我國省域排污權(quán)交易制度體系建設(shè)效果評價研究

陳剛，劉倩，郭圳義，任玥，宿因

（1. 生態(tài)環(huán)境部環(huán)境發(fā)展中心，北京 100029；2. 中央財經(jīng)大學(xué) 財經(jīng)研究院，北京 100081；3. 中央財經(jīng)大學(xué) 經(jīng)濟學(xué)院，北京 100081）

在“雙碳”目標背景下，排污權(quán)交易制度與當今新發(fā)展階段、理念與格局，即“推動有效市場和有為政府更好結(jié)合”高度契合。通過排污權(quán)交易，能夠?qū)崿F(xiàn)資源環(huán)境要素在不同區(qū)域、不同行業(yè)的高效配置，大幅提升資源配置效率；鼓勵企業(yè)在生產(chǎn)過程中將外部成本內(nèi)部化，提高成本效率，從而淘汰落后低效企業(yè)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)優(yōu)化；同時能夠推動宣傳環(huán)境資源有價理念，引導(dǎo)全社會關(guān)注環(huán)境經(jīng)濟效益，加快環(huán)境治理體系現(xiàn)代化建設(shè)，推動形成生態(tài)環(huán)境保護合力。因此，評估排污權(quán)交易制度體系，以確保排污權(quán)交易制度能夠充分發(fā)揮政策效應(yīng)，對于減污降碳協(xié)同增效、碳排放權(quán)與排污權(quán)交易融合發(fā)展具有重要的借鑒意義。

1 文獻綜述

隨著我國排污權(quán)交易制度試點工作不斷推進，學(xué)術(shù)界越來越重視排污權(quán)的環(huán)境和經(jīng)濟價值研究，主要體現(xiàn)在對宏觀地區(qū)和微觀企業(yè)的分析。在宏觀地區(qū)方面，斯麗娟等[1]通過描述性分析、耦合協(xié)調(diào)模型和Dagum 基尼系數(shù)等方法研究發(fā)現(xiàn)：排污權(quán)交易制度實現(xiàn)了我國主要污染物的總量減排和工業(yè)發(fā)展，基本符合“強波特假說”。史丹等[2]以2003—2017 年281 個地級及以上城市為樣本，研究發(fā)現(xiàn)排污權(quán)交易制度顯著降低單位地區(qū)生產(chǎn)總值能耗，提高綠色全要素能源效率。劉傳明[3]研究發(fā)現(xiàn)排污權(quán)交易制度能夠通過創(chuàng)新驅(qū)動效應(yīng)和外商直接投資效應(yīng)顯著提升地區(qū)綠色發(fā)展效率。邵帥等[4]研究發(fā)現(xiàn)排污權(quán)有償使用和交易試點政策顯著促進了試點地區(qū)綠色技術(shù)創(chuàng)新水平的提升。在微觀企業(yè)方面，涂正革等[5]以工業(yè)二氧化硫排污權(quán)交易為例，分析發(fā)現(xiàn)排放權(quán)交易試點政策在我國未能產(chǎn)生波特效應(yīng)，主要是由于排污權(quán)交易市場和環(huán)境規(guī)制政策仍未與排污權(quán)交易機制相匹配。而較多學(xué)者認為排污權(quán)交易切實提高了企業(yè)的生產(chǎn)效率，提升了企業(yè)競爭力。任勝鋼等[6]基于2007 年SO2排放權(quán)交易試點政策，采用DID 實證方法研究發(fā)現(xiàn)排污權(quán)交易制度通過促進企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和改善資源配置效率提高了企業(yè)全要素生產(chǎn)率。同時李永友等[7]通過跨省工業(yè)污染數(shù)據(jù)回歸發(fā)現(xiàn)污染收費制度對減少污染排放起到了顯著效果。

現(xiàn)有評估排污權(quán)交易制度的方法各有側(cè)重，難以滿足全面推廣的要求。在評估體系方面，何光寶等[8]基于政策框架、實施機制、政策效益等方面提出重慶市排污權(quán)制度評估框架，在肯定重慶市排污權(quán)交易制度建設(shè)的同時，提出了未來的完善方向。張穎等[9]結(jié)合美國排污權(quán)發(fā)展特征，提出排污權(quán)交易政策評價的四項指標，分別是市場投機程度、監(jiān)督有效性、環(huán)保品創(chuàng)新速度、政策彈性。安麗和趙國杰[10]則是在這四項指標的基礎(chǔ)上，進一步深入分析，提煉各項維度的子指標，并采用模糊綜合評判方法評估排污權(quán)交易制度。高宏霞等[11]利用層次分析法構(gòu)建了排污權(quán)政策的評價指標體系，評估甘肅省排污權(quán)政策。吳玲等[12]認為排污權(quán)交易制度在設(shè)計過程中需要遵循效率與公平相結(jié)合、市場與政府相結(jié)合、制度與技術(shù)相結(jié)合的原則。在評估方法方面，馮曉飛等[13]以浙江省排污權(quán)交易實踐為例，聚焦于排污權(quán)確權(quán)、交易成本、排污權(quán)監(jiān)管等環(huán)節(jié)。黃冠中等[14]則是從環(huán)境有效性和經(jīng)濟有效性的角度評估浙江省排污權(quán)交易制度相關(guān)政策法規(guī)。雷雯等[15]認為未來排污權(quán)交易制度發(fā)展需著重強化法律完善度、市場規(guī)范性以及部門核實度。陳君君[16]運用“投入/產(chǎn)出—影響”模型，具體針對初始排污權(quán)分配、污染物指標個數(shù)、確權(quán)進度、排污權(quán)有償使用費征收率等政策績效指標進行分析。

無論是整體評估體系，還是在實操過程中運用的評估方法，均呈現(xiàn)出地區(qū)針對性較強、差異性較大、覆蓋面較窄、普適性較低、理論性較高的特點，難以落實推廣運用至全國各排污權(quán)試點地區(qū)。因此本文嘗試梳理排污權(quán)交易制度體系，由淺入深，由宏觀到微觀，剖析排污權(quán)交易制度體系各個環(huán)節(jié)，并提出普適性高、實用性強的排污權(quán)交易制度體系建設(shè)效果評估思路與指標體系，為統(tǒng)一我國排污權(quán)交易制度評估方法提供參考。

2 排污權(quán)交易制度在我國的發(fā)展與演變

自20 世紀70 年代，美國《清潔空氣法》對企業(yè)排污提出總量控制，通過《聯(lián)邦公報》建立排污權(quán)交易的抵消政策，配套凈得、氣泡、銀行等交易手段，概念模式初具雛形，并在含鉛汽油、臭氧、氮氧化物、二氧化硫等污染防治中予以廣泛應(yīng)用。我國從20 世紀80 年代初步嘗試發(fā)展排污權(quán)交易，經(jīng)過幾十年的發(fā)展，不斷擴大試點范圍，增加行業(yè)領(lǐng)域，排污權(quán)交易制度建設(shè)工作逐步開展。從我國排污權(quán)交易市場建設(shè)的發(fā)展程度來看，可以劃分為三個階段，分別是：初始嘗試階段、正式探索階段和深化發(fā)展階段。

