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    新形勢(shì)下制造企業(yè)融資困難成因及對(duì)策研究

    2024-09-14 00:00:00崔君萍
    中國(guó)集體經(jīng)濟(jì) 2024年25期

    摘要:新形勢(shì)背景下,制造企業(yè)資金需求量逐漸增加,會(huì)通過(guò)融資的方式解決資金不足的問(wèn)題。我國(guó)作為一個(gè)制造大國(guó),需要制造企業(yè)不斷創(chuàng)新管理模式、更新管理理念,與國(guó)際接軌,以推動(dòng)我國(guó)制造行業(yè)健康發(fā)展。融資行為,為制造企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)制造、銷售提供充足資金,解決因資金不足帶來(lái)的種種問(wèn)題。在種種因素的影響下,制造企業(yè)融資情況并不理想,存在較多問(wèn)題,如融資難度大、融資成本高等。為提升制造企業(yè)融資能力,文章以新形勢(shì)下制造企業(yè)融資困難成因及對(duì)策為研究對(duì)象,闡述了融資的概念與方式,基于制造企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀,分析制造企業(yè)融資的必要性。明確制造企業(yè)當(dāng)前面臨的融資問(wèn)題,對(duì)融資問(wèn)題出現(xiàn)原因進(jìn)行多角度分析,基于此提出幾點(diǎn)建議,希望為相關(guān)人士提供參考。

    關(guān)鍵詞:制造企業(yè);融資;融資成本;金融機(jī)構(gòu)

    一、引言

    我國(guó)十分重視實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展,尤其是制造業(yè)的發(fā)展。為滿足制造業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展需求,政府部門(mén)針對(duì)制造企業(yè)的出臺(tái)較多的貸款政策,通過(guò)對(duì)制造企業(yè)政策支持,推動(dòng)制造行業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。在多種因素影響下,制造企業(yè)融資情況并不理想,無(wú)法為自身生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)提供更多的資金支持。為了提升制造企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)更多的力量,本文就制造企業(yè)融資困難成因、解決措施分別進(jìn)行探討。

    二、相關(guān)概念

    (一)融資

    融資,是企業(yè)當(dāng)事人通過(guò)多種渠道在金融市場(chǎng)上籌措或者貸放資金的行為,具體是指企業(yè)資金籌集的過(guò)程。當(dāng)前有較多類型的融資行為,企業(yè)可以利用直接融資、間接融資的方式獲得自身發(fā)展需求的資金。

    (二)常見(jiàn)的融資方式

    企業(yè)融資是十分常見(jiàn)的行為,具有維護(hù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定、帶動(dòng)資金融通、推動(dòng)金融市場(chǎng)發(fā)展的積極作用。以下幾種方式,是企業(yè)經(jīng)常使用的融資手段。第一,銀行貸款。企業(yè)會(huì)通過(guò)與銀行合作的方式獲得資金,是企業(yè)使用較多的融資手段。一般銀行貸款可以分為流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、專項(xiàng)貸款,不同性質(zhì)貸款有不同的使用渠道,對(duì)企業(yè)資金用途約束性較強(qiáng)。第二,股票融資。股票籌資風(fēng)險(xiǎn)較小,通過(guò)發(fā)行股票的方式進(jìn)行籌資。由于股票具有永久性的特點(diǎn),所以利用這一方法進(jìn)行籌資時(shí),企業(yè)不需要承擔(dān)還本付息的壓力,面臨的籌資風(fēng)險(xiǎn)較小。第三,債券融資。作為直接融資手段,通過(guò)發(fā)行債券的方式獲得資金。具體操作中,以我國(guó)法律法規(guī)為準(zhǔn)繩,由企業(yè)發(fā)行債券,投資方或者其他人購(gòu)買(mǎi)債券,使企業(yè)獲得相應(yīng)的資金。其中發(fā)債企業(yè)與投資人之間是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

