我國企業(yè)開展基礎(chǔ)研究的現(xiàn)狀、存在問題與幾點思考

■文/王凡 張安達(dá) 何穎（中國電子信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究院）

黨的二十大明確指出，要“加強(qiáng)基礎(chǔ)研究，突出原創(chuàng)，鼓勵自由探索”“強(qiáng)化企業(yè)科技創(chuàng)新主體地位，發(fā)揮科技型骨干企業(yè)引領(lǐng)支撐作用”。近年來，習(xí)近平總書記對企業(yè)開展基礎(chǔ)研究工作作出了一系列重要論述，指出：“基礎(chǔ)研究是整個科學(xué)體系的源頭，是所有技術(shù)問題的總機(jī)關(guān)”“加強(qiáng)基礎(chǔ)研究，是實現(xiàn)高水平科技自立自強(qiáng)的迫切要求，是建設(shè)世界科技強(qiáng)國的必由之路”。當(dāng)前，國際科技和產(chǎn)業(yè)競爭日益加劇，新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革深入發(fā)展，數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化、協(xié)同化創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)，呈現(xiàn)多點迸發(fā)態(tài)勢。企業(yè)作為最具創(chuàng)新活力的主體力量，與市場結(jié)合最為緊密，在開展應(yīng)用導(dǎo)向的基礎(chǔ)研究上擁有先天優(yōu)勢，已逐步成為推動科技革命和產(chǎn)業(yè)變革的重要動力和基礎(chǔ)。

一、我國企業(yè)開展基礎(chǔ)研究的現(xiàn)狀和特點

從投入總量看，我國企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費持續(xù)攀升。近年來，我國積極探索基礎(chǔ)研究資助新機(jī)制，加快引導(dǎo)企業(yè)投入基礎(chǔ)研究領(lǐng)域，企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費穩(wěn)步增長。據(jù)OECD數(shù)據(jù)，2012年至2021年企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費從1.99億美元增長到39.83億美元，十年間增長了近20倍。其中，2015年至2021年，企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費規(guī)模急速增加，六年間增加了近13倍。2021年，我國國內(nèi)企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費支出占研發(fā)總支出的比例不足0.60%；而同期美國企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費為417.10億美元，占研發(fā)總支出的5.17%；日本企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費為近104.82億美元，占研發(fā)總支出的5.90%；韓國企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費為102.77億美元，占研發(fā)總支出的8.59%。與全球主要創(chuàng)新型國家相比，我國企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費投入仍有很大提升空間。

從經(jīng)費結(jié)構(gòu)看，企業(yè)基礎(chǔ)研究主要來自企業(yè)的自有資金。近年來，我國企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費的來源正逐漸多元化。但從總體來看，企業(yè)在基礎(chǔ)研究上的投入更多的是依賴于自身的經(jīng)濟(jì)實力，而非外部的資助或政府項目支持。國家統(tǒng)計局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2022年我國企業(yè)在R&D經(jīng)費中的自籌資金比例高達(dá)80.32%，政府資助僅為17.77%。以上數(shù)據(jù)表明，隨著市場競爭的加劇和技術(shù)的快速發(fā)展，企業(yè)更加注重自身的技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)能力，將大量的資源投入基礎(chǔ)研究中，以期望能夠取得技術(shù)上的領(lǐng)先優(yōu)勢。政府的角色也逐漸從主導(dǎo)轉(zhuǎn)向引導(dǎo)，通過稅收優(yōu)惠、政策扶持等方式，鼓勵企業(yè)加大基礎(chǔ)研究的投入。然而，這種高度依賴自有資金的經(jīng)費結(jié)構(gòu)，也使得企業(yè)在基礎(chǔ)研究上的投入不僅要考慮短期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)效益，還要承擔(dān)長期、高風(fēng)險的基礎(chǔ)研究可能帶來的經(jīng)濟(jì)壓力。一旦企業(yè)面臨經(jīng)濟(jì)困境或市場變化，可能會影響到其基礎(chǔ)研究的持續(xù)投入。