（1）初始嘗試階段（1988—1998 年）：少數(shù)企業(yè)試水，排污權(quán)交易在地方先行啟動。

1987 年，上鋼十廠向塘灣電鍍廠購買廢水排污權(quán)指標，上海永新彩色顯像管有限公司向上海宏文造紙廠購買水污染物排污權(quán)指標。這兩筆交易均為在當?shù)丨h(huán)保機構(gòu)協(xié)調(diào)指導(dǎo)下的企業(yè)自發(fā)行為，由此開啟了我國排污權(quán)交易的序幕。同年，上海試行總量控制和許可證制度，黃浦江沿線60 多家工廠實施COD 總量控制指標有償轉(zhuǎn)讓，共達成30 余次排污權(quán)交易。1994 年，原國家環(huán)保局在開展大氣污染物許可證試點工作的16 個城市中，選擇包頭、開遠、柳州、太原、平頂山、貴陽6 個城市開展大氣排污權(quán)交易試點，取得初步經(jīng)驗?！熬盼濉逼陂g，污染物排放總量控制正式被列為國家環(huán)境考核目標，全國所有城市推行排污許可證制度。1998 年，山西太原市通過《太原市大氣污染物排放總量控制管理辦法》，成為第一部包含排污權(quán)有償轉(zhuǎn)讓的總量控制地方性法規(guī)。

（2）正式探索階段（1999—2006 年）：國際合作加快大氣污染物排污權(quán)交易試點。

1999 年，時任國務(wù)院總理朱镕基訪美期間，簽署“在中國利用市場機制減少二氧化硫排放的可行性研究”合作意向書。同年9 月，在合作框架下開展總量控制與排污權(quán)交易研究與試點工作，并選定本溪和南通作為首批試點城市。在借鑒國際經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，“十五”期間，環(huán)保工作重點轉(zhuǎn)到污染物排放總量控制，原國家環(huán)保總局提出通過實施排污許可證制度促進總量控制工作，通過排污權(quán)交易試點完善總量控制制度。2001 年，江蘇省南通市成功開展了中國首例二氧化硫排污權(quán)交易。同年9月，《太原市二氧化硫排污交易管理辦法》發(fā)布，成為我國第一部關(guān)于大氣污染物排污交易的地方性規(guī)章。2002年，原國家環(huán)保總局開展“推動中國二氧化硫排放總量控制及排放權(quán)交易政策實施的研究項目”（簡稱“4+3+1”項目）。項目試點選在山東、山西、江蘇、河南4 個省，上海、天津、柳州3 個市以及1 家企業(yè)（中國華能集團公司）。2005 年，國務(wù)院頒布《關(guān)于落實科學(xué)發(fā)展觀 加強環(huán)境保護的決定》，在第二十四條“運用市場機制推進污染治理”中提出：“有條件的地區(qū)和單位可實行二氧化硫等排放權(quán)交易”，第一次將排污權(quán)交易寫入國務(wù)院的文件。2006 年財政部、原國家環(huán)?？偩执_定在電力行業(yè)率先推行二氧化硫排污權(quán)交易試點工作。

（3）深化發(fā)展階段（2007 年至今）：多措并舉，協(xié)力推進排污權(quán)有償使用和交易試點。

2007—2013 年，財政部、國家發(fā)展改革委、原環(huán)保部相繼批復(fù)11 個省及青島市開展國家排污權(quán)有償使用和交易試點。浙江嘉興市2007 年建成我國第一個排污權(quán)交易中心。2014 年，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于進一步推進排污權(quán)有償使用和交易試點工作的指導(dǎo)意見》，部署建立排污權(quán)有償使用和交易制度試點工作。2015 年，財政部、國家發(fā)展改革委、原環(huán)保部聯(lián)合印發(fā)《排污權(quán)出讓收入管理暫行辦法》，規(guī)范排污權(quán)出讓收入管理，建立健全環(huán)境資源有償使用制度，發(fā)揮市場機制作用促進污染物減排。2017 年，根據(jù)《對排污權(quán)有償使用和交易試點工作開展調(diào)研和評估的通知》，對試點地區(qū)開展調(diào)研和成效評估，進一步研究完善政策措施。2020 年，財政部印發(fā)《關(guān)于水土保持補償費等四項非稅收入劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門征收的通知》，規(guī)定將排污權(quán)出讓收入劃轉(zhuǎn)至稅務(wù)部門征收。同年3 月，中辦、國辦印發(fā)《關(guān)于構(gòu)建現(xiàn)代環(huán)境治理體系的指導(dǎo)意見》，要求健全環(huán)境治理法律法規(guī)政策體系，完善金融扶持，開展排污權(quán)交易，研究探索對排污權(quán)交易進行抵質(zhì)押融資。

2021 年2 月，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟體系的指導(dǎo)意見》，要求進一步健全排污權(quán)、用能權(quán)、用水權(quán)、碳排放權(quán)等交易機制，降低交易成本，提高運轉(zhuǎn)效率。加快建立初始分配、有償使用、市場交易、糾紛解決、配套服務(wù)等制度，做好綠色權(quán)屬交易與相關(guān)目標指標的對接協(xié)調(diào)。同年3 月，十三屆全國人大四次會議審議通過《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035 年遠景目標綱要》，提出要“全面實行排污許可制，實現(xiàn)所有固定污染源排污許可證核發(fā)，推動工業(yè)污染源限期達標排放，推進排污權(quán)、用能權(quán)、用水權(quán)、碳排放權(quán)市場化交易”。同年4 月印發(fā)的《關(guān)于建立健全生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)機制的意見》，明確提出要健全排污權(quán)交易機制，拓展排污權(quán)交易的污染物交易種類和交易地區(qū)。

3 排污權(quán)交易制度體系的梳理

長期以來，我國排污權(quán)交易市場仍處于省域割裂甚至是市域割裂的狀態(tài)，各試點市場發(fā)展水平也參差不齊。多年來，研究學(xué)者及排污權(quán)交易工作管理者都在嘗試搭建排污權(quán)交易制度體系，這對于我國排污權(quán)交易制度體系的系統(tǒng)化完善至關(guān)重要。