    三、新形勢(shì)下制造企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

    我國(guó)制造業(yè)經(jīng)歷了機(jī)械化、電氣化、信息化三個(gè)發(fā)展階段,正向智能化階段發(fā)展。智能技術(shù)的發(fā)展,對(duì)制造企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提出較高要求,需要引進(jìn)先進(jìn)的數(shù)控機(jī)床、機(jī)器人技術(shù)、PLC和工業(yè)控制系統(tǒng),為多種類型產(chǎn)品生產(chǎn)提供技術(shù)。正是因?yàn)槠髽I(yè)發(fā)展需求,對(duì)資金量的需求逐漸增加。在“十四五”規(guī)劃中,將提升制造業(yè)創(chuàng)新能力、推進(jìn)兩化融合、主攻智能制造作為國(guó)家戰(zhàn)略,強(qiáng)調(diào)數(shù)字技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用,明確制造業(yè)化轉(zhuǎn)型的意義??茖W(xué)的融資行為,有效滿足制造企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展需求,同時(shí)為企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展提供內(nèi)在動(dòng)力,使企業(yè)朝著更好的方向發(fā)展。

    隨著制造業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)與結(jié)構(gòu)優(yōu)化,在2022年我國(guó)制造業(yè)資產(chǎn)達(dá)到了1144246.1億元,營(yíng)業(yè)收入達(dá)到1198192.4億元、利潤(rùn)總額達(dá)到64150.2億元,增加值達(dá)到了335215.3億元。在制造企業(yè)快速發(fā)展下,需要我國(guó)政府部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)為其提供相關(guān)的服務(wù),豐富融資服務(wù),優(yōu)化融資產(chǎn)品,保證企業(yè)擁有充足發(fā)展資金,使企業(yè)走向國(guó)際,為我國(guó)制造業(yè)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

    四、新形勢(shì)制造企業(yè)融資的必要性

    融資行為,不僅可以滿足企業(yè)自身發(fā)展需求,而且提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力,使企業(yè)在充足資金支持下快速轉(zhuǎn)型,實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。

    (一)滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求

    當(dāng)前,我國(guó)制造企業(yè)正處于升級(jí)轉(zhuǎn)型階段,生產(chǎn)規(guī)模的增加、設(shè)備升級(jí)等都需要資金的支持。部分企業(yè)為了適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境,會(huì)通過(guò)更新設(shè)備、創(chuàng)新產(chǎn)品的方式,實(shí)現(xiàn)升級(jí)轉(zhuǎn)型。由于企業(yè)資金有限,且生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)需要較多資金支持,所以產(chǎn)生融資需求。當(dāng)制造企業(yè)進(jìn)行融資后,就會(huì)有用于設(shè)備升級(jí)的資金,解決產(chǎn)品功能、性能問(wèn)題,提升客戶服務(wù)水平,從而提升企業(yè)的市場(chǎng)占有率。比如河南國(guó)榮精密重型機(jī)械有限公司是一家主營(yíng)航天設(shè)備制造,特種設(shè)備安裝改造修理以及合金材料銷售等類型的機(jī)械設(shè)備公司。由于生產(chǎn)發(fā)展的需要,需要融資一筆流動(dòng)資金進(jìn)行周轉(zhuǎn)。為獲得發(fā)展資金,與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行多次交流,在金融機(jī)構(gòu)了解企業(yè)實(shí)際情況后為該企業(yè)推薦適合的融資產(chǎn)品,經(jīng)金融機(jī)構(gòu)審批后,獲得授信金額500萬(wàn)元,發(fā)放貸款300萬(wàn)元。