從研發(fā)體系看，企業(yè)基礎(chǔ)研究不斷夯實，載體建設(shè)持續(xù)完善。近年來，我國企業(yè)通過“引進(jìn)-消化吸收-再創(chuàng)新”的模式快速縮小與國外技術(shù)差距，越來越多行業(yè)頭部企業(yè)進(jìn)入創(chuàng)新“無人區(qū)”，強(qiáng)化基礎(chǔ)研究成為其創(chuàng)新發(fā)展的內(nèi)在需求。國家統(tǒng)計局和國家發(fā)展改革委數(shù)據(jù)資料顯示，截至2022年底，我國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中擁有企業(yè)辦研究與試驗發(fā)展機(jī)構(gòu)的達(dá)136 836家，國家企業(yè)技術(shù)中心達(dá)1 714家，為基礎(chǔ)研究提供有力的組織保障。與此同時，不少企業(yè)參與了上海張江、合肥“聲谷”、北京懷柔綜合性國家科學(xué)中心的建設(shè)，世界級大科學(xué)設(shè)施群正在逐步形成。其中，500米口徑球面射電望遠(yuǎn)鏡、上海光源、全超導(dǎo)托卡馬克核聚變裝置等重大科研基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)完成，為我國基礎(chǔ)研究提供有力支撐。

二、我國企業(yè)基礎(chǔ)研究政策梳理

在相當(dāng)長的歷史時期內(nèi)，我國企業(yè)從事基礎(chǔ)研究的意愿不強(qiáng)，導(dǎo)致企業(yè)基礎(chǔ)研究能力較弱，難以支撐企業(yè)提升創(chuàng)新水平。為了強(qiáng)化企業(yè)基礎(chǔ)研究，提升企業(yè)科技創(chuàng)新能力，我國在不同時期先后出臺了一系列的政策措施。

萌芽期：2010年左右，我國創(chuàng)新政策開始提出鼓勵企業(yè)開展基礎(chǔ)研究，明確了企業(yè)是基礎(chǔ)研究的重要承擔(dān)者這一思想。2011年9月，《科技部辦公廳關(guān)于印發(fā)2017年全國科技統(tǒng)計工作要點的通知》（國科辦函創(chuàng)〔2017〕331號）提出，鼓勵企業(yè)開展基礎(chǔ)研究，提高企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力。2012年8月，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于強(qiáng)化企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新主體地位全面提升企業(yè)創(chuàng)新能力的意見》（國辦發(fā)〔2013〕8號）提出，引導(dǎo)企業(yè)建設(shè)國家重點實驗室，圍繞產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略需求開展基礎(chǔ)研究。同年9月，《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化科技體制改革加快國家創(chuàng)新體系建設(shè)的意見》提出要支持行業(yè)骨干企業(yè)與科研院所、高等學(xué)校聯(lián)合組建技術(shù)研發(fā)平臺和產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟，合作開展核心關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)和相關(guān)基礎(chǔ)研究。

發(fā)展期：2016開始，鼓勵企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)研究成為創(chuàng)新政策制定的重要指導(dǎo)思想。2016年，《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)“十三五”國家科技創(chuàng)新規(guī)劃的通知》（國發(fā)〔2016〕43號）提出，積極引導(dǎo)和鼓勵地方政府、企業(yè)和社會力量加大對基礎(chǔ)研究的投入。2017年4月，科技部等15個部門聯(lián)合印發(fā)的《“十三五”國家技術(shù)創(chuàng)新工程規(guī)劃》（國科發(fā)創(chuàng)〔2017〕104號）進(jìn)一步指出要引導(dǎo)和支持企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)研究和關(guān)鍵共性技術(shù)研究。同年5月，《科學(xué)技術(shù)部、教育部、中國科學(xué)院、國家自然科學(xué)基金委員會關(guān)于印發(fā)“十三五”國家基礎(chǔ)研究專項規(guī)劃的通知》（國科發(fā)基〔2017〕162號）提出要引導(dǎo)和鼓勵企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)研究。2018年1月，《國務(wù)院關(guān)于全面加強(qiáng)基礎(chǔ)科學(xué)研究的若干意見》（國發(fā)〔2018〕4號）指出要引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)研究，提升市場競爭力。

