中小銀行金融風(fēng)險管理的實踐探討

摘 要：金融風(fēng)險管理是中小銀行在日常經(jīng)營中至關(guān)重要的一個方面。隨著金融市場的不斷變化和全球經(jīng)濟(jì)的不確定性增加，中小銀行面臨著更大的風(fēng)險挑戰(zhàn)。文章探討了中小銀行金融風(fēng)險管理的實踐，分析其面臨的挑戰(zhàn)，并提出一些解決方案。

關(guān)鍵詞：中小銀行 金融風(fēng)險 風(fēng)險管理 實踐探討

中圖分類號：F830.33

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2024）05-127-03

一、目前我國中小商業(yè)銀行金融風(fēng)險防控面臨的挑戰(zhàn)

（一）市場環(huán)境復(fù)雜化

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和金融市場不斷改革開放，中小商業(yè)銀行所處的市場環(huán)境變得越來越復(fù)雜。首先，市場競爭日趨激烈，中小商業(yè)銀行面臨著來自國內(nèi)外各類金融機(jī)構(gòu)的競爭。大型國有銀行、股份制銀行、外資銀行以及互聯(lián)網(wǎng)金融等新興金融業(yè)態(tài)的崛起，加劇了市場上的競爭壓力。這些競爭對手具備更雄厚的資金實力、更廣泛的金融產(chǎn)品與服務(wù)、更先進(jìn)的科技支持，使得中小商業(yè)銀行難以在市場上獲得足夠的份額和利潤。其次，監(jiān)管要求趨嚴(yán)，風(fēng)控成本增加。為了防范金融風(fēng)險、保護(hù)金融體系的穩(wěn)定運(yùn)行，監(jiān)管部門加強(qiáng)了對中小商業(yè)銀行的監(jiān)管力度和要求。這無疑增加了中小商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險的管理難度和成本，例如加強(qiáng)對風(fēng)險管理制度、內(nèi)部控制體系、資本充足率、風(fēng)險分類、不良資產(chǎn)處理等方面的監(jiān)管要求，使得中小商業(yè)銀行不得不投入更多的資源和精力來滿足監(jiān)管規(guī)定。

（二）利率市場化發(fā)展引起的金融風(fēng)險

以前，銀行在貸款和吸收存款時可以相對穩(wěn)定地依賴固定的利率，但隨著市場化，利率將更多地由市場供求決定，可能出現(xiàn)較大幅度的波動。這對于中小商業(yè)銀行的資金管理和風(fēng)險控制構(gòu)成了挑戰(zhàn)，尤其是在利率大幅波動時可能導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債不匹配問題。市場化的利率環(huán)境可能導(dǎo)致中小商業(yè)銀行的負(fù)債成本上升，尤其是對于那些依賴于吸收存款的銀行。這可能會擠壓銀行的凈利潤，降低其盈利能力，進(jìn)一步加大了經(jīng)營風(fēng)險。另外，利率市場化也對中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生潛在的影響。高波動的市場環(huán)境可能導(dǎo)致企業(yè)和個人的償債能力下降，從而增加了不良貸款的風(fēng)險。

（三）國際金融市場帶來的影響較大

全球一體化經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的形成為我國商業(yè)銀行的發(fā)展提供了良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，但與此同時，國外資本的不斷注入和影響也給我國金融行業(yè)帶來了一定的影響。在國外資金大量涌入國內(nèi)金融市場的過程中，商業(yè)銀行所面臨的隱藏風(fēng)險也逐漸增加。此外，受國外經(jīng)濟(jì)波動的影響，資金市場可能會出現(xiàn)劇烈的波動，這會使商業(yè)銀行在資金流動管理方面面臨更大的困難，進(jìn)而使商業(yè)銀行的自身發(fā)展受到外部市場因素不斷提升的影響。