    (二)提升制造企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力

    資金是制造企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力,是提升企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵因素。在充足資金的支撐下,企業(yè)能夠產(chǎn)生更多發(fā)展的自信,通過(guò)創(chuàng)新產(chǎn)品、拓展銷售規(guī)模等方式,獲得更多合作對(duì)象的支持,從而提升自身市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。融資行為,解決企業(yè)資金不足的問(wèn)題,為企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)源源不斷的動(dòng)力,使企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有序進(jìn)行。相關(guān)資料顯示,2021年我國(guó)制造業(yè)企業(yè)數(shù)量為382061個(gè),到2022年企業(yè)數(shù)量增長(zhǎng)至421942個(gè),通過(guò)制造企業(yè)數(shù)量的增加,可以看出該行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力。企業(yè)只有不斷創(chuàng)新、更新經(jīng)營(yíng)管理模式,才能在激烈競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中獲得更多市場(chǎng)份額。企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的前提是堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)保障,通過(guò)融資滿足企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展需求,為提升制造企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

    (三)促使戰(zhàn)略目標(biāo)落地

    制造企業(yè)最終目的是獲得利潤(rùn),實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。部分制造企業(yè)會(huì)因?yàn)樯a(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式或者經(jīng)營(yíng)管理理念出現(xiàn)發(fā)展前景不理想的情況,不能實(shí)現(xiàn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的目標(biāo)。造成這一問(wèn)題的根本原因,就是缺乏資金支持。科學(xué)的融資活動(dòng),為制造企業(yè)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)提供堅(jiān)固的基礎(chǔ),防止企業(yè)在規(guī)模擴(kuò)張環(huán)節(jié)出現(xiàn)資金不足的情況,促使企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)落地。

    五、目前我國(guó)制造企業(yè)融資中存在的問(wèn)題

    (一)存在信任危機(jī)

    金融機(jī)構(gòu)會(huì)因?yàn)樾庞觅Y質(zhì)等問(wèn)題,不為制造企業(yè)提供融資服務(wù)。制造企業(yè)具有投入成本高、庫(kù)存占總資金量大、高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),當(dāng)企業(yè)的產(chǎn)品銷售或者生產(chǎn)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題,會(huì)無(wú)法履行合約,出現(xiàn)無(wú)法及時(shí)償還債務(wù)的情況。若出現(xiàn)這一情況,不僅會(huì)損害金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益,而且會(huì)對(duì)制造企業(yè)自身的發(fā)展造成負(fù)面影響,如企業(yè)口碑受到負(fù)面評(píng)價(jià)、信用資質(zhì)評(píng)級(jí)降低等等。以中小制造企業(yè)為例,此類型制造企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小,可以利用的市場(chǎng)資源相對(duì)較少。融資過(guò)程中,會(huì)因?yàn)榭梢缘盅何锲飞?、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等因素,出現(xiàn)無(wú)法獲得資金的情況。致使這一問(wèn)題出現(xiàn)的主要原因,就是中小制造企業(yè)為金融機(jī)構(gòu)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不全面、信譽(yù)度低,無(wú)法獲得金融機(jī)構(gòu)的信任,從而影響融資。

    (二)融資渠道單一

    制造企業(yè)比較依賴銀行融資,會(huì)通過(guò)與銀行建立合作關(guān)系,獲得運(yùn)行發(fā)展需要的資金。從實(shí)際融資情況來(lái)講,銀行融資效果并不理想,無(wú)法保證企業(yè)融資有效性。具體如下:第一,銀行對(duì)融資對(duì)象的要求較高,需要融資對(duì)象符合相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn),具備償還債務(wù)能力,經(jīng)過(guò)銀行多方面的考核評(píng)價(jià)后,才根據(jù)實(shí)際情況為制造企業(yè)提供金融服務(wù)。若是企業(yè)不具備符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),則無(wú)法在銀行獲得相應(yīng)的資金。第二,融資渠道單一。銀行融資具有要求高、利率明確、期限確定的特點(diǎn),若只通過(guò)這一渠道進(jìn)行融資,會(huì)增加企業(yè)的經(jīng)營(yíng)壓力,使企業(yè)出現(xiàn)融資結(jié)構(gòu)單一,面臨較大的融資風(fēng)險(xiǎn)。