國內(nèi)外學(xué)者如JI[17]從國際博弈視角，提出各國應(yīng)開展環(huán)境外交、發(fā)展低碳經(jīng)濟、建設(shè)排污權(quán)交易制度。郭思哲等[18]從排污總量、初始分配、交易平臺、交易規(guī)則、監(jiān)測技術(shù)等角度提出構(gòu)建排污權(quán)交易市場的技術(shù)要件。岳立等[19]以蘭州市二氧化硫排污權(quán)交易市場為例，提出應(yīng)重點關(guān)注環(huán)境總量確定、交易管理細則設(shè)計、一級市場有償使用、二級市場信息公開、監(jiān)督管理體系建設(shè)等方面。蔣洪強等[20]分別從排污權(quán)獲得、使用、清算、交易、管理等環(huán)節(jié)，提出排污權(quán)交易制度改革思路。吳朝霞等[21]基于排污權(quán)交易與碳排放權(quán)交易之間的比較分析，嘗試建立統(tǒng)一框架下的排污權(quán)交易機制。

綜合現(xiàn)有研究，不同學(xué)者在構(gòu)建排污權(quán)交易制度體系方面各有側(cè)重，目前尚未實現(xiàn)對制度體系的全覆蓋，也未能清楚梳理排污權(quán)交易的全流程，各環(huán)節(jié)間的邏輯關(guān)系也存在一定缺漏，還不能準確刻畫我國排污權(quán)交易制度體系的全貌，無法作為排污權(quán)交易制度體系建設(shè)的權(quán)威參考。

本研究結(jié)合我國排污權(quán)交易發(fā)展的歷程與演變，特別是試點地區(qū)省級排污權(quán)交易制度實施效果的現(xiàn)狀，對我國排污權(quán)交易制度框架進行系統(tǒng)分析，將其總結(jié)歸納為“1+5+9+N”框架體系。其中，“1”代表國家頂層指導(dǎo)意見，即2014 年國務(wù)院辦公廳印發(fā)頒布的《關(guān)于進一步推進排污權(quán)有償使用和交易試點工作的指導(dǎo)意見》，以此作為我國排污權(quán)交易政策建設(shè)的頂層依據(jù)；“5”代表排污權(quán)交易制度建設(shè)的五大方面；“9”代表排污權(quán)交易制度建設(shè)的九個具體步驟；“N”代表省市級排污權(quán)交易政策的多項具體內(nèi)容?！?+5+9+N”框架體系層層嵌套，具有深化遞進的特點?！?”大方面為“1”個指導(dǎo)意見所關(guān)注的重點環(huán)節(jié)，“9”個步驟從理論推演的角度進一步拓展“5”大方面的內(nèi)涵，而“N”項政策內(nèi)容則是基于實踐落實的原則對“9”個步驟展開說明。具體如表1 所示。

3.1 排污權(quán)交易制度建設(shè)的“5”大方面

根據(jù)制度建設(shè)的生命周期理論，排污權(quán)交易制度建設(shè)從初步開展、中期實施至末期推廣的一個生命周期建設(shè)內(nèi)容表現(xiàn)為：排污權(quán)有償使用、排污權(quán)交易、組織實施、典型做法、總結(jié)推廣這五個方面。

（1）排污權(quán)有償使用方面。地方應(yīng)出臺相應(yīng)排污權(quán)交易工作指導(dǎo)意見，引導(dǎo)排污權(quán)交易工作有序進行。根據(jù)交易標的物的總量控制要求，開展初始排污權(quán)核定。綜合考慮污染治理成本、行業(yè)承受能力、區(qū)域環(huán)境承載空間、環(huán)境資源稀缺程度、經(jīng)濟發(fā)展水平等因素，制定基準價格，有序引導(dǎo)新老企業(yè)通過有償方式取得初始排污權(quán)。

（2）排污權(quán)交易方面。地方政府需進一步規(guī)定排污權(quán)交易的具體實施細則，明確排污權(quán)交易過程中各環(huán)節(jié)流程要求，建立統(tǒng)一交易平臺，設(shè)置儲備管理機構(gòu)負責排污權(quán)收儲和出讓。在排污權(quán)有償或無償使用的條件下，完善排污權(quán)交易相關(guān)細節(jié)，使排污權(quán)交易更具可操作性。

（3）組織實施方面。穩(wěn)定有序的市場離不開政府引導(dǎo)與監(jiān)督管理。在明確排污權(quán)交易細則的基礎(chǔ)上，需規(guī)范排污權(quán)交易相關(guān)行為，維護排污權(quán)交易市場秩序。要求相關(guān)職能部門實時跟蹤排污權(quán)交易環(huán)節(jié)流程，通過公開交易信息、防范交易風險、對違法違紀行為進行處罰追責等方式，保障排污權(quán)交易順利進行，實現(xiàn)管理監(jiān)督全覆蓋。

（4）典型做法方面。針對地方發(fā)展情況，考慮設(shè)置實施適應(yīng)發(fā)展特色的創(chuàng)新舉措。一是根據(jù)《建設(shè)項目主要污染物排放總量指標審核及管理暫行辦法》要求，實施總量指標及替代削減方案。上一年度環(huán)境空氣質(zhì)量年平均濃度不達標的城市、水環(huán)境質(zhì)量未達到要求的市縣，相關(guān)污染物應(yīng)按照建設(shè)項目所需替代的主要污染物排放總量指標的2 倍進行削減替代。二是按照交易標的物和環(huán)境質(zhì)量要求不同，總量替代削減系數(shù)也不同。三是引入金融產(chǎn)品，賦予排污權(quán)金融屬性，通過排污權(quán)抵質(zhì)押貸款、租賃等，實現(xiàn)排污權(quán)資產(chǎn)價值。此外，可以通過允許跨區(qū)域交易，激發(fā)排污權(quán)交易市場活力。典型做法使得地方在構(gòu)建排污權(quán)交易制度時擁有發(fā)揮空間進行靈活調(diào)整，而相關(guān)做法的實施將提高排污權(quán)交易制度建設(shè)與地方經(jīng)濟發(fā)展節(jié)奏的適配性，助力排污權(quán)交易工作更好地落實。

（5）總結(jié)推廣方面。充分挖掘地方排污權(quán)交易制度的內(nèi)在邏輯與體系價值，總結(jié)具有地方特色的排污權(quán)交易制度體系，為其他地區(qū)推進排污權(quán)交易制度建設(shè)提供經(jīng)驗借鑒。

3.2 排污權(quán)交易制度體系建設(shè)的“9”個步驟

將排污權(quán)交易制度體系建設(shè)的五大方面進一步細化為以下9 個步驟：明確范圍、核定排污權(quán)、推進有償使用、設(shè)定交易規(guī)則、明確交易程序、規(guī)范儲備和出讓、實施與監(jiān)督、創(chuàng)新舉措、成效評估與全面推行；這9 個步驟可作為區(qū)域排污權(quán)交易政策體系建設(shè)的具體步驟。