二、我國中小商業(yè)銀行金融風(fēng)險防控策略研究

（一）風(fēng)險識別與度量

有效的風(fēng)險識別與度量能夠幫助銀行準(zhǔn)確評估風(fēng)險水平、追蹤風(fēng)險動態(tài)，并為制定相應(yīng)的風(fēng)險管理策略提供依據(jù)。以下將重點敘述我國中小商業(yè)銀行在風(fēng)險識別與度量方面的策略研究。通過對不同類型風(fēng)險進(jìn)行細(xì)化分類，可以更準(zhǔn)確地把握風(fēng)險的本質(zhì)和特征。在風(fēng)險分級評估過程中，中小商業(yè)銀行應(yīng)基于客觀、科學(xué)的指標(biāo)和模型，對不同風(fēng)險進(jìn)行定量度量，包括信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險等。這有助于對于風(fēng)險程度的準(zhǔn)確評估，為采取相應(yīng)的風(fēng)險防范和管理措施提供重要依據(jù)。隨著技術(shù)的不斷發(fā)展，人工智能、大數(shù)據(jù)分析、機(jī)器學(xué)習(xí)等技術(shù)的應(yīng)用日益廣泛，中小商業(yè)銀行可以利用這些技術(shù)手段對大規(guī)模的數(shù)據(jù)進(jìn)行快速分析和處理，挖掘出潛在的風(fēng)險因素。此外，建立高效的風(fēng)險管理系統(tǒng)，包括風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測、風(fēng)險報告生成等模塊，有助于提高風(fēng)險識別和度量的準(zhǔn)確性及時效性。另外，中小商業(yè)銀行需要加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理文化建設(shè)。建立健全的內(nèi)部控制系統(tǒng)，包括風(fēng)險管理架構(gòu)、風(fēng)險管理政策和流程等，能夠有效規(guī)范銀行內(nèi)部人員的行為，減少風(fēng)險操作和違規(guī)行為的發(fā)生。同時，銀行應(yīng)培養(yǎng)和強(qiáng)化風(fēng)險管理文化，將風(fēng)險意識融入到全員的經(jīng)營活動中，激發(fā)員工對風(fēng)險防控的重視和主動性。

（二）風(fēng)險防范策略設(shè)計

一旦銀行對各種金融風(fēng)險有了清晰的認(rèn)識，接下來的關(guān)鍵步驟是制定風(fēng)險控制策略。這需要商業(yè)銀行根據(jù)自身的情況，包括資產(chǎn)負(fù)債狀況、市場定位、客戶需求等方面，設(shè)計一套綜合性的風(fēng)險管理戰(zhàn)略。這些戰(zhàn)略包括風(fēng)險分散化、風(fēng)險監(jiān)測、資本充足度維護(hù)等。商業(yè)銀行應(yīng)采取措施分散不同類型的金融風(fēng)險，例如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險。這可以通過多元化的資產(chǎn)配置、貸款組合多樣性和地理分布多樣性來實現(xiàn)。分散化有助于減小風(fēng)險暴露，降低全局性風(fēng)險。此外，商業(yè)銀行需要建立強(qiáng)大的風(fēng)險監(jiān)測和評估機(jī)制，以實時跟蹤風(fēng)險的變化和演化。這包括建立合適的風(fēng)險指標(biāo)、設(shè)立風(fēng)險監(jiān)測小組、開展定期的風(fēng)險評估和壓力測試，以及借助先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析工具來識別潛在風(fēng)險。

（三）管理與監(jiān)督

在我國，中小商業(yè)銀行金融風(fēng)險防控是至關(guān)重要的，而在管理與監(jiān)督方面，需要制定一系列策略來確保風(fēng)險的有效識別、控制和監(jiān)測。首先，中小商業(yè)銀行應(yīng)注重內(nèi)部管理，建立健全的風(fēng)險管理體系，包括設(shè)立獨立的風(fēng)險管理部門，明確職責(zé)和權(quán)限，制定詳盡的風(fēng)險管理制度和流程，并加強(qiáng)內(nèi)部控制和審查機(jī)制，確保風(fēng)險規(guī)避和控制的有效執(zhí)行;其次，中小商業(yè)銀行應(yīng)采用全面的風(fēng)險評估方法，包括定量和定性分析，以識別和評估各類風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等，并制定相應(yīng)的風(fēng)險管理策略;最后，中小商業(yè)銀行還應(yīng)加強(qiáng)對客戶和業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，包括審慎的貸款審查和準(zhǔn)入政策，建立完善的風(fēng)險分類和預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和處置不良資產(chǎn)和不良貸款。同時，監(jiān)管部門應(yīng)增強(qiáng)對中小商業(yè)銀行的監(jiān)管能力，密切關(guān)注其風(fēng)險狀況，加強(qiáng)對其內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系的評估和監(jiān)測，提供必要的監(jiān)管指導(dǎo)，并及時采取措施應(yīng)對風(fēng)險。