成熟期：2020年以來，支持企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)研究成為強(qiáng)化企業(yè)科技創(chuàng)新主體地位，提高國家創(chuàng)新體系整體效能的重要任務(wù)。自2020年以來，我國出臺的創(chuàng)新政策多次提到企業(yè)基礎(chǔ)研究。2020年1月，科技部等5個部門印發(fā)了《加強(qiáng)“從0到1”基礎(chǔ)研究工作方案》（國科發(fā)基〔2020〕46號），提出要推動企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)研究。同年4月，科技部等6個部門又印發(fā)了《新形勢下加強(qiáng)基礎(chǔ)研究若干重點舉措》（國科辦基〔2020〕38號），進(jìn)一步提出要支持企業(yè)和新型研發(fā)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)基礎(chǔ)研究。2021年3月，《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》指出要對企業(yè)投入基礎(chǔ)研究實行稅收優(yōu)惠。同年12月修訂的《中華人民共和國科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》在法律層面規(guī)定國家引導(dǎo)企業(yè)加大基礎(chǔ)研究投入。2022年9月，《財政部、稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)投入基礎(chǔ)研究稅收優(yōu)惠政策的公告》（財政部、稅務(wù)總局公告2022年第32號），針對企業(yè)投入基礎(chǔ)研究提出了相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策。

三、當(dāng)前我國企業(yè)基礎(chǔ)研究存在的突出問題

企業(yè)自身開展基礎(chǔ)研究特別是應(yīng)用基礎(chǔ)研究的動力不強(qiáng)。一是多數(shù)企業(yè)由于自身經(jīng)濟(jì)實力、股東要求等多方因素影響，更多考慮的是短期經(jīng)濟(jì)利潤，對于需要大規(guī)模投資、周期長、見效慢的基礎(chǔ)研究往往重視不夠，缺乏積極性，甚至部分企業(yè)認(rèn)為創(chuàng)新理論、機(jī)理等創(chuàng)新鏈前端理應(yīng)由高校、科研院所來承擔(dān)。二是轉(zhuǎn)制院所改制后，企業(yè)化的管理與基礎(chǔ)研究管理方式存在較大差異，內(nèi)外考核機(jī)制無法銜接削弱企業(yè)開展應(yīng)用基礎(chǔ)研究的活力和動力。三是由于我國制造業(yè)起步較晚，百年企業(yè)很少，無論從資金還是在技術(shù)積累上都與發(fā)達(dá)國家存在較大差距，無法支撐開展大規(guī)?；A(chǔ)研究。

政府引導(dǎo)支持企業(yè)開展基礎(chǔ)研究力度不足。雖然目前我國大多數(shù)企業(yè)可以享受研發(fā)費用加計扣除、固定資產(chǎn)加速折舊等普惠性稅收優(yōu)惠政策，但這些優(yōu)惠措施并未針對基礎(chǔ)研究進(jìn)行特別區(qū)分且力度不夠，無法充分支持企業(yè)開展高風(fēng)險、高投入、長周期的基礎(chǔ)研究。此外，相比于SpaceX等企業(yè)連續(xù)獲得美國軍方高額采購合同，我國政府采購對民營企業(yè)設(shè)置的“隱形”門檻仍未消除，首臺（套）重大技術(shù)裝備采購等政策落實力度不夠，不利于實現(xiàn)政企需求統(tǒng)合，圍繞重大戰(zhàn)略需求進(jìn)行顛覆性技術(shù)產(chǎn)品研發(fā)和應(yīng)用推廣。

企業(yè)依托產(chǎn)學(xué)研合作開展基礎(chǔ)研究的效果不佳。一是雖然我國高校和政府科研機(jī)構(gòu)來源于企業(yè)資助的研發(fā)費用規(guī)模在全球位居前列，但從合作方式來看，高校和科研院所普遍熱衷于純探索性基礎(chǔ)理論研究，而企業(yè)則聚焦研究成果的實際應(yīng)用和市場潛力，目標(biāo)分歧導(dǎo)致合作效果不好。二是受到科技成果評價、成果權(quán)屬關(guān)系模糊不清、科研信息泄露等問題的制約，合作過程中基礎(chǔ)研究投入主體由于擔(dān)憂參與者的“搭便車”行為，更傾向于獨立完成創(chuàng)新或進(jìn)行“蜻蜓點水式”合作。三是目前我國校企合作通常是由政府推動，未發(fā)展出有效且內(nèi)生的機(jī)制和模式，大多依賴于個人關(guān)系和短期協(xié)議，普遍缺乏規(guī)范性和長期的規(guī)劃。