在9 個步驟中，從初始排污權(quán)分配，到排污權(quán)交易流程，再到全過程的監(jiān)督管理，前七個步驟均屬于地方排污權(quán)交易制度建設(shè)通用流程；在第八步設(shè)置“創(chuàng)新舉措”，其背景源于不同地區(qū)所處的經(jīng)濟發(fā)展階段和行業(yè)、企業(yè)發(fā)展程度不同，通過實施創(chuàng)新舉措加快排污權(quán)交易制度落地落實，同時也能最大程度發(fā)揮排污權(quán)交易制度影響效益；第九步“成效評估與全面推行”，通過成效評估對內(nèi)自我總結(jié)排污權(quán)交易制度體系建設(shè)的綜合效應(yīng)，對外全面推行宣傳地方建設(shè)排污權(quán)交易制度特色經(jīng)驗，為其他地區(qū)構(gòu)建排污權(quán)交易制度體系提供經(jīng)驗借鑒。

9 個步驟在排污權(quán)交易制度建設(shè)過程中起到關(guān)鍵的承上啟下作用。一方面，5 大方面與9 個步驟可分類對應(yīng)：“排污權(quán)有償使用”對應(yīng)步驟為“明確范圍”“核定排污權(quán)”“推定有償使用”； “排污權(quán)交易”對應(yīng)第四到第六個步驟，分別是“設(shè)定交易規(guī)則”“明確交易程序”“規(guī)范儲備和出讓”；“組織實施”對應(yīng)步驟七“實施與監(jiān)督”；“典型做法”對應(yīng)步驟八“創(chuàng)新舉措”；“總結(jié)推廣”對應(yīng)步驟九“成效評估與全面推行”。另一方面，九步驟與N 項政策內(nèi)容分類映射，每個步驟均有相應(yīng)的政策重點內(nèi)容需要關(guān)注。排污權(quán)交易制度的“1+5+9+N”框架體系，在理論上對排污權(quán)交易制度進行層層剖析，以便能更好地指導(dǎo)排污權(quán)交易制度體系的階段性建設(shè)工作。

3.3 排污權(quán)交易制度體系建設(shè)的“N”項政策內(nèi)容

從上層和中層角度明確排污權(quán)交易制度建設(shè)的“5”大方面與“9”個步驟后，需要深入分析排污權(quán)交易制度體系建設(shè)過程中所需關(guān)注的N 項政策內(nèi)容，具體如下。

3.3.1 明確范圍

在第一步明確范圍中，有明確覆蓋范圍、確定基本原則、管理機制與權(quán)責劃分三項要點政策。

（1）明確覆蓋范圍。包括適用地區(qū)和行業(yè)、污染物種類及參與主體。在行業(yè)覆蓋設(shè)置上，可采用部分行業(yè)先行試點，之后再推廣至全行業(yè)覆蓋的思路。目前大部分地區(qū)在污染物種類選擇上，以國家“十三五”實施總量控制的污染物為依據(jù)，包括化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫和氮氧化物。部分地區(qū)根據(jù)具體情況相應(yīng)增加其他污染物種類，如重金屬、煙粉塵等。參與排污權(quán)有償使用和交易的主體，包括排污單位和政府儲備機構(gòu)等。

（2）確定基本原則。地區(qū)建設(shè)排污權(quán)交易制度應(yīng)明確排污權(quán)有償使用和交易應(yīng)遵循的基本原則，包括但不限于政府引導(dǎo)、市場主導(dǎo)；分類推進、公開透明；全程監(jiān)管、防范風險等原則。

（3）管理機制與責權(quán)劃分。建設(shè)完善排污權(quán)交易制度需要有關(guān)部門的支持與配合，涉及部門明確相應(yīng)的權(quán)責職能劃分。例如，生態(tài)環(huán)境主管部門負責核定排污權(quán)，并設(shè)立專門的排污權(quán)儲備和管理機構(gòu)，負責排污權(quán)交易的技術(shù)支持、日常事務(wù)以及收儲、出讓等工作；財政部門負責排污權(quán)出讓收入管理工作；發(fā)展改革部門制定排污權(quán)有償使用費基準價格，納入定價目錄；稅務(wù)部門負責排污權(quán)出讓收入征收。此外，監(jiān)察、審計、金融監(jiān)管等部門及時掌握排污權(quán)有償使用和交易情況，實施全過程監(jiān)督。

3.3.2 核定排污權(quán)

在第二步核定排污權(quán)中，有排污權(quán)初始分配、排污權(quán)確權(quán)登記、富余排污權(quán)核定三項要點政策。

（1）排污權(quán)初始分配。初始排污權(quán)是指現(xiàn)有排污單位依規(guī)取得的排污權(quán)指標。王瑾[22]認為在排污權(quán)交易中政府擁有確定產(chǎn)權(quán)、確定排污權(quán)總量、確定初始分配的規(guī)劃職能。生態(tài)環(huán)境部門需要對初始排污權(quán)予以核定并制定分配規(guī)則。

（2）排污權(quán)確權(quán)登記。排污單位向生態(tài)環(huán)境部門提交初始排污權(quán)認定申請表格，及環(huán)評等證明材料，由生態(tài)環(huán)境主管部門負責審核及公示結(jié)果。

（3）富余排污權(quán)核定。富余排污權(quán)主要指排污單位通過淘汰落后和過剩產(chǎn)能、清潔生產(chǎn)、污染治理、技術(shù)改造升級等減少污染物排放所形成的排污權(quán)，可由排污單位開展市場化交易。生態(tài)環(huán)境部門根據(jù)減排核算細則，對完成減排任務(wù)的富余排污權(quán)進行確認。

3.3.3 推進有償使用

在第三步推進有償使用中，有現(xiàn)有排污單位排污權(quán)的取得、新改擴建項目排污權(quán)的取得、排污權(quán)基價標準三項政策要點。

（1）現(xiàn)有排污單位排污權(quán)的取得?，F(xiàn)有工業(yè)排污單位初始排污權(quán)，原則上按其環(huán)評批復(fù)量、許可排放量以及核定的實際排放量三者取最為合理的數(shù)值來確定。根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展需求，可以對排污權(quán)有效期進行時間限制。現(xiàn)有排污單位按照核定排污權(quán)和征收標準繳納排污權(quán)有償使用費。

（2）新改擴建項目排污權(quán)的取得。新改擴建項目新增排污權(quán)指標應(yīng)通過市場交易或政府儲備出讓等方式有償取得。新改擴建項目排污權(quán)取得應(yīng)符合國家和地方產(chǎn)業(yè)政策，立足“以老帶新”，新增部分進行削減替代，實現(xiàn)區(qū)域平衡。