    (三)融資成本較大

    制造企業(yè)從銀行機(jī)構(gòu)貸款時(shí),雖然可以在利率方面獲得優(yōu)惠,但是需要承擔(dān)較大利率浮動(dòng),無(wú)形中增加了企業(yè)的融資成本。部分制造企業(yè)會(huì)利用抵押、擔(dān)保的方式向銀行貸款,在抵押擔(dān)保過(guò)程中需要向第三方支付一定的費(fèi)用,用于資產(chǎn)評(píng)估及相應(yīng)的服務(wù)費(fèi)。這一過(guò)程中,不僅無(wú)法保證制造企業(yè)融資的成功率,而且會(huì)增加融資成本,使企業(yè)面臨更大的發(fā)展壓力。此外,部分制造企業(yè)會(huì)因?yàn)樽陨聿环香y行融資要求,而與民間金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人合作。由于我國(guó)對(duì)民間貸款機(jī)構(gòu)(個(gè)人) 管束力度薄弱,所以相關(guān)機(jī)構(gòu)會(huì)提出較高的利率,增加制造企業(yè)的貸款成本。

    (四)對(duì)國(guó)家政策理解不深刻

    當(dāng)前我國(guó)出臺(tái)較多支持制造企業(yè)發(fā)展的政策,其中有很多是關(guān)于融資方面的。為推動(dòng)制造企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展,提升企業(yè)融資效率,應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)家政策的分析,了解國(guó)家提供的優(yōu)惠政策、金融政策等等,基于此調(diào)整融資方案,選擇適合方式進(jìn)行融資。部分企業(yè)在融資過(guò)程比較盲目,未對(duì)我國(guó)相關(guān)政策進(jìn)行深入分析,使企業(yè)的融資過(guò)程受到影響,出現(xiàn)融資成本高、融資慢、融資結(jié)構(gòu)單一等問(wèn)題。

    六、新形勢(shì)下制造企業(yè)融資問(wèn)題出現(xiàn)的原因

    (一)缺乏信用體系

    信用問(wèn)題,需要從制造企業(yè)入手,利用健全的信用體系、信息披露機(jī)制,可以將企業(yè)財(cái)務(wù)情況、運(yùn)行情況呈現(xiàn)出來(lái),使金融機(jī)構(gòu)了解制造企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況。當(dāng)前大部分制造企業(yè)都沒(méi)有意識(shí)到信用機(jī)制建設(shè)意義,沒(méi)有聯(lián)系自身經(jīng)營(yíng)管理情況建立信用管理體系,影響了企業(yè)融資。此外,部分企業(yè)未構(gòu)建信息披露平臺(tái),沒(méi)有將現(xiàn)金流量、債務(wù)、資產(chǎn)等信息客觀呈現(xiàn)出來(lái),增加金融機(jī)構(gòu)信息獲取難度。此外,金融機(jī)構(gòu)獲取信息途徑不同,會(huì)出現(xiàn)與企業(yè)實(shí)際信息不一致的情況,增加融資風(fēng)險(xiǎn)。

    (二)融資風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱

    單一的融資渠道,會(huì)增加制造業(yè)企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn),出現(xiàn)資金鏈斷裂或者無(wú)法及時(shí)償還債務(wù)的情況。造成這一問(wèn)題的主要原因,就是制造企業(yè)缺乏融資風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),沒(méi)有意識(shí)到這一融資方式中潛在的風(fēng)險(xiǎn),使企業(yè)在融資中遇到較多問(wèn)題。制造企業(yè)產(chǎn)品效益轉(zhuǎn)化率較慢,需要經(jīng)過(guò)研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、推廣、回款等環(huán)節(jié)才能獲得相應(yīng)的效益。若是產(chǎn)品營(yíng)銷或者回款環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題,就會(huì)出現(xiàn)無(wú)法償還債務(wù)的情況。此外,銀行貸款要求較高,金融產(chǎn)品有限,不能完全滿足制造企業(yè)資金需求。如果企業(yè)忽視其他融資方式,將銀行作為唯一的融資渠道,會(huì)面臨融資失敗的困境。

