綠色金融發(fā)展 彰顯廣東特色

黨的二十屆三中全會明確提出，必須完善生態(tài)文明制度體系，協(xié)同推進(jìn)降碳、減污、擴(kuò)綠、增長，積極應(yīng)對氣候變化，加快完善落實“綠水青山就是金山銀山”理念的體制機制。推進(jìn)綠色金融改革創(chuàng)新是完善落實“綠水青山就是金山銀山”理念的體制機制的組成部分和有效抓手。

2024年7月，中共中央、國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于加快經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型的意見》，提出研究制定轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)，為傳統(tǒng)行業(yè)領(lǐng)域綠色低碳轉(zhuǎn)型提供合理必要的金融支持。

近年來，廣東金融部門深入踐行習(xí)近平生態(tài)文明思想，聚焦高質(zhì)量發(fā)展首要任務(wù)，貫徹落實國家綠色金融改革創(chuàng)新工作部署和廣東省委、省政府推進(jìn)綠美廣東生態(tài)建設(shè)的重點工作安排，以夯實綠色金融“五大支柱”為主攻方向，加快構(gòu)建具有廣東特色的綠色金融服務(wù)體系，為廣東經(jīng)濟(jì)綠色高質(zhì)量發(fā)展提供了重要支撐。

多措并舉，推進(jìn)綠色金融向縱深發(fā)展

2016年，中國人民銀行等七部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《指導(dǎo)意見》），明確了構(gòu)建綠色金融體系的目標(biāo)和路徑，并提出各地區(qū)要積極探索和推動綠色金融發(fā)展。廣東金融部門根據(jù)《指導(dǎo)意見》精神，加強系統(tǒng)集成，結(jié)合國家重大戰(zhàn)略部署和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點，提出在廣東全省范圍內(nèi)打造“一點兩圈”（以廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)為中心點、以珠三角地區(qū)為核心圈、以粵東西北地區(qū)為輻射圈）的綠色金融改革創(chuàng)新模式，推動全省綠色金融實現(xiàn)特色化差異化創(chuàng)新與整體協(xié)調(diào)發(fā)展的有機結(jié)合。

近年來，中國人民銀行建立并不斷完善金融機構(gòu)綠色金融評價機制，引導(dǎo)和督促金融機構(gòu)不斷強化綠色金融制度建設(shè)和機制保障。同時，積極發(fā)揮碳減排支持工具等貨幣政策工具的牽引作用，為金融機構(gòu)提供、匹配低成本資金，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大綠色信貸投放力度。廣東省金融改革發(fā)展“十四五”規(guī)劃、廣東省碳達(dá)峰行動方案等地方重要規(guī)劃和政策文件提出積極發(fā)展綠色金融，廣州等地市相繼出臺支持綠色金融發(fā)展的配套政策，形成貨幣信貸政策與財稅政策、產(chǎn)業(yè)政策、人才政策協(xié)調(diào)聯(lián)動的綠色金融激勵政策體系，充分調(diào)動金融機構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)的積極性和主動性。

廣東金融部門積極參與國家層面綠色和轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)的研究與制定，推動環(huán)境信息披露、環(huán)境權(quán)益融資工具等多項國家層面綠色金融標(biāo)準(zhǔn)在廣東率先落地。制定碳排放權(quán)抵質(zhì)押融資標(biāo)準(zhǔn)、綠色供應(yīng)鏈融資標(biāo)準(zhǔn)，逐步在全省范圍實施。制定全國首份陶瓷行業(yè)轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)，為金融助力重點領(lǐng)域降碳減排探索可行路徑。創(chuàng)新編制《公益林補償收益權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)指南》《生態(tài)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務(wù)指南》《小水電取水權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)指南》《碳信用融資產(chǎn)品業(yè)務(wù)指南》等標(biāo)準(zhǔn)文件，推動綠色金融創(chuàng)新模式在全省各地加快復(fù)制推廣。

