fā)展的暢通高效的結(jié)算體系，解決農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的地域限制問題。

總之，農(nóng)村商業(yè)銀行的支農(nóng)業(yè)務(wù)只要與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展相結(jié)合，積極尋求政策和市場的最佳結(jié)合點，通過支農(nóng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與發(fā)展來促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的提高，更進(jìn)一步地促進(jìn)支農(nóng)業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大，最終建立一種自身經(jīng)營管理和支農(nóng)業(yè)務(wù)相互依存、相互促進(jìn)、協(xié)調(diào)發(fā)展的良性循環(huán)機(jī)制，就可以實現(xiàn)支農(nóng)的社會效益與自身經(jīng)濟(jì)效益的“雙贏”。

完善法人治理結(jié)構(gòu)是基礎(chǔ)

我國農(nóng)村商業(yè)銀行雖然剛剛起步，但在法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)中的一些問題已顯現(xiàn)出來，例如部分小股東股權(quán)虛置現(xiàn)象、“內(nèi)部人”控制現(xiàn)象等等。對此，我們必須予以高度重視。

農(nóng)村商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)歸全體股東所有，但在實際操作過程中，作為農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)所有者的小股東往往缺乏行使權(quán)利的動力和能力，部分股權(quán)虛置現(xiàn)象十分普遍。股東的決策權(quán)大小取決于出資額占總股本的比例，農(nóng)村商業(yè)銀行的所有權(quán)歸眾多小股東所有，每個小股東的產(chǎn)權(quán)比例微小，小股東無意識去行使對農(nóng)村商業(yè)銀行財產(chǎn)的占有、使用、收益和處分權(quán)。而且從農(nóng)村信用社的發(fā)展過程看，國家長期依靠行政權(quán)力強(qiáng)行干預(yù)信用社的正常經(jīng)營，實際上替代了農(nóng)村信用社社員對信用社行使的經(jīng)營管理權(quán)，加上社員對金融及管理方面知識的缺乏，也使其缺少管理經(jīng)營農(nóng)村信用社的實際能力。農(nóng)村信用社這種事實上的產(chǎn)權(quán)主體缺位，法人主體虛設(shè)，導(dǎo)致的結(jié)果就是所有者與經(jīng)營者之間責(zé)權(quán)利關(guān)系不清。結(jié)果，這種舊體制的慣性必然影響到改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行，使得農(nóng)村商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的有效運(yùn)行受到質(zhì)疑，其獨立法人地位及股東的權(quán)利也就無從談起。

與小股東部分股權(quán)虛置共生的是管理者及大股東的“內(nèi)部人”控制問題。目前在已經(jīng)成立的蘇南三市農(nóng)村商業(yè)銀行，地方政府參股甚至執(zhí)掌最大股份。由于政府持股，沒有建立有效的權(quán)力制衡，因此也難以避免農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中的非市場化行為?？梢?，進(jìn)一步明晰產(chǎn)權(quán)，建立決策、管理、監(jiān)督相互制衡的法人治理結(jié)構(gòu)，形成有效的激勵約束機(jī)制，強(qiáng)化真正意義上的股東大會、董事會、監(jiān)事會及商業(yè)銀行行長的職責(zé)功能，這些是農(nóng)村商業(yè)銀行成為獨立、健康的市場主體的根本要求。

由于觀念、體制等原因，農(nóng)村商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的完善和經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換需要一個過程。但必須認(rèn)識到，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部決策不應(yīng)受政府的干預(yù)。在明晰產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)著力按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求，規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行“三會”和高級管理人員的權(quán)責(zé)，完善高管人員的聘任制度。在增資擴(kuò)股中，盡可能吸引滿足條件的農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織入股，依法合理設(shè)置股權(quán)結(jié)構(gòu)。同時，我們可以考慮引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，這樣不僅能改善農(nóng)村商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)，解決內(nèi)部人控制問題，而且有利于改善其法人治理結(jié)構(gòu)，使改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行能真正按現(xiàn)代企業(yè)制度的本質(zhì)要求運(yùn)作。

