對當(dāng)前糧油信貸政策的幾點思考

蔡惠武

自1998年以來，我國糧食流通體制改革經(jīng)歷了三個重要階段，我國的農(nóng)業(yè)政策性金融信貸政策也作出了三次重大調(diào)整。通過幾年來的實踐，從企業(yè)角度看，糧食市場的全面放開，企業(yè)有了經(jīng)營自主權(quán)，逐步成為真正的生產(chǎn)經(jīng)營主體。從農(nóng)發(fā)行的角度看，信貸政策的及時調(diào)整和有力扶持，促進了企業(yè)健康發(fā)展，實現(xiàn)了銀企雙贏。

簡單回顧糧改“三個階段”與糧油信貸政策“三次調(diào)整”

糧食市場化改革經(jīng)歷了三個重要階段。

一是1998年的三項政策、一項改革，即：敞開收購，順價銷售，封閉運行，深化糧改。二是2001年的放開銷區(qū)，保護產(chǎn)區(qū)，省長負(fù)責(zé)，加強調(diào)控。三是2004年的放開收購市場，直接補貼農(nóng)民，轉(zhuǎn)換企業(yè)機制，維護市場秩序，加強宏觀調(diào)控。

糧食市場化改革的推進與糧食信貸政策三次大調(diào)整。

一是1998—1999年，以執(zhí)行“三項政策”為目標(biāo)，實行封閉運行為中心的信貸管理政策，即：貸款投放堅持“收一斤糧，給一斤糧的貸款；賣一斤糧，收回一斤糧的貸款本息”。二是2000—2003年，實行“區(qū)別對待，分類指導(dǎo)”的信貸政策。即對不同性質(zhì)的貸款，實行不同的信貸投放政策；根據(jù)不同形式的糧食銷售，采取不同的貸款監(jiān)督回收措施；對不同資信的企業(yè)探索不同的信貸管理方式；對不同地區(qū)，實行有區(qū)分的區(qū)域信貸政策。三是2004年開始，以糧食全面市場化為標(biāo)志，適時調(diào)整和完善與市場化改革相適應(yīng)的信貸管理制度體系，即：一是以落實政策為主要目標(biāo)的貸款管理辦法，即儲備貸款管理辦法、調(diào)控貸款管理辦法、流轉(zhuǎn)貸款管理等辦法；二是以風(fēng)險控制為主要目標(biāo)的貸款管理辦法，即企業(yè)貸款資格認(rèn)定辦法、企業(yè)信用等級評定辦法、企業(yè)擔(dān)保管理等辦法；三是以規(guī)范貸款操作為主要目的的貸款管理辦法，即儲備糧油貸款管理操作規(guī)程、商品糧油貸款管理操作規(guī)程、糧油加工貸款管理操作規(guī)程、倉儲設(shè)施貸款管理操作規(guī)程。

糧改政策深化與信貸政策調(diào)整對比分析

糧食市場化改革與現(xiàn)行糧食信貸政策的局限性。一是省長負(fù)責(zé)制下糧食市場化改革分散決策與收購資金集中統(tǒng)一管理的矛盾，使信貸政策區(qū)分、把握、落實的復(fù)雜性和難度增加。表現(xiàn)為：同一品種糧食在不同地區(qū)實行不同的保護或退出政策；二是信貸政策與財政支持政策的矛盾。表現(xiàn)為：各種財政補貼難以及時、足額到位，政策性信貸資金的良性循環(huán)被掛賬機制所阻隔；三是糧食信貸政策支持功能與糧食、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展趨勢不相適應(yīng)的矛盾。表現(xiàn)為：糧食、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展各個環(huán)節(jié)鏈條密不可分，而農(nóng)發(fā)行貸款主要投向于其中一個環(huán)節(jié)（流通環(huán)節(jié)），極大地限制了農(nóng)業(yè)政策性金融作用的發(fā)揮。

新的信貸政策制度在實踐中的難點，一是貸款原則上的難點：要求農(nóng)發(fā)行既要選擇優(yōu)質(zhì)客戶，又要不與商業(yè)銀行競爭，與市場經(jīng)濟競爭和銀企雙向選擇矛盾；二是貸款條件上的難點：商品糧油貸款要求企業(yè)要有一定量的自有資金或風(fēng)險保證金等與企業(yè)實際情況的矛盾，使貸款投放難以把握；三是貸款價格上的難點：國家確定糧食最低保護性收購價格與市場全面放開的矛盾，價格風(fēng)險向銀行信貸轉(zhuǎn)移；四是風(fēng)險控制上的難點：糧食企業(yè)改革成本等支出較多，擠占挪用時有發(fā)生，給信貸風(fēng)險防范帶來了難度。