同時，廣東省內(nèi)金融機構(gòu)積極探索將環(huán)境權(quán)益納入抵押擔(dān)保品和保險保障范圍，創(chuàng)新落地林業(yè)碳匯、竹林碳匯、海洋貝類養(yǎng)殖碳匯、水稻碳匯、草地碳匯、林下種植中藥材碳匯、茶林碳匯、果樹碳匯等一系列生態(tài)碳匯預(yù)期收益權(quán)質(zhì)押貸款產(chǎn)品，打造具有嶺南特色的生態(tài)碳匯預(yù)期收益權(quán)質(zhì)押貸款“產(chǎn)品矩陣”。將碳排放強度及碳減排量等企業(yè)碳信用信息納入差異化授信審批決策流程，推出并落地貸款利率與二氧化碳排放量或碳減排量掛鉤的“可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款”“碳減排掛鉤貸款”等系列轉(zhuǎn)型金融產(chǎn)品，幫助高碳排放行業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

改革創(chuàng)新，催生綠色金融領(lǐng)域碩果累累

廣東金融機構(gòu)積極響應(yīng)降碳減排號召，采取有效的碳減排、碳抵消和碳管控等措施抵消自身運營產(chǎn)生的碳排放量，實現(xiàn)自身運營“碳中和”，2021年，建成全國首個金融機構(gòu)“零碳網(wǎng)點”并逐步實現(xiàn)省內(nèi)地市全覆蓋。

同時基于供應(yīng)鏈對核心企業(yè)的應(yīng)收賬款等債權(quán)，結(jié)合第三方評估認(rèn)證機構(gòu)對融資方的綠色低碳評價等級，創(chuàng)新落地全國首單“綠色碳鏈通”融資服務(wù)，助力家電行業(yè)鏈?zhǔn)矫撎肌３晒ο蚰硵?shù)據(jù)企業(yè)發(fā)放300萬元碳賬戶數(shù)據(jù)資產(chǎn)質(zhì)押貸款，這是全國首筆碳賬戶數(shù)據(jù)產(chǎn)品質(zhì)押貸款，有效打通了從數(shù)據(jù)資源到數(shù)據(jù)資產(chǎn)再到數(shù)據(jù)融資的實踐路徑，賦能企業(yè)數(shù)字化、綠色化轉(zhuǎn)型。

2021年，廣東啟動首批金融機構(gòu)環(huán)境信息披露試點，打造國內(nèi)首個由省域統(tǒng)一組織、集中公開展示的金融機構(gòu)環(huán)境信息披露模式，有效推動金融機構(gòu)自身運營及投融資業(yè)務(wù)低碳轉(zhuǎn)型。

2022年，中國人民銀行廣東省分行聯(lián)合地方政府部門推動設(shè)立企業(yè)碳賬戶，將碳排放數(shù)據(jù)和評級結(jié)果加載形成標(biāo)準(zhǔn)化碳信用報告，首創(chuàng)推出“碳賬戶+碳信用+碳融資”三碳聯(lián)動支持產(chǎn)業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型的廣東模式，并在廣州、肇慶率先落地。

2023年，廣東依托“粵信融”平臺建成具有碳排放自動核算、報告一鍵導(dǎo)出生成功能的金融機構(gòu)環(huán)境信息披露支持工具，為金融機構(gòu)開展碳排放核算及環(huán)境信息披露提供平臺支撐。在“粵信融”平臺上線“綠美廣東產(chǎn)融對接”專區(qū)，首批納入81項綠美廣東生態(tài)建設(shè)項目；增加智能化“綠識別”服務(wù)功能，為金融機構(gòu)識別綠色項目、匹配綠色金融產(chǎn)品提供數(shù)字化信息支持，累計提供企業(yè)綠色識別服務(wù)共4.2萬家，助力發(fā)放綠色信貸384.3億元。