三、中小商業(yè)銀行金融風(fēng)險管控措施實務(wù)探討

（一）強(qiáng)化金融風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警

在中小商業(yè)銀行金融風(fēng)險管控的實務(wù)探討中，強(qiáng)化金融風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警是一項至關(guān)重要的措施。它涉及對潛在風(fēng)險的識別、測量和監(jiān)控，以及及時發(fā)出預(yù)警信號，確保及早采取必要的措施來防范和化解風(fēng)險。這一過程需要以下幾個方面的努力。

一是，中小商業(yè)銀行應(yīng)建立健全的風(fēng)險管理框架和制度，明確風(fēng)險管理的責(zé)任和流程，并將其貫穿于日常經(jīng)營活動的各個環(huán)節(jié)中。這包括設(shè)置風(fēng)險管理部門，制定明確的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)意見，建立科學(xué)的風(fēng)險評估和監(jiān)測機(jī)制。二是，中小商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)和信息的收集和整合能力，建立完善的風(fēng)險信息系統(tǒng)。通過準(zhǔn)確、及時地收集和整理各類風(fēng)險數(shù)據(jù)，實現(xiàn)對業(yè)務(wù)、客戶和市場風(fēng)險的全面監(jiān)測和評估。同時，中小商業(yè)銀行可以應(yīng)用先進(jìn)的技術(shù)手段，如數(shù)據(jù)挖掘和機(jī)器學(xué)習(xí)等，提高風(fēng)險預(yù)測和預(yù)警的準(zhǔn)確性和效率。三是，中小商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和分析異常風(fēng)險信號。這需要制定合理的風(fēng)險指標(biāo)和閾值，通過監(jiān)控和對比實際風(fēng)險水平與預(yù)期目標(biāo)的差異，識別潛在風(fēng)險的跡象，發(fā)出預(yù)警信號。預(yù)警機(jī)制應(yīng)具備靈敏性和快速反應(yīng)能力，以便在風(fēng)險發(fā)生之前采取必要的措施。四是，中小商業(yè)銀行應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略和措施。一旦發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，銀行應(yīng)針對具體風(fēng)險情況制定相應(yīng)的風(fēng)險管理計劃，包括調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)內(nèi)部控制、調(diào)整資本和流動性等方面的措施。同時，銀行需要與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他相關(guān)利益相關(guān)方進(jìn)行溝通和合作，以共同應(yīng)對金融風(fēng)險的挑戰(zhàn)。

（二）加強(qiáng)科技應(yīng)用提升風(fēng)險防范效果

正是因為科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，中小銀行金融風(fēng)險管理能夠得到全面提升。不同商業(yè)銀行在日常風(fēng)險防范工作中應(yīng)逐步提升科技應(yīng)用水平，實現(xiàn)信息科技風(fēng)險防范措施的應(yīng)用，并充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)和信息技術(shù)的作用。實現(xiàn)信息科技應(yīng)用水平的提升，確保加強(qiáng)信息科技精細(xì)化管理水平，努力打造智能化管理體系，并發(fā)揮科技創(chuàng)新的重要作用，實現(xiàn)信息安全和風(fēng)險防控的多角度管理。

通過科技的應(yīng)用，中小銀行可以使用大數(shù)據(jù)分析工具對客戶數(shù)據(jù)、市場數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，以發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險并及時預(yù)警。信息技術(shù)可以為中小銀行提供更加高效的風(fēng)險管理工具和系統(tǒng)，例如風(fēng)險評估模型、風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)和預(yù)警機(jī)制等。這將有助于銀行更好地識別和管理風(fēng)險，提高風(fēng)險管理的準(zhǔn)確性和效率。另外，中小銀行還可以利用科技手段加強(qiáng)對內(nèi)部控制的監(jiān)管和管理。例如，引入智能化風(fēng)險管理系統(tǒng)，實現(xiàn)自動化的風(fēng)險監(jiān)測和控制。同時，可以建立完善的信息安全保障機(jī)制，采用加密技術(shù)、身份驗證等方法，防止信息泄露和非法訪問。

