電網(wǎng)企業(yè)基于資金集中管理的實(shí)時調(diào)控平臺構(gòu)建與應(yīng)用

王龍

平臺建設(shè)與應(yīng)用的主要做法

（一）契合集中管理模式，發(fā)揮資金集中效能。堅(jiān)持契合資金集中管理模式的設(shè)計(jì)原則，以電網(wǎng)企業(yè)資金管理體系為基礎(chǔ)，從銀行賬戶管控、資金收支排程、資金運(yùn)作決策、安全風(fēng)險防范等方面出發(fā)，逐步搭建資金調(diào)控平臺。

1．強(qiáng)化賬戶管控力度。從賬戶規(guī)模結(jié)構(gòu)、貨幣資金維度展示電網(wǎng)企業(yè)下屬單位賬戶數(shù)量、賬戶性質(zhì)、開戶金融機(jī)構(gòu)等信息，實(shí)時將各單位資金以正確口徑列示、匯總，動態(tài)掌握資金賬戶情況，支撐決策者對各單位資金余缺的合理調(diào)度，為開展資金運(yùn)作提供基礎(chǔ)依據(jù)，保證“高效運(yùn)營每一分錢”。

2．深化資金收支排程。以資金預(yù)算與現(xiàn)金流收支為主線，以日為周期動態(tài)統(tǒng)計(jì)并展示資金流人、流出計(jì)劃與執(zhí)行金額、資金缺口與融資安排，支撐決策者及時掌握資金收支是否平衡、資金排程是否準(zhǔn)確、融資安排是否填補(bǔ)資金缺口等信息。

3．支撐資金運(yùn)作決策。從融資規(guī)模、融資結(jié)構(gòu)、融資成本、融資期限等維度展示融資管理情況，及時掌握融資結(jié)構(gòu)及占比，支撐決策者動態(tài)調(diào)整資金運(yùn)作部署，助力企業(yè)統(tǒng)籌內(nèi)外部資金，保障經(jīng)營發(fā)展資金供應(yīng)。

4．夯實(shí)資金風(fēng)控基礎(chǔ)。準(zhǔn)確匯集銀行賬戶流水?dāng)?shù)據(jù)，打造多節(jié)點(diǎn)數(shù)據(jù)校驗(yàn)、全流程標(biāo)準(zhǔn)明晰，業(yè)務(wù)處理剛性執(zhí)行的安全環(huán)境，實(shí)現(xiàn)資金流動過程全景數(shù)字化展示，做到事前可控制、事中可監(jiān)督、事后可追溯，進(jìn)一步提升資金支付安全級別，不斷夯實(shí)數(shù)字化模式下資金安全管控基礎(chǔ)。

（二）構(gòu)建取數(shù)邏輯規(guī)則，保障數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠。

1．組建專業(yè)技術(shù)團(tuán)隊(duì)，強(qiáng)化技術(shù)保障。資金調(diào)控平臺建設(shè)過程涵蓋業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、銀行等在內(nèi)的多類信息匯集，因此需組建專業(yè)實(shí)施團(tuán)隊(duì)對項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)開發(fā)與驗(yàn)證，科學(xué)設(shè)計(jì)各類接口數(shù)據(jù)邏輯與對應(yīng)關(guān)系。特別是在對接外部銀行數(shù)據(jù)與企業(yè)系統(tǒng)業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)方面，應(yīng)安排專人進(jìn)行信息驗(yàn)證，推動數(shù)據(jù)同源、信息共享、一體協(xié)同，保障業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、界面整潔、系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)環(huán)境堅(jiān)強(qiáng)可靠。