（3）排污權(quán)基價標準。排污權(quán)基價標準一般綜合考慮污染治理成本、環(huán)境資源價值等因素，由政府統(tǒng)一制定。排污權(quán)交易市場成交價格要求不得低于基價標準，但允許交易成交價格在基價標準基礎(chǔ)上，隨市場供求關(guān)系變化進行適當調(diào)整。

3.3.4 設(shè)定交易規(guī)則

在第四步設(shè)定交易規(guī)則中，有交易主體和交易方式、交易價格、交易平臺三項要點政策。

（1）交易主體和交易方式。排污權(quán)交易主體包括排污單位和政府儲備管理機構(gòu)。排污單位可依照程序自主交易處置排污權(quán)。政府儲備管理機構(gòu)則通過儲備和出讓管理排污權(quán)。交易方式主要包括公開競價、協(xié)議出讓、電子競價、賣方掛牌及法律法規(guī)允許的其他交易方式。

（2）交易價格。排污權(quán)交易價格以市場調(diào)節(jié)為主，且不得低于初始排污權(quán)基價標準。排污權(quán)交易價格具體征收標準一般由地方物價局牽頭制定并適時調(diào)整，可根據(jù)地方經(jīng)濟發(fā)展需要，對鼓勵發(fā)展的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和建設(shè)項目給予適當優(yōu)惠。

（3）交易平臺。建設(shè)統(tǒng)一的排污權(quán)交易平臺，能夠為排污權(quán)交易提供場所、設(shè)施、信息等服務(wù)，履行交易見證職能；通過形成可供網(wǎng)上查詢的信息網(wǎng)站和數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，及時公開排污權(quán)交易的信息、管理制度、交易規(guī)則和相關(guān)法律法規(guī)。

3.3.5 明確交易程序

在第五步明確交易程序中，有行政管理程序、富余排污權(quán)的認定、富余排污權(quán)出讓三項要點政策。

（1）行政管理程序。各級生態(tài)環(huán)境、財政、價格、監(jiān)察、審計和金融辦等部門應(yīng)積極參與排污權(quán)有償使用和交易的監(jiān)督管理過程，確保交易公開、公正、公平。

（2）富余排污權(quán)的認定。富余排污權(quán)核定對象為排污單位。富余排污權(quán)的認定需要以污染治理、技術(shù)改造升級等實施后可穩(wěn)定達到的排放數(shù)據(jù)來確定。

（3）富余排污權(quán)出讓。通過淘汰落后產(chǎn)能、技術(shù)改造升級等實現(xiàn)的排污權(quán)，可核定為富余排污權(quán)進行出讓。

3.3.6 規(guī)范儲備和出讓

在第六步規(guī)范儲備和出讓中，有設(shè)立排污權(quán)儲備管理機構(gòu)、機構(gòu)參與交易的方式、排污權(quán)收儲機制、出讓收入管理四項要點政策。

（1）設(shè)立排污權(quán)儲備管理機構(gòu)。各級生態(tài)環(huán)境部門同當?shù)卣M建相應(yīng)工作機構(gòu)，成立專門的排污權(quán)儲備和技術(shù)中心，具體負責排污權(quán)收儲、出讓及相關(guān)工作。省級排污權(quán)儲備和管理技術(shù)中心開展排污權(quán)有關(guān)政策研究制定，對所轄區(qū)、市排污權(quán)儲備管理機構(gòu)進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

（2）機構(gòu)參與交易的方式。排污權(quán)儲備機構(gòu)參與交易即為排污權(quán)出讓。出讓儲備排污權(quán)應(yīng)綜合考慮當?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展需要、污染減排任務(wù)要求和排污權(quán)市場需求，通過公開競價或協(xié)議出讓的方式參與排污權(quán)交易，并向國家或區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策鼓勵方向傾斜。

（3）排污權(quán)收儲機制。排污單位自愿放棄或不再排放污染物所形成的排污權(quán)應(yīng)由政府收儲。收儲來源可包括排污單位破產(chǎn)、關(guān)停等產(chǎn)生的排污權(quán)，排污單位未開工建設(shè)或自愿放棄的富余排污權(quán)，完成減排任務(wù)的政府投入單位獲得的富余排污權(quán)等。各級生態(tài)環(huán)境、財政、價格部門建立排污權(quán)儲備和出讓聯(lián)動監(jiān)管機制。生態(tài)環(huán)境主管部門負責排污權(quán)儲備和出讓監(jiān)管，財政部門負責排污權(quán)儲備和出讓資金收支的監(jiān)管。

（4）出讓收入管理。排污權(quán)有償使用收入屬于政府非稅收入，由稅務(wù)部門征收，實行收支兩條線管理，納入一般公共預(yù)算，專門用于支持排污權(quán)有償使用和交易相關(guān)投入。例如，排污權(quán)儲備和管理、交易平臺建設(shè)及相關(guān)技術(shù)研究等。

3.3.7 實施與監(jiān)管

在第七步實施與監(jiān)管中，有明確部門職責、信息公開、風險防范、爭議處置、違法違紀追責五項要點政策。

（1）明確部門職責。生態(tài)環(huán)境部門會同有關(guān)部門研究排污權(quán)有償使用和交易工作的政策框架，負責轄區(qū)內(nèi)排污權(quán)核定、分配、監(jiān)管和儲備管理。財政部門會同生態(tài)環(huán)境部門負責排污權(quán)出讓收入管理。發(fā)展改革部門負責排污權(quán)價格和收費的監(jiān)督管理。監(jiān)察、審計等部門依照職責加強監(jiān)督管理。各部門按照職責和分工協(xié)同推進工作。

（2）信息公開。建立數(shù)據(jù)庫信息平臺、交易管理平臺，并聯(lián)通排污許可證管理平臺，儲備管理機構(gòu)將排污權(quán)儲備、出讓信息及時錄入信息系統(tǒng)，確保部門職責明確、排污權(quán)交易信息公開。

（3）風險防范。若存在排污權(quán)相關(guān)金融產(chǎn)品，如排污權(quán)抵押貸款等，則需要加強信貸資金流向監(jiān)控和貸后管理力度，各級排污權(quán)儲備管理機構(gòu)也應(yīng)積極參與排污權(quán)風險處置工作。

（4）爭議處置。排污權(quán)核定、分配信息和交易信息應(yīng)及時向社會公開，接受社會監(jiān)督。建立爭議處置渠道，當排污權(quán)核定或交易等環(huán)節(jié)出現(xiàn)爭議時，爭議雙方可向交易機構(gòu)、上級主管部門申請調(diào)解，或向仲裁機構(gòu)申請仲裁，向人民法院提起訴訟。

（5）違紀違法追責。排污權(quán)交易應(yīng)自覺接受財政、生態(tài)環(huán)境、審計等部門的監(jiān)督檢查。排污權(quán)有償使用收入征收過程中出現(xiàn)違法違規(guī)行為，按照有關(guān)法律、法規(guī)進行查處。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)依法處理。