苦練內(nèi)功完善管理是關(guān)鍵

人們常常將農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)的風(fēng)險和問題歸咎于外部環(huán)境，殊不知，內(nèi)部管理的薄弱使得農(nóng)村商業(yè)銀行更容易受到外部的影響和沖擊。因此，切實提高農(nóng)村商業(yè)銀行高管人員和員工素質(zhì)、加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)控制度的建設(shè)，顯得尤為必要和迫切。

第一，培養(yǎng)和吸收高素質(zhì)人才。人力資源是決定一切的資源，農(nóng)村商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)能不能真正發(fā)揮作用，各項管理制度能不能真正得到落實，很大程度上取決于高管人員的素質(zhì)。設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的條件之一就是要有具備任職所需的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員。而由于原來農(nóng)村信用社人才準(zhǔn)人渠道狹窄，高管人才更為短缺，尤其是在一些農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和經(jīng)營效益較好的地區(qū)，這一問題所造成的矛盾更為突出。農(nóng)村商業(yè)銀行的一般員工，具備高級職稱的人員也是廖廖無幾，絕大部分只具備高中或中專學(xué)歷，無論是業(yè)務(wù)技能，還是實際工作經(jīng)驗、經(jīng)營管理水平，和農(nóng)村商業(yè)銀行的需要都有較大的差距。

為此，農(nóng)村商業(yè)銀行一是要在改善法人治理結(jié)構(gòu)的同時，加大引進(jìn)高素質(zhì)金融管理人才的力度，打造一支精通農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、政治素質(zhì)過硬的經(jīng)營管理人才隊伍；二是要全面提高員工的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)一批熟悉宏觀經(jīng)濟(jì)、金融、企業(yè)財務(wù)、信息科技的復(fù)合型人才；三是要建立以業(yè)績?yōu)樵u判標(biāo)準(zhǔn)的機(jī)制，對農(nóng)村商業(yè)銀行的高管人員實行任期目標(biāo)管理，經(jīng)營業(yè)績與任期掛鉤，形成優(yōu)勝劣汰、能上能下、充滿生機(jī)與活力的選拔任用機(jī)制；四是將個人收入與貢獻(xiàn)掛鉤，強(qiáng)化激勵與約束，建立薪酬與業(yè)績掛鉤的分配機(jī)制，拉開收入差距，充分調(diào)動員工的積極性，增強(qiáng)經(jīng)營活力。

第二，建立和健全內(nèi)控制度。目前農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)控制度的薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在：風(fēng)險防范意識不強(qiáng)、制度設(shè)置不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要、內(nèi)控制度執(zhí)行不力等。這些都關(guān)系到農(nóng)村商業(yè)銀行能否實現(xiàn)穩(wěn)定生存和可持續(xù)發(fā)展。

隨著農(nóng)村商業(yè)銀行的設(shè)立和發(fā)展，應(yīng)把加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)作為強(qiáng)化約束機(jī)制的重要方面來抓，通過內(nèi)控制度的完善和落實，防范各種金融風(fēng)險，提高自身管理水平。針對農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)控制度的現(xiàn)狀，應(yīng)重點健全和完善以下幾個方面：一是建立健全各項規(guī)章制度，根據(jù)新業(yè)務(wù)的發(fā)展需要和農(nóng)村商業(yè)銀行管理體制的新變化，及時制定與其相配套的新的內(nèi)控制度；二是要構(gòu)建適應(yīng)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的經(jīng)營管理機(jī)制，在建立健全產(chǎn)權(quán)、法人治理、綜合管理等各項制度的基礎(chǔ)上，完善風(fēng)險的識別、預(yù)警和處置機(jī)制，定期進(jìn)行風(fēng)險評估、檢查制度，加強(qiáng)風(fēng)險管理；三是在制定計劃和政策時，要考慮自身的實際情況，考慮管理需要和風(fēng)險規(guī)避，嚴(yán)格決策程序，建立明確的崗位問責(zé)制，并且將責(zé)任追究落到實處。

(作者單位：首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué))

責(zé)任編輯：柯丹

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