    (三)缺乏完善內(nèi)部控制體系

    制造企業(yè)應(yīng)明確市場(chǎng)環(huán)境發(fā)展對(duì)自身的影響,并不斷完善內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的管控,滿足金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)融資要求。內(nèi)部控制制度,規(guī)范了制造企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程,約束企業(yè)財(cái)務(wù)行為,使制造企業(yè)建立完善的規(guī)章制度。在內(nèi)部控制制度的約束下,企業(yè)能夠意識(shí)到自身資金分配方面的問(wèn)題,并結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略促使財(cái)務(wù)人員制定科學(xué)的融資方案,降低企業(yè)融資成本,減少融資風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的影響。當(dāng)前制造企業(yè)比較注重經(jīng)濟(jì)發(fā)展,將生產(chǎn)、銷售作為重點(diǎn),缺少財(cái)務(wù)方面的關(guān)注,使內(nèi)部控制機(jī)制的建設(shè)、實(shí)施出現(xiàn)流于形式,不能為融資活動(dòng)提供內(nèi)在保障。

    (四)缺乏專業(yè)人員

    由于制造企業(yè)缺少專門(mén)負(fù)責(zé)融資的人才,使企業(yè)出現(xiàn)不理解國(guó)家政策,不能合理融資的情況。這一問(wèn)題在制造企業(yè)中比較常見(jiàn),是影響企業(yè)融資的主要原因。制造企業(yè)參與融資的人員主要以財(cái)務(wù)部門(mén)、管理層為主,雖然財(cái)務(wù)部門(mén)具備金融方面的知識(shí),但是對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)不了解,不能根據(jù)企業(yè)實(shí)際需求制定融資計(jì)劃,使融資工作出現(xiàn)問(wèn)題。此外,財(cái)務(wù)人員時(shí)間有限,沒(méi)有更多精力學(xué)習(xí)與融資有關(guān)的政策,出現(xiàn)未能完全理解國(guó)家政策的情況,進(jìn)一步影響企業(yè)的融資。

    七、新形勢(shì)下制造企業(yè)融資對(duì)策

    (一)加強(qiáng)信用管理,提升制造企業(yè)管理水平

    針對(duì)制造企業(yè)融資中存在的種種問(wèn)題,應(yīng)不斷提升企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平,健全管理制度,使企業(yè)各項(xiàng)工作規(guī)范化、程序化進(jìn)行,為企業(yè)獲得更多融資機(jī)會(huì)奠定牢固基礎(chǔ)。

    首先,加強(qiáng)制造企業(yè)信用建設(shè)。制造企業(yè)若想在不同融資方式中獲得資金,應(yīng)不斷提升自身的信用水平,通過(guò)內(nèi)部管理、人才隊(duì)伍建設(shè)、與供應(yīng)商和合作伙伴溝通、認(rèn)真履行社會(huì)責(zé)任等方式,樹(shù)立良好的企業(yè)形象。同時(shí),制造企業(yè)會(huì)因?yàn)楫a(chǎn)品服務(wù)或者其他原因受到客戶投訴,從而影響企業(yè)的信用資質(zhì)。針對(duì)此建立客戶投訴處理機(jī)制,及時(shí)處理企業(yè)與客戶之間的糾紛,增加客戶對(duì)企業(yè)的信任,推動(dòng)企業(yè)健康發(fā)展。

    其次,引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)手段,降低生產(chǎn)成本,提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)企業(yè)管理水平得到提升后,經(jīng)濟(jì)效益就會(huì)得到保證,那么信用資質(zhì)問(wèn)題也會(huì)得到解決。因此,制造企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身生產(chǎn)制造特點(diǎn),選擇適合的軟件,如財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心、業(yè)財(cái)一體化系統(tǒng)等等,通過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)的統(tǒng)籌管理,實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)生成、保存等環(huán)節(jié)的監(jiān)督,提升數(shù)據(jù)信息的應(yīng)用價(jià)值。