3.3.8 創(chuàng)新舉措

在第八步創(chuàng)新舉措中，有總量指標倍量替代削減、抵質(zhì)押融資、跨區(qū)域交易三項要點政策。

（1）總量指標倍量替代削減。對于不同污染物標的設(shè)置不同的倍量削減系數(shù)。一般來說，重點污染物主要排放行業(yè)新增排放量分別按照不低于1.2 倍和1.5 倍進行調(diào)劑，重點流域上游的新增水污染排放量和工業(yè)園區(qū)外的工業(yè)企業(yè)新增排放量按照不低于1.2 倍調(diào)劑，城市建成區(qū)的新增大氣污染排放量按照不低于1.5 倍調(diào)劑。

（2）抵質(zhì)押融資。發(fā)揮排污權(quán)金融價值，允許排污單位將排污權(quán)作為抵押物向金融機構(gòu)申請獲得貸款。所獲得貸款金額主要用于排污單位資金流轉(zhuǎn)、生態(tài)環(huán)境治理工程等技術(shù)改造研發(fā)活動，不得用于購買金融產(chǎn)品和從事其他投資活動。

（3）跨區(qū)域交易。項目建設(shè)單位應(yīng)優(yōu)先在所在區(qū)域內(nèi)購買排污權(quán)指標，若該設(shè)區(qū)市無相應(yīng)排污權(quán)指標或無法達成交易，可由上一級生態(tài)環(huán)境部門組織，向其他設(shè)區(qū)市區(qū)域購買，且須符合受讓區(qū)域環(huán)境質(zhì)量達標及總量控制要求。

3.3.9 成效評估與全面推行

在第九步成效評估與全面推行中，有政策體系評估、績效評估、宣傳推廣三項要點政策。

在科學(xué)評估排污權(quán)交易制度體系建設(shè)情況（政策體系評估）的基礎(chǔ)上，分析排污權(quán)交易制度對環(huán)境、經(jīng)濟、社會的影響（績效評估），宣傳推廣地方排污權(quán)交易制度建設(shè)理論成果與實踐經(jīng)驗。

4 我國省域排污權(quán)交易制度體系建設(shè)效果評估

4.1 排污權(quán)交易制度體系的完備性評估

基于制度體系的梳理，排污權(quán)交易成效評估首先開展制度完備性評估，評估過程遵循適用性原則，即基于實際情況總結(jié)各地區(qū)建設(shè)排污權(quán)交易制度時所需的步驟流程及政策內(nèi)容。由于不同地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展階段、區(qū)域具體情況不同，因此推進排污權(quán)交易制度也存在一定的差異。在評估排污權(quán)交易制度完備程度時，需同時遵循靈活性原則，特別設(shè)置“典型做法”進行考察，針對地區(qū)特殊情況予以不同程度的調(diào)整，賦予排污權(quán)制度完備性評估體系柔性機制。

排污權(quán)交易制度的完備性評估以定性評價為主，即對標標準框架體系，判斷其有無具體政策，相關(guān)政策規(guī)定是否明確清晰，綜合考慮地方發(fā)布政策內(nèi)容的合理程度、細致程度，通過打分的方式予以評估。對標排污權(quán)交易政策體系“1+5+9+N”，完備性評估打分表見表2。

參考《國家排污權(quán)有償使用和交易試點地區(qū)政策實施情況階段性評估技術(shù)指南（試行）》的設(shè)置原則，將完備性評估設(shè)定為專家評分（90 分）和地方自評（10 分）兩部分。通過系統(tǒng)梳理地方已發(fā)布的排污權(quán)交易制度相關(guān)政策，結(jié)合調(diào)研地方排污權(quán)交易工作實際落實情況，參考專家意見，對各項指標進行打分。完備性評估結(jié)果的理論取值區(qū)間為0 ～100；其中專家評分通過對單項指標評分加總得到，其中單項指標評分范圍為0 ～3 分，專家評分最終結(jié)果取值范圍為0 ～90，當專家評分最終結(jié)果為0 分時，代表該地沒有排污權(quán)交易政策，隨著政策制度越來越豐富，各項政策也越來越完善，相應(yīng)的專家評分會越來越高。地方自評由地方政府自行評價打分，采取整體評價的方式，不對單獨指標進行打分。地方自評結(jié)果取值范圍為0 ～10，政府自評分數(shù)越低，表示該地排污權(quán)交易政策的建設(shè)發(fā)展情況越有待改善。通過專家評分最終結(jié)果，結(jié)合地方整體性自我評價，最終得出地方排污權(quán)交易制度完備性得分。得分越高，代表地方排污權(quán)交易制度政策越完備。

4.2 排污權(quán)交易制度體系的政策效果評估分析

排污權(quán)交易制度設(shè)計的最終目標是為了構(gòu)建正常運行與良性發(fā)展的排污權(quán)交易市場。排污權(quán)交易制度的完備性評估，僅從政策數(shù)量上對制度體系的建設(shè)程度進行了評估，還需從質(zhì)的角度對排污權(quán)交易制度進行評價，即政策效果評估。

目前，關(guān)于排污權(quán)交易制度的政策效果，大部分學(xué)者都是針對某一領(lǐng)域或某一主題進行專項分析。例如，潘曉峰等[24]從環(huán)境、經(jīng)濟、社會的角度對深圳市排污權(quán)交易制度體系的綜合效應(yīng)進行評價。YU 等[25]發(fā)現(xiàn)排污權(quán)交易能顯著提高可再生能源產(chǎn)出。BRUNINX 等[26]基于歐盟排放交易體系的市場穩(wěn)定儲備機制（MSR），構(gòu)建歐洲均衡模型，分析電力行業(yè)排污權(quán)交易市場價格信號對二氧化碳排放、長期投資的影響。MANLEY[27]則主要關(guān)注新西蘭排污權(quán)交易制度設(shè)計對于植樹造林者的影響。CARIOU 等[28]重點從污染排放和技術(shù)創(chuàng)新角度分析歐盟在海運領(lǐng)域的排污權(quán)交易與石油貿(mào)易之間的關(guān)系。另CHOI 等[29]從碳技術(shù)效率、碳排放影子價格等角度評估韓國排放交易計劃的效果。LIU 等[30]以上海市為例，構(gòu)建不同情景下的CGE 模型用于分析排污權(quán)交易對污染排放、區(qū)域經(jīng)濟、行業(yè)產(chǎn)出等方面的影響。