2．深入開展數(shù)據(jù)治理，清理冗余數(shù)據(jù)。資金管理業(yè)務(wù)涵蓋廣、單據(jù)數(shù)量多、流水量大，涉及銀行賬戶、結(jié)算單據(jù)、融資臺賬、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)、風(fēng)險管控等數(shù)據(jù)信息。為確保平臺數(shù)據(jù)信息質(zhì)量，需對調(diào)控平臺所需基礎(chǔ)信息完整性、合規(guī)性開展數(shù)據(jù)治理。一是開展賬戶、融資臺賬校驗(yàn)。對賬戶信息、融資情況線上取數(shù)與線下信息進(jìn)行一致性核對，確保所有賬戶及融資合同基礎(chǔ)信息完整、準(zhǔn)確、統(tǒng)一。二是核實(shí)應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)信息。對應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)開立（收?。┝鞒?、金額、出票日、到期日等信息進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實(shí)際信息逐條核實(shí)，對不相符的票據(jù)分析原因、制定完善方案并跟蹤調(diào)整。三是開展歷史數(shù)據(jù)治理。通過對存量數(shù)據(jù)中無效數(shù)據(jù)、無效取數(shù)接口進(jìn)行清理，確保平臺基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。

（三）建立安全管控機(jī)制，防范資金安全風(fēng)險。

1．建立全方位監(jiān)測機(jī)制，全面保護(hù)資金安全。在業(yè)務(wù)處理層面，結(jié)合資金安全防范重點(diǎn)，嵌人事前、事中和事后監(jiān)測機(jī)制，構(gòu)建全方位資金監(jiān)測防線。一是加強(qiáng)事前風(fēng)險監(jiān)測。設(shè)定收支業(yè)務(wù)校驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險事項(xiàng)，對出現(xiàn)的風(fēng)險事項(xiàng)進(jìn)行系統(tǒng)攔截，例如差旅費(fèi)等費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)審批中，根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)校驗(yàn)交通、住宿、補(bǔ)助等信息，對煙、酒等敏感信息進(jìn)行攔截，從源頭加強(qiáng)內(nèi)部控制。二是深化事中風(fēng)險監(jiān)測。在支付過程中設(shè)立涵蓋重復(fù)支付、大額支付、簽名流程不匹配、異常支付等“紅綠燈”監(jiān)控規(guī)則，建立收款白名單，在線校驗(yàn)支付業(yè)務(wù)。依據(jù)歷史支付情況，設(shè)立“紅燈”“黃燈”2個等級攔截標(biāo)準(zhǔn)，對重大疑似風(fēng)險事項(xiàng)提示“紅燈”并攔截退回，對重復(fù)支付等中等疑似風(fēng)險提示“黃燈”進(jìn)行攔截預(yù)警，由人工核實(shí)無誤后方可發(fā)送放行支付指令。同時，匯總每日攔截預(yù)警和攔截退回的風(fēng)險數(shù)量信息和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并實(shí)時展示在資金調(diào)控平臺中。三是強(qiáng)化事后風(fēng)險監(jiān)測。為持續(xù)強(qiáng)化風(fēng)險事項(xiàng)防范力度，調(diào)控平臺中需設(shè)置事后風(fēng)險監(jiān)控規(guī)則，對事后存在風(fēng)險再次發(fā)起預(yù)警，進(jìn)行追溯確認(rèn)及評價，進(jìn)一步提升資金支付安全級別，不斷夯實(shí)數(shù)字化模式下資金安全管控基礎(chǔ)。

2．建立全過程管控機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險防控力度。一是部署全過程全景展示功能，將收支排程及支付情況、融資情況、風(fēng)險監(jiān)測及督辦情況等全流程植入資金實(shí)時調(diào)控平臺中，平臺使用人員可快捷、準(zhǔn)確查看到每日資金從排程計(jì)劃、融資安排、實(shí)際支付、資金結(jié)余及風(fēng)險督辦情況，每一筆資金流水均被體現(xiàn)在實(shí)時調(diào)控平臺中，全過程進(jìn)行資金管控，防范資金風(fēng)險。二是部署風(fēng)險督辦功能，對監(jiān)控出的事后風(fēng)險事項(xiàng)列入待辦事項(xiàng)，由所屬單位進(jìn)行風(fēng)險事項(xiàng)反饋，反饋結(jié)論與說明，并提報(bào)佐證支撐，實(shí)現(xiàn)覆蓋全級次、全業(yè)務(wù)的“千里眼”監(jiān)控體系，不斷強(qiáng)化風(fēng)險防控力度。