企業(yè)支撐基礎(chǔ)研究的復(fù)合型人才缺口較大。近年來國內(nèi)出現(xiàn)“工科理科化”傾向，校企育人、產(chǎn)教融合實踐較少，大多通過委托性課題、外聘授課等模式推動，人才培養(yǎng)與一線需求存在脫節(jié)，企業(yè)所需的具有復(fù)合交叉學(xué)科背景的人才供給嚴(yán)重不足，難以滿足問題導(dǎo)向的應(yīng)用研發(fā)需求。值得關(guān)注的是，高校院所對人才的培養(yǎng)更注重“點”的創(chuàng)新，但企業(yè)開展基礎(chǔ)研究往往要考慮性能、量產(chǎn)、質(zhì)控、供應(yīng)鏈等多個維度，聚焦“系統(tǒng)”創(chuàng)新，二者思維模式和能力配置上的差異導(dǎo)致人才供給和需求的不匹配。

四、相關(guān)建議

加快提升企業(yè)基礎(chǔ)研究能力。政府聯(lián)合行業(yè)協(xié)會通過舉辦論壇、研討會等活動，向企業(yè)展示基礎(chǔ)研究在推動技術(shù)創(chuàng)新、提升行業(yè)競爭力中的關(guān)鍵作用。通過成功案例分析，讓企業(yè)認(rèn)識到基礎(chǔ)研究對于開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)的長遠(yuǎn)價值，引導(dǎo)企業(yè)從追求短期利益轉(zhuǎn)向注重長期發(fā)展。鼓勵企業(yè)設(shè)立明確的基礎(chǔ)研究方向和目標(biāo)，建立科學(xué)的研發(fā)管理制度和激勵機(jī)制，合理分配研發(fā)資源，形成有效的研發(fā)戰(zhàn)略規(guī)劃，確保研究活動與企業(yè)整體戰(zhàn)略相一致。

提高企業(yè)基礎(chǔ)研究政策獲得感。針對基礎(chǔ)前沿與公益性領(lǐng)域，創(chuàng)新擴(kuò)大加計扣除、高新技術(shù)企業(yè)等稅收減免政策，同時對企業(yè)購置的大型科研設(shè)備投入實行消費型增值稅制、進(jìn)項稅抵扣增值稅等，積極引導(dǎo)企業(yè)開展基礎(chǔ)研究活動。強(qiáng)化需求和場景牽引，促進(jìn)整機(jī)（系統(tǒng)）和基礎(chǔ)產(chǎn)品技術(shù)互動發(fā)展，支持企業(yè)運用首臺（套）裝備、首批次材料、首版次軟件實施技術(shù)改造，擴(kuò)大創(chuàng)新產(chǎn)品應(yīng)用市場。

鼓勵引導(dǎo)企業(yè)牽頭開展產(chǎn)學(xué)研基礎(chǔ)研究工作。鼓勵高校與企業(yè)研究人員共同承擔(dān)STEM（科學(xué)、技術(shù)、工程、數(shù)學(xué)）領(lǐng)域基礎(chǔ)研究重大項目，深化研發(fā)責(zé)任共擔(dān)、信息分享的伙伴關(guān)系。實施學(xué)術(shù)休假等制度，鼓勵高校、科研院所研究人員到骨干企業(yè)兼職任職，促進(jìn)基礎(chǔ)研究成果向企業(yè)轉(zhuǎn)移。完善國家重大基礎(chǔ)研究項目的遴選培育機(jī)制，支持設(shè)立專門針對企業(yè)的基礎(chǔ)研究項目類別，確保企業(yè)在項目申報、評審過程中擁有更多發(fā)言權(quán)和決策權(quán)。

加大基礎(chǔ)人才培養(yǎng)和供需對接。深化新工科建設(shè)，布局一批前沿交叉學(xué)科專業(yè)，重點培養(yǎng)人工智能、生物基因、能源電子等領(lǐng)域高層次復(fù)合型人才。深化產(chǎn)教融合體制改革，鼓勵企業(yè)深度參與生源選拔、專業(yè)課程設(shè)置、畢業(yè)考核評估等環(huán)節(jié)，通過引企駐校、引校進(jìn)企等方式開展定制化技術(shù)人才培養(yǎng)，探索建立“企業(yè)+高校+地方”三位一體的工程技術(shù)研究中心、產(chǎn)業(yè)技術(shù)實驗室等，從源頭促進(jìn)“高精尖缺”人才向企業(yè)集聚。