自2020年起，由廣州、深圳、香港、澳門四地聯(lián)合成立的粵港澳大灣區(qū)綠色金融聯(lián)盟，就建立起常態(tài)化的溝通交流機制，持續(xù)提升粵港澳綠色金融交流合作的層次和深度。2023年8月，廣東省人民政府在澳門首發(fā)貼標(biāo)中歐《可持續(xù)金融共同分類目錄》綠色債券，入選廣東省向社會公開發(fā)布的粵港澳大灣區(qū)規(guī)則銜接機制對接典型案例，有效推動可持續(xù)金融標(biāo)準(zhǔn)在粵港澳大灣區(qū)互認(rèn)互通。粵港澳三地金融部門協(xié)同探索開展跨境綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，先后落地全國首單碳排放權(quán)質(zhì)押跨境融資業(yè)務(wù)、全國首單綠色及可持續(xù)存款跨境聯(lián)動業(yè)務(wù)、全國首單境內(nèi)銀行主體綠色“蓮花債”等跨境綠色金融產(chǎn)品，大灣區(qū)綠色金融領(lǐng)域互聯(lián)互通不斷加強。

截至2024年6月末，廣東全省綠色信貸余額達(dá)3.6萬億元，同比增長26.7%，較各項貸款增速高20.4個百分點；綠色貸款余額占各項貸款余額比重達(dá)12.9%，較去年同期提升2.1個百分點。

砥礪前行，推動綠色金融持續(xù)走在全國前列

展望未來，綠色金融面臨新的機遇和挑戰(zhàn)。廣東金融系統(tǒng)還需在以下幾個方面重點發(fā)力。

首先是進(jìn)一步加強綠色金融發(fā)展的配套政策支持。由于綠色項目普遍具有“準(zhǔn)公共品”、投資回報期長等特點，亟需通過外部激勵措施將生態(tài)環(huán)境“外部性”收益“內(nèi)部化”。為此專家建議進(jìn)一步完善支持綠色金融發(fā)展的配套政策，運用綠色項目認(rèn)證費用補貼、政策性融資擔(dān)保、信貸風(fēng)險補償?shù)仁侄?，加大對廣東綠色金融改革創(chuàng)新的支持力度。

其次是進(jìn)一步加強綠色化與數(shù)字化融合互促，加強部門合力，推動企業(yè)煤、油、氣、電、熱等涉碳數(shù)據(jù)實現(xiàn)跨部門共享和應(yīng)用，并按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化格式要求推送至地方征信平臺，打造全省企業(yè)碳信用大數(shù)據(jù)平臺，為碳金融服務(wù)體系建設(shè)提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支撐。

包括探索建設(shè)“綠色項目和轉(zhuǎn)型項目數(shù)字化金融服務(wù)平臺”，將政府部門、金融機構(gòu)、相關(guān)企業(yè)、專業(yè)化服務(wù)機構(gòu)等連通起來，破解綠色金融和轉(zhuǎn)型金融領(lǐng)域信息不對稱、項目認(rèn)定難、激勵政策實施欠精準(zhǔn)等問題，推動項目、信息、資金集聚和整合，持續(xù)提升綠色金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的效能。

最后還應(yīng)進(jìn)一步加強綠色金融能力建設(shè)。完善綠色金融改革創(chuàng)新的信息、案例收集與整理協(xié)同工作機制，將綠色金融改革創(chuàng)新的典型案例面向全省金融機構(gòu)、企業(yè)推介，促進(jìn)綠色金融創(chuàng)新邁向常態(tài)化、流程化、標(biāo)準(zhǔn)化。充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會、高等院校、專業(yè)機構(gòu)的功能優(yōu)勢，積極組織開展政策宣傳、經(jīng)驗交流、學(xué)術(shù)研討、專題培訓(xùn)等活動，幫助金融機構(gòu)和企業(yè)及時了解綠色金融領(lǐng)域前沿理論和國內(nèi)外最新實踐，從金融供需兩端協(xié)同提升綠色金融能力。（作者單位為中國人民銀行廣東省分行）