實施新的信貸政策制度的對策措施

一是加強信貸服務(wù)，改善銀企關(guān)系。認(rèn)真貫徹國家糧食購銷政策，積極支持企業(yè)按照市場化原則開展糧食購銷服務(wù)，為企業(yè)提供價格指導(dǎo)和信息服務(wù)，努力幫助企業(yè)建立銷售網(wǎng)絡(luò)，積極促進企業(yè)銷售，促進產(chǎn)銷銜接，擴大市場占有率。要在信貸政策允許的范圍內(nèi)，積極支持企業(yè)走工貿(mào)一體化和產(chǎn)業(yè)化道路，幫助企業(yè)開辟新的經(jīng)營領(lǐng)域，搞活經(jīng)營，提高效益，增強實力，在市場競爭中繼續(xù)發(fā)揮主渠道作用。要牢固樹立服務(wù)意識，通過服務(wù)改善銀企關(guān)系，相互支持，相互信任，逐步建立以信用為基礎(chǔ)的新型銀企關(guān)系。

二是準(zhǔn)確把握糧油信貸政策，對不同性質(zhì)的貸款實施分類管理信貸策略。一是對儲備貸款，按照“三性一管”原則，即政策性、計劃性、集中統(tǒng)一性和封閉管理原則，堅持政策、計劃、補貼“三落實”到位；二是對調(diào)銷貸款，按照“控制風(fēng)險，擇優(yōu)扶持，全程監(jiān)控，按期收回”的原則，堅持“兩個上限”，即堅持價格風(fēng)險預(yù)警和市場價格最大承受能力“兩個上限”，堅持貸款投放的“四個條件”，即一定比例的自有資金、一定比例的風(fēng)險保證金，落實抵押擔(dān)保和購進銷出有效益“四個條件”，在貸款投向投量方面，堅持“兩條底線”的農(nóng)業(yè)政策性金融的政策性職能和經(jīng)濟管理職能相統(tǒng)一的原則，保證不出現(xiàn)大面積賣糧難和大的信貸風(fēng)險“兩條底線”；四是對收購貸款，堅持“依法履約，合同收購，控制風(fēng)險，按期收回”確?！皟蓚€效益”，即貸款投放有利于促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，滿足社會需求（社會效益），有利于促進農(nóng)民生產(chǎn)效益和購銷企業(yè)利潤的提高（經(jīng)濟效益）；五是糧食倉儲設(shè)施貸款，堅持“執(zhí)行政策，控制風(fēng)險，項目管理，按期收回”，貸款投放方面堅持“兩個有利”，即倉儲設(shè)施與市場建設(shè)貸款的投放，有利于促進糧食購銷市場整體功能的發(fā)揮，有利于糧食購銷市場宏觀調(diào)控作用的發(fā)揮。

三是準(zhǔn)確把握貸款風(fēng)險性質(zhì)，實施信貸風(fēng)險控制措施。完善企業(yè)信用等級評定體系，健全配套管理制度。一要盡快修改完善信用等級評定體系，在信用等級評定指標(biāo)設(shè)置分類上，對國家儲備糧企業(yè)、國有糧食購銷企業(yè)等，要明確界定企業(yè)類型，按不同類型企業(yè)分別設(shè)置不同評定指標(biāo)。二要進一步完善指標(biāo)體系，建立以法人代表、資產(chǎn)負(fù)債率、經(jīng)營能力、經(jīng)濟效益和信用程度為主要內(nèi)容的信用等級指標(biāo)體系，以便真實反映企業(yè)實際經(jīng)營狀況。三要建立對客戶的信用監(jiān)控體系，采取定期監(jiān)控和不定期檢查相結(jié)合的辦法，加強對客戶資信變化情況的監(jiān)控，以便發(fā)生重大情況變化時，對企業(yè)進行重新評估，并采取有效補救、處置措施。

明確劃分政策性信貸業(yè)務(wù)與商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)，科學(xué)劃分貸款審批權(quán)限。一是適當(dāng)放寬政策性業(yè)務(wù)審批權(quán)限。對國家儲備糧輪換貸款，在符合總行規(guī)定條件下，可由縣級支行直接審批發(fā)放；對市（縣）級儲備糧油貸款，除C級以下企業(yè)應(yīng)由省級分行確認(rèn)貸款資格外，可不再限定貸款企業(yè)信用等級。二是適當(dāng)下放部分商業(yè)性貸款審批權(quán)限。在進一步完善風(fēng)險防范機制基礎(chǔ)上，明確總行、省、市分行三級商業(yè)性貸款審批權(quán)限，將流動資金貸款審批權(quán)限適當(dāng)下放市級分行，以利促進全行業(yè)務(wù)發(fā)展。三是制定專門的貸款擔(dān)保管理制度。

完善信貸管理體制。一是在明確貸款審批權(quán)限基礎(chǔ)上，確定二級調(diào)查、分級審查、一級審批，即開戶行初調(diào)查、審批行再調(diào)查的二級調(diào)查，各級行相關(guān)部門審查，有權(quán)審批行審批，避免重復(fù)勞動，提高工作效率，降低辦貸成本。二是進一步明確前后臺管理部門職責(zé)，對基層行則明確前后臺崗位職責(zé)，部門內(nèi)實行崗位制約，防范操作風(fēng)險。三是健立完善授信管理制度，明確制定分區(qū)域、行業(yè)的差別信貸政策。在完善信用等級評定管理基礎(chǔ)上，對不同類型、不同信用等級、不同經(jīng)營管理水平的企業(yè)確定不同的授信額度。

（作者單位：揚中市會計管理局）