    最后,完善企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度,針對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)活動(dòng),制定清晰明確的責(zé)任制度,確定各個(gè)環(huán)節(jié)工作流程,要求相關(guān)人員自覺(jué)遵守規(guī)章制度,履行崗位責(zé)任,防止因?yàn)椴灰?guī)范操作影響經(jīng)濟(jì)效益。在健全規(guī)章制度的約束下,規(guī)范企業(yè)各項(xiàng)工作實(shí)施過(guò)程,提升各部門(mén)工作質(zhì)量,為企業(yè)融資營(yíng)造良好的運(yùn)營(yíng)環(huán)境。

    (二)拓展融資渠道,樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

    制造企業(yè)管理層應(yīng)明確不恰當(dāng)融資對(duì)自身發(fā)展帶來(lái)的負(fù)面影響,并主動(dòng)拓展融資渠道,利用多種不同金融產(chǎn)品,滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求,降低融資風(fēng)險(xiǎn)。

    第一,樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。針對(duì)融資中潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防與控制,防止因?yàn)楣芾聿坏轿欢绊懫髽I(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。具體操作中,樹(shù)立全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),識(shí)別不同融資方案中潛在的風(fēng)險(xiǎn),分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、造成的危害,并聯(lián)合制造企業(yè)實(shí)際需求,選擇適合的融資方案。監(jiān)督融資過(guò)程,對(duì)融資人員是否按照流程操作,對(duì)貸款利率、還款方式等是否合理進(jìn)行綜合分析,通過(guò)與金融機(jī)構(gòu)協(xié)商,簽訂有利于雙方的協(xié)議。完成融資后,需要對(duì)資金使用情況進(jìn)行跟蹤管理,要求相關(guān)人員按照融資要求使用資金,保證資金合理分配,提升資金效益創(chuàng)造水平。

    第二,豐富融資渠道。適合企業(yè)的融資渠道,可以將企業(yè)融資成本與風(fēng)險(xiǎn),為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)建穩(wěn)定的環(huán)境。當(dāng)制造企業(yè)產(chǎn)生融資需求后,需要進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研活動(dòng),對(duì)投融資項(xiàng)目發(fā)展前景、資金需求等進(jìn)行綜合分析,并結(jié)合企業(yè)內(nèi)部資金使用與經(jīng)營(yíng)效益創(chuàng)造情況,編制融資方案,基于此確定融資渠道,利用多種方式進(jìn)行融資。比如,近期,廣東啟新模具有限公司為建設(shè)新生產(chǎn)基地,改善產(chǎn)能水平,完成數(shù)億元融資,由中安資本領(lǐng)投,美的資本、佛山南海產(chǎn)投、投控東海、穩(wěn)致資本、碧桂園創(chuàng)投、泓諾創(chuàng)投等多家知名機(jī)構(gòu)及上市公司參與本輪投資。這一融資方式風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小,能夠?qū)崿F(xiàn)互利共贏。

    第三,豐富金融機(jī)構(gòu)的金融產(chǎn)品,為制造企業(yè)提供個(gè)性化的服務(wù)。若金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品比較單一,且產(chǎn)品服務(wù)水平不同,會(huì)影響制造企業(yè)融資效果。因此,金融機(jī)構(gòu)需要對(duì)制造企業(yè)進(jìn)行綜合分析,根據(jù)制造企業(yè)的特點(diǎn),設(shè)置多種類型的金融產(chǎn)品,滿足企業(yè)多元化融資需求,提升金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)水平。

