強(qiáng)化“三個(gè)抓手”推進(jìn)內(nèi)控管理走深走實(shí)

●沈駿杰

近年來， 財(cái)政部寧波監(jiān)管局把推進(jìn)內(nèi)部控制作為深化政治機(jī)關(guān)建設(shè)、履行財(cái)政監(jiān)管職能、筑牢黨風(fēng)廉政建設(shè)防線的重要載體， 堅(jiān)決貫徹落實(shí)財(cái)政部黨組決策部署和財(cái)政部內(nèi)控委會(huì)議精神，堅(jiān)持從學(xué)習(xí)教育、制度搭建、機(jī)制執(zhí)行“三方面”入手，強(qiáng)化內(nèi)控責(zé)任落實(shí)，將“嚴(yán)”的主基調(diào)貫穿內(nèi)控工作始終。

一、以強(qiáng)化教育引導(dǎo)為重點(diǎn)，從嚴(yán)提升內(nèi)控學(xué)習(xí)質(zhì)效

一是堅(jiān)持“全覆蓋”。 局黨組切實(shí)扛起內(nèi)控主體責(zé)任，強(qiáng)化全局“一盤棋”思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政部內(nèi)控委會(huì)議精神，深刻領(lǐng)會(huì)部黨組指示要求，及時(shí)研究制定全局內(nèi)控工作，部署下階段工作任務(wù)。以處室為單位組織學(xué)習(xí)內(nèi)控工作要點(diǎn)、操作規(guī)程以及新制訂業(yè)務(wù)制度等，確保內(nèi)控各項(xiàng)要求內(nèi)化于心，夯實(shí)內(nèi)控管理思想基礎(chǔ)。二是實(shí)現(xiàn)“多渠道”。 利用警示教育周、青年講堂、青年雙月交流會(huì)、 專題教育培訓(xùn)等時(shí)機(jī)， 多層次開展集中學(xué)習(xí)，立足自身業(yè)務(wù)需求和崗位實(shí)際，有計(jì)劃、有重點(diǎn)地鋪開內(nèi)控制度學(xué)習(xí)面，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)控意識、風(fēng)險(xiǎn)防范意識，營造全員學(xué)習(xí)內(nèi)控、落實(shí)內(nèi)控的良好氛圍。 三是注重“橫向?qū)W”。 依托財(cái)政部門戶網(wǎng)站、內(nèi)部簡報(bào)資料等，及時(shí)學(xué)習(xí)部機(jī)關(guān)、各地監(jiān)管局內(nèi)控建設(shè)管理好的經(jīng)驗(yàn)做法，融入日常工作，提升管理質(zhì)效。

二、以完善制度規(guī)程為牽引，從嚴(yán)構(gòu)筑內(nèi)控體系建設(shè)

一是堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向。全面總結(jié)上年度內(nèi)控工作，制定印發(fā)全年內(nèi)控工作任務(wù)清單，細(xì)化明確內(nèi)控工作任務(wù)、完成時(shí)限、責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任處室等，確保全年工作目標(biāo)明確、有的放矢。二是堅(jiān)持繼承發(fā)展。根據(jù)年度財(cái)政內(nèi)控工作計(jì)劃和局內(nèi)控操作規(guī)程，及時(shí)修訂本局制度匯編，整合近年來新增、修訂管理制度，涵蓋組織人事、檔案文件、財(cái)務(wù)資產(chǎn)以及財(cái)政運(yùn)行分析評估、財(cái)政資金監(jiān)控、增值稅退稅審核等領(lǐng)域，形成黨建群團(tuán)、行政運(yùn)行、業(yè)務(wù)管理3 大類19 項(xiàng)制度，對業(yè)務(wù)管理和內(nèi)部管理類進(jìn)行全面修訂，確保內(nèi)控與業(yè)務(wù)、管理工作需要更加契合。 三是堅(jiān)持?jǐn)?shù)字賦能。 充分利用大數(shù)據(jù)和信息化手段，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)“內(nèi)控+信息化”，探索建立局內(nèi)制度機(jī)制數(shù)據(jù)檢索系統(tǒng)， 加快推進(jìn)監(jiān)管信息共享平臺建設(shè)，將財(cái)政運(yùn)行分析、財(cái)會(huì)監(jiān)督、預(yù)算資金審核等業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)控制， 以表單形式呈現(xiàn)監(jiān)管業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)全程公開、鏈?zhǔn)礁?、審核留痕，最大程度限制監(jiān)管自由裁量權(quán)，推動(dòng)業(yè)務(wù)管理與風(fēng)險(xiǎn)管控有效融合。

三、以增強(qiáng)機(jī)制執(zhí)行為驅(qū)動(dòng)，從嚴(yán)推動(dòng)內(nèi)控體系運(yùn)作

一是將“事先預(yù)防”挺在前。強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，構(gòu)建局內(nèi)控委統(tǒng)籌、內(nèi)控辦負(fù)總責(zé)、各處室共同推進(jìn)的工作格局， 局黨組定期聽取內(nèi)控工作情況匯報(bào)， 研究解決問題、部署工作任務(wù)。 內(nèi)控辦認(rèn)真履責(zé)，協(xié)調(diào)推動(dòng)年度工作計(jì)劃落實(shí)落地，牽頭研究內(nèi)控工作，緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵業(yè)務(wù)、重要崗位，關(guān)注可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。加強(qiáng)日常案例素材整理發(fā)布，根據(jù)上級主管部門有關(guān)要求，制發(fā)網(wǎng)絡(luò)安全、政務(wù)公開、文件起草等工作提示清單，對苗頭性、傾向性問題進(jìn)行“點(diǎn)名式”提示，前移關(guān)口，堅(jiān)決筑牢安全管理“防火墻”。二是將“事中控制”抓到底。 以內(nèi)控業(yè)務(wù)考核為導(dǎo)向，認(rèn)真貫徹落實(shí)財(cái)政部內(nèi)控委部署要求， 緊盯核心業(yè)務(wù)和薄弱環(huán)節(jié)開展不定期自查。 抽調(diào)骨干力量，成立專項(xiàng)小組，圍繞審核審批、監(jiān)管監(jiān)控、檢查核查、行政后勤管理等方面開展局內(nèi)交叉互查，重點(diǎn)排查內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)，督促內(nèi)控責(zé)任落實(shí)，確保全局內(nèi)控執(zhí)行一以貫之。 三是將“跟蹤問效”做到位。結(jié)合局內(nèi)自查抽查、巡視內(nèi)審反饋問題，深入分析原因癥結(jié)，開展源頭治理，健全管理機(jī)制，強(qiáng)化跟蹤問效，不定期開展整改整治“回頭看”，夯實(shí)全局建設(shè)根基，不斷推動(dòng)內(nèi)控工作向縱深發(fā)展。 ■