現(xiàn)有針對排污權(quán)交易制度政策效果評估的視角較為離散，根據(jù)關(guān)注角度的差異，大體上可以分為排污權(quán)交易市場內(nèi)部效益，如對排污權(quán)交易市場價格信號、長期投資、影子價格等方面的影響分析；對排污權(quán)交易市場外部衍生效益，如對植樹造林行業(yè)、石油貿(mào)易、污染排放等領(lǐng)域的效益評估。以上分析維度均屬于排污權(quán)交易市場效果的范疇，若單獨片面地評估某一領(lǐng)域的影響效益，則難以呈現(xiàn)排污權(quán)交易制度的整體政策效果，因此應(yīng)梳理政策效果評估思路，全面考慮整體情況，綜合系統(tǒng)地對排污權(quán)交易市場效應(yīng)予以評價。

基于此，本研究提出從排污權(quán)交易的市場發(fā)展水平與市場綜合效應(yīng)兩個維度進行衡量；市場發(fā)展水平是針對交易市場本身的刻畫，擬從市場活躍度和市場成熟度兩方面評估；市場綜合效應(yīng)則是針對交易市場外延影響的衡量，主要從環(huán)境、經(jīng)濟、社會三個角度進行綜合評估。

4.2.1 市場發(fā)展水平評估

對于排污權(quán)交易市場發(fā)展水平的評估主要從市場活躍程度和成熟程度展開。

市場活躍度是關(guān)注交易主體在市場中的參與程度，參與主體的規(guī)模、產(chǎn)業(yè)分布、區(qū)域分布情況都是其參與活躍的衡量角度。以省級層面考察為例，主要研究不同污染物排污權(quán)在各地區(qū)之間的流動情況及交易主體的參與情況。流入流出量的變化越大，說明各城市之間排污權(quán)交易頻繁，市場呈現(xiàn)越為活躍的狀態(tài)。以市級層面考察為例，參與本市排污權(quán)交易市場的企業(yè)間的交易活動則更為頻繁和復(fù)雜，因此本文綜合了網(wǎng)絡(luò)密度①網(wǎng)絡(luò)密度（network density，ND）具體計算方式如公式：其中，ND 指的是某城市的交易網(wǎng)絡(luò)密度，L 指的是與某城市有過排污權(quán)交易的其他城市個數(shù)，N 指的是排污權(quán)交易實施地區(qū)內(nèi)參與排污權(quán)的城市總個數(shù)。、交易筆數(shù)、交易數(shù)量、參與企業(yè)數(shù)量、參與行業(yè)數(shù)量五個維度的指標，采用加權(quán)綜合的方法，構(gòu)建了城市活躍度指數(shù)。無論是省級還是市級層面，理論上，地區(qū)活躍度指數(shù)越高，表示該地區(qū)排污權(quán)市場越活躍。地區(qū)活躍度指數(shù)能夠區(qū)分不同地區(qū)排污權(quán)交易發(fā)展情況，有助于上級政府實施更具有針對性的政策推動地區(qū)排污權(quán)交易市場發(fā)展。

市場成熟度則通過交易價格的波動情況（月度排污權(quán)交易價格指數(shù)②月度排污權(quán)交易價格指數(shù)（monthly priceindex，MPI），借鑒帕氏指數(shù)思路，采用宏觀經(jīng)濟價格指數(shù)方式進行構(gòu)建，以月度為時間跨度，衡量排污權(quán)交易價格的月度波動。具體計算方式見公式：其中，MPI為月度排污權(quán)交易價格指數(shù)，是第j月成交的第i 筆交易的成交價格， 是排污權(quán)基價，為是第j 月成交的第i 筆交易的成交量，指的是第j 月交易的總成交量。）來反映市場的供需情況。一個成熟穩(wěn)定的資源交易市場，其所呈現(xiàn)的交易價格也一定存在有序漸進的發(fā)展規(guī)律。因此對于市場成熟度的分析，按照計算角度的不同，分為單項排污權(quán)月度價格指數(shù)和綜合排污權(quán)月度價格指數(shù)。單項排污權(quán)月度價格指數(shù)指的是根據(jù)地區(qū)所設(shè)置的各類排污權(quán)，按照一種排污權(quán)一個指數(shù)的原則，分別計算單項排污權(quán)月度價格指數(shù)。而綜合排污權(quán)月度價格指數(shù)則是通過將所有單項排污權(quán)月度價格指數(shù)按照相應(yīng)權(quán)重進行加總，最終得出的結(jié)果。單項排污權(quán)月度價格指數(shù)能夠考慮到不同污染物排污權(quán)自身特有的屬性，客觀反映其交易價格水平的變化趨勢。綜合排污權(quán)月度價格指數(shù)則是從整體上研判整個排污權(quán)交易市場的價格波動是否合理，是否存在極端波動等情況。

綜上分析，本文提出了排污權(quán)交易市場發(fā)展水平的評估指標體系，詳見表3。

表3 市場發(fā)展水平評估體系

4.2.2 交易綜合效應(yīng)評估

市場綜合效應(yīng)評估是基于對排污權(quán)交易市場的衍生效應(yīng)的評價，通常從環(huán)境、經(jīng)濟、社會三個領(lǐng)域進行評估。

（1）在環(huán)境領(lǐng)域，直接關(guān)注實施排污權(quán)交易制度之后，對于具體污染物的減排效果，包括但不限于大氣污染物濃度和水污染物濃度。例如，梅林海等[31]研究發(fā)現(xiàn)排污權(quán)交易政策提高了二氧化硫排放效率，顯著提高地區(qū)環(huán)境質(zhì)量。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)綠色發(fā)展方面，關(guān)注排污權(quán)是否流向高新企業(yè)，是否引導(dǎo)建設(shè)高效減排的共享工業(yè)園區(qū)，是否實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向高新產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。在污染治理成本方面，研究排污權(quán)交易是否幫助企業(yè)降低污染治理成本，是否起到激勵企業(yè)創(chuàng)新減排的作用。在生態(tài)環(huán)境治理體系構(gòu)建情況方面，分析各主體關(guān)于構(gòu)建生態(tài)環(huán)境治理體系的參與情況，政府部門是否完善相關(guān)監(jiān)督管理制度，企業(yè)方面是否積極響應(yīng)減排號召，其他服務(wù)機構(gòu)是否及時發(fā)揮效用，助力生態(tài)環(huán)境治理體系的構(gòu)建。排污權(quán)儲備機構(gòu)是否發(fā)揮了環(huán)境要素配置調(diào)節(jié)作用，對重大項目的保障能力和維護環(huán)境安全是否起到了應(yīng)有的作用。