    (三)建立內(nèi)部控制制度

    企業(yè)融資與內(nèi)部控制關(guān)系密切,是解決企業(yè)融資困難的主要手段。制造企業(yè)融資中,應(yīng)意識(shí)到完善財(cái)務(wù)管理體系與內(nèi)部控制體系建設(shè)的必要性,組建一支專業(yè)的財(cái)務(wù)隊(duì)伍,利用成本核算、會(huì)計(jì)報(bào)表編制,保證財(cái)務(wù)報(bào)表信息的真實(shí)性,使信息披露工作更加客觀、科學(xué),增加制造企業(yè)財(cái)務(wù)工作的透明性。同時(shí),針對(duì)財(cái)務(wù)管理工作,制定內(nèi)部控制制度,對(duì)融資后資金使用方向、效益等進(jìn)行管控,保證??顚S?,防止出現(xiàn)資源濫用的情況。內(nèi)部控制可以就融資前的準(zhǔn)備工作、融資過(guò)程、融資后相關(guān)工作進(jìn)行全周期管理,規(guī)范相關(guān)人員的行為,避免因?yàn)椴缓侠聿僮鞫l(fā)融資風(fēng)險(xiǎn)。具體操作中,嚴(yán)格制定內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)對(duì)企業(yè)融資行為的監(jiān)管,要求業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)履行責(zé)任,提升資金利用率,實(shí)現(xiàn)融資的目的。

    (四)基于國(guó)家政策進(jìn)行融資

    國(guó)家政策具有指導(dǎo)、約束作用,是推動(dòng)制造企業(yè)融資的關(guān)鍵因素。

    第一,成立一支專門(mén)負(fù)責(zé)融資的隊(duì)伍。制造企業(yè)可以從財(cái)務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)抽調(diào)人員,選擇具備融資經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)能力強(qiáng)的人員,構(gòu)建一支具備多領(lǐng)域知識(shí)的隊(duì)伍,使企業(yè)融資行為更高效進(jìn)行。建立融資隊(duì)伍后,組織相關(guān)的培訓(xùn),將融資相關(guān)的金融知識(shí)、業(yè)務(wù)知識(shí)呈現(xiàn)出來(lái),夯實(shí)融資人員的理論基礎(chǔ)。

    第二,加強(qiáng)對(duì)國(guó)家政策學(xué)習(xí)、應(yīng)用。制造企業(yè)應(yīng)組織與融資有關(guān)的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門(mén)人員參與國(guó)家政策的學(xué)習(xí)活動(dòng),將我國(guó)最新出臺(tái)的金融政策作為主要學(xué)習(xí)對(duì)象,基于此制定符合企業(yè)發(fā)展的融資計(jì)劃,使企業(yè)在國(guó)家政策支持下獲得更多資金。如廣東省印發(fā)《廣東省降低制造業(yè)成本推動(dòng)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展若干措施》《關(guān)于金融支持廣州市制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》,進(jìn)一步明確金融服務(wù)制造業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域——聚焦服務(wù)廣州新一代信息技術(shù)、智能與新能源汽車(chē)、生物醫(yī)藥與健康等3大新興支柱產(chǎn)業(yè)。

    八、結(jié)語(yǔ)

    當(dāng)前我國(guó)制造企業(yè)正朝著智能化、數(shù)字化方向發(fā)展,對(duì)資金需求量逐漸增加。為避免經(jīng)營(yíng)管理、內(nèi)部管理等因素對(duì)融資造成負(fù)面影響,應(yīng)提升制造企業(yè)融資能力,提高產(chǎn)品的質(zhì)量、服務(wù)水平,營(yíng)造良好的市場(chǎng)形象,優(yōu)化信用資質(zhì),以獲得更多融資的機(jī)會(huì)。同時(shí),創(chuàng)新融資渠道,采取多種方式進(jìn)行融資,防止出現(xiàn)融資成本高的情況。采取多種措施,如內(nèi)部控制、多渠道融資等,優(yōu)化企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,促使制造企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。

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    (作者單位:山西創(chuàng)唯科技集團(tuán)有限公司)

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