（三）加大信用風(fēng)險處置力度

中小商業(yè)銀行在金融風(fēng)險管控方面，需要加大對信用風(fēng)險的處置力度。信用風(fēng)險是指由于借款人無法或不愿按時償還債務(wù)而導(dǎo)致的潛在損失。為了有效應(yīng)對這一風(fēng)險，中小商業(yè)銀行可以采取一系列措施。首先，加強(qiáng)客戶信用評估和監(jiān)測機(jī)制，確保借款人的信用狀況得到準(zhǔn)確評估。通過建立完善的客戶風(fēng)險評級模型和數(shù)據(jù)分析工具，銀行可以更好地了解借款人的還款能力和還款意愿，從而有針對性地制定貸款政策和授信額度。其次，中小商業(yè)銀行可以加強(qiáng)對不良貸款的及時識別和處置。包括建立健全的不良貸款風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險分類管理體系。通過及時發(fā)現(xiàn)和識別不良貸款，銀行可以采取迅速的處置措施，例如加大追償力度、調(diào)整還款計劃或采取訴訟手段，以降低不良貸款帶來的損失。最后，中小商業(yè)銀行還可以加強(qiáng)信用風(fēng)險監(jiān)控和內(nèi)部控制機(jī)制。建立完善的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)和流程，包括定期風(fēng)險報告和風(fēng)險事項跟蹤，以及內(nèi)部審計和風(fēng)險管理部門的監(jiān)督和評估。通過加強(qiáng)內(nèi)部控制，銀行可以及時發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險問題，并采取相應(yīng)的措施予以控制和防范。

（四）做好流動性風(fēng)險的防范

通過建立科學(xué)的風(fēng)險處置方案，銀行可以根據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)和程度，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處置。這可能包括加大對問題貸款的催收力度和追償力度，進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或處置，以減輕不良資產(chǎn)對流動性的影響。此外，銀行還可以通過合理的資產(chǎn)負(fù)債管理，調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和發(fā)展戰(zhàn)略，控制風(fēng)險并提高盈利能力。對于流動性風(fēng)險管理，銀行應(yīng)考慮建立合理的流動性補(bǔ)充機(jī)制，并確保具備穩(wěn)定的流動性來源。這包括建立儲備資金、設(shè)立流動性備份線和進(jìn)行流動性融入等措施，以應(yīng)對可能出現(xiàn)的流動性壓力。同時，銀行還需加強(qiáng)監(jiān)測和評估流動性風(fēng)險，不斷優(yōu)化流動性管理模式，確保業(yè)務(wù)與流動性的平衡和穩(wěn)定。

四、結(jié)語

中小銀行金融風(fēng)險管理面臨一些挑戰(zhàn)。例如，技術(shù)和數(shù)據(jù)能力的限制、人員培訓(xùn)和專業(yè)知識的不足等。因此，銀行需要加強(qiáng)內(nèi)部能力建設(shè)，加大對人員培訓(xùn)和技術(shù)投入的支持，提升風(fēng)險管理能力和水平。綜上所述，中小銀行金融風(fēng)險管理在實踐中需全面加強(qiáng)流動性風(fēng)險的識別、風(fēng)險計量與控制，提高預(yù)警分析和風(fēng)險評估頻率，并借助科技手段提升管理水平。這些措施將有助于中小銀行實現(xiàn)風(fēng)險的有效防范，保障其發(fā)展穩(wěn)定性。同時，中小銀行需要面對挑戰(zhàn)并加強(qiáng)內(nèi)部能力建設(shè)，以適應(yīng)金融環(huán)境的變化，為客戶提供更穩(wěn)定可靠的金融服務(wù)。

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[3] 林文佳.中小銀行金融科技能力建設(shè)與發(fā)展建議[J].中小企業(yè)管理與科技，2023（16）

（作者單位：石嘴山銀行股份有限公司 寧夏石嘴山 753000）

[作者簡介：薛璐（1987—），女，漢族，陜西西安人，本科，經(jīng)濟(jì)師，研究方向：金融。] （責(zé)編：趙毅）