（2）在經(jīng)濟領(lǐng)域，排污權(quán)交易制度在一定程度上會影響企業(yè)生產(chǎn)的戰(zhàn)略決策與未來發(fā)展的規(guī)劃。關(guān)注排污權(quán)交易在經(jīng)濟方面的衍生效益，主要表現(xiàn)在對于企業(yè)經(jīng)營收益、融資渠道、資源配置、技術(shù)創(chuàng)新激勵和整體區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的影響。在企業(yè)經(jīng)營收益方面，一方面，當企業(yè)擁有的排污權(quán)額度難以滿足生產(chǎn)排放需求時，按照政策要求，需要在排污權(quán)市場購買相應(yīng)額度的排污權(quán)，這就提高了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成本；另一方面，當企業(yè)通過技術(shù)改造升級降低污染物排放量從而擁有富余排污權(quán)時，可在排污權(quán)市場進行出售，獲得收益。因此，排污權(quán)將在不同程度上影響企業(yè)經(jīng)營收益。在融資渠道方面，部分地區(qū)支持排污權(quán)與金融市場聯(lián)動，排污權(quán)可作為有價資產(chǎn)向銀行進行抵押貸款，拓寬企業(yè)融資渠道。在資源配置情況方面，排污權(quán)在不同產(chǎn)業(yè)之間流動將顯著影響產(chǎn)業(yè)之間的資源配置情況，高效的資源配置對于行業(yè)經(jīng)濟發(fā)展起到至關(guān)重要的作用。在技術(shù)創(chuàng)新方面，LYU等[32]研究發(fā)現(xiàn)排污權(quán)交易對于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新具有促進作用。富余排污權(quán)為企業(yè)帶來經(jīng)濟利潤，將刺激企業(yè)不斷開展技術(shù)研發(fā)工作，使用高效綠色的創(chuàng)新技術(shù)，爭取減少排放，獲得可交易的富余排污權(quán)。在區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展方面，排污權(quán)交易制度要求企業(yè)有償使用排污權(quán)，有償使用收入成為地方政府污染減排基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入的資金來源之一，引導(dǎo)地區(qū)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。

（3）在社會領(lǐng)域，作為一項重要的環(huán)境資源，實施排污權(quán)交易傳遞了環(huán)境資源有價的理念，企業(yè)源源不斷參與排污權(quán)交易，在一定程度上說明企業(yè)逐步承認并接受環(huán)境資源有價理念。此外還需關(guān)注排污權(quán)交易對于提升社會公眾環(huán)保意識的助力作用，以及排污權(quán)交易制度體系的宣傳推廣情況。

綜上分析，本研究提出了市場綜合效應(yīng)的評估指標體系，具體測度指標詳見表4。

表4 市場綜合效應(yīng)評估體系

5 排污權(quán)交易制度的政策建議

在“雙碳”目標的大背景下，排污權(quán)交易制度體系建設(shè)通過市場化手段落實企業(yè)減排主體責任，推動企業(yè)自主參與到減污降碳、保護環(huán)境的隊伍當中，有助于進一步促進經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。任何制度建設(shè)過程都需要有配套評估機制予以引導(dǎo)監(jiān)督。一套合理科學(xué)的評價體系能夠及時發(fā)現(xiàn)并調(diào)整制度建設(shè)過程中可能存在的不合理因素，保障制度充分高效地發(fā)揮自身效用，避免實施過程中資源錯配與浪費。

目前，各試點地區(qū)不斷推進排污權(quán)交易制度體系建設(shè)，但在推進過程中尚缺乏科學(xué)統(tǒng)一的評估機制。各地區(qū)在建設(shè)排污權(quán)交易制度過程中結(jié)合地方實際情況進行本土化調(diào)整，也在一定程度上增加了建立通用評價體系的難度?；诖?，本文綜合考察各地區(qū)排污權(quán)交易建設(shè)情況，總結(jié)其中通用范式，融入靈活性指標等柔性機制，從制度建設(shè)完備性情況和政策效果角度進行分析，建立排污權(quán)交易制度評價指標體系，填補相關(guān)領(lǐng)域空白，為排污權(quán)交易制度評估工作提供參考。為加強排污權(quán)交易制度體系建設(shè)效果評估與推進排污權(quán)交易試點工作的聯(lián)系，進一步完善排污權(quán)交易制度體系建設(shè)，現(xiàn)提出以下參考建議。

（1）比較評估結(jié)果，定量定性總結(jié)全國試點成效，提升規(guī)范性。各試點地區(qū)可階段性進行排污權(quán)交易制度體系建設(shè)效果評價，縱向分析自身排污權(quán)交易制度建設(shè)成果。同時，通過比較不同地區(qū)評估結(jié)果，橫向?qū)Ρ鹊貐^(qū)間排污權(quán)交易制度體系建設(shè)異同點，相互學(xué)習借鑒?；谖⒂^層面地區(qū)排污權(quán)交易制度體系建設(shè)效果評估，從定性和定量的角度全面總結(jié)我國排污權(quán)交易試點成效，提升排污權(quán)交易制度建設(shè)的規(guī)范性，為進一步完善排污權(quán)交易制度體系建設(shè)、促進其他環(huán)境資源政策制度的制定提供借鑒。

（2）擴大排污權(quán)交易試點范圍，豐富指標體系，增加兼容性。排污權(quán)交易制度體系建設(shè)效果評價，在評估政策制度完備性的同時，基于排污權(quán)交易市場發(fā)展情況，從市場發(fā)展水平和產(chǎn)生的綜合效應(yīng)兩個維度整體評估排污權(quán)交易制度的政策效果，但對于不同維度的交叉效益仍有待厘清。排污權(quán)交易市場的活躍度和成熟度對于環(huán)境、經(jīng)濟、社會領(lǐng)域是否存在刺激或衍生作用，應(yīng)該如何評估相關(guān)作用，這些問題需要進一步擴大排污權(quán)交易試點范圍，關(guān)注更多地區(qū)排污權(quán)交易制度體系建設(shè)情況，盡可能多地結(jié)合地區(qū)排污權(quán)交易試點工作，豐富評估指標體系，以提升體系的兼容性與科學(xué)性。

（3）立足試點，分類施策，推進跨區(qū)域排污權(quán)交易等新領(lǐng)域工作。目前，排污權(quán)交易市場基于各試點地區(qū)排污權(quán)交易制度有序展開，但是各地方排污權(quán)交易制度體系建設(shè)在具體實施層面存在差異。從整體來看，不同試點地區(qū)所建立的排污權(quán)交易市場存在交易壁壘，不同試點地區(qū)之間的排污權(quán)無法自由流通。因此從制度建設(shè)上，通過整合升級不同試點地區(qū)同質(zhì)化制度體系，加強地區(qū)間差異化制度銜接配合，制定標準、清晰的交易制度和技術(shù)規(guī)范，在一定程度上能夠解決資源浪費、交易效率低下的問題。另一方面，推進跨區(qū)域排污權(quán)交易等新領(lǐng)域工作，有助于宣傳和擴大排污權(quán)試點地區(qū)積極的政策效應(yīng)，進一步實現(xiàn)環(huán)境資源的合理、高效配置。