（四）建立系統(tǒng)數(shù)據(jù)交互，突破業(yè)財(cái)管理壁壘。

1．構(gòu)建關(guān)鍵經(jīng)營指標(biāo)看板，滿足多層級多維度需求。以企業(yè)考核指標(biāo)為重點(diǎn)，開發(fā)資金管理經(jīng)營指標(biāo)界面，直觀展示相關(guān)指標(biāo)完成情況，方便管理人員及時掌握焦點(diǎn)信息，提升對資金業(yè)務(wù)的掌控深度和寬度，滿足管理層依托數(shù)據(jù)分析制定資金調(diào)控策略的需要，進(jìn)一步發(fā)揮數(shù)據(jù)分析作用，挖掘調(diào)控平臺管理價值。

2．增設(shè)穿透處理功能，提升安全風(fēng)險處置能力。部署在線穿透操作功能，推進(jìn)系統(tǒng)間數(shù)據(jù)交互，將風(fēng)險監(jiān)控規(guī)則嵌入系統(tǒng)后臺，對調(diào)控平臺監(jiān)控的預(yù)警事項(xiàng)，直接在線穿透至業(yè)務(wù)明細(xì)，快速判別風(fēng)險事項(xiàng)，并按照風(fēng)險等級發(fā)起督辦或轉(zhuǎn)辦，確保預(yù)警事項(xiàng)每一條都查改到位、復(fù)核到位，將資金風(fēng)險防控延伸至業(yè)務(wù)前端，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險響應(yīng)及處置高效閉環(huán)，確保資金安全。

（一）深挖數(shù)據(jù)價值，資金管理質(zhì)效同升。構(gòu)建應(yīng)用資金調(diào)控平臺，可發(fā)揮調(diào)度樞紐和平臺管控作用，實(shí)現(xiàn)資金信息全鏈條貫通，提升信息獲取時效性。以賬戶信息為基礎(chǔ)，在確保資金安全可靠供應(yīng)的同時，精益進(jìn)行收支管控，以收人情況滾動安排支出計(jì)劃，關(guān)注收支曲線耦合情況，減少臨時陛融資需求，將資金信息直接有效作用于減少融資利息，提升資金使用率，強(qiáng)化資金調(diào)控水平。以數(shù)字化分析替代經(jīng)驗(yàn)決策，客觀展示資金統(tǒng)籌現(xiàn)狀與歷史變動情況，提升管理者、決策者對數(shù)據(jù)掌握全面性、精準(zhǔn)性，透過數(shù)據(jù)表面信息深層次分析資金管理狀況，掌握企業(yè)運(yùn)營支撐能力，從而全方位進(jìn)行決策部署，加強(qiáng)數(shù)據(jù)對決策的保障效應(yīng)。

（二）依托電子技術(shù)，支撐數(shù)智化轉(zhuǎn)型。構(gòu)建應(yīng)用資金調(diào)控平臺，可突破財(cái)務(wù)流程與業(yè)務(wù)碎片化管理瓶頸，打通多個信息孤島，由“珍珠變項(xiàng)鏈”，形成數(shù)據(jù)倉庫，從中進(jìn)行數(shù)據(jù)價值挖掘。通過整合數(shù)據(jù)、流程與資源，建立共享服務(wù)的可視化信息管理平臺，為資金管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型提供組織基礎(chǔ)。同時，將資金關(guān)注重點(diǎn)前移，將業(yè)務(wù)前端納入資金管理范圍，數(shù)據(jù)高度集成，以數(shù)字技術(shù)替代原有信息傳遞方式，推動業(yè)財(cái)高效融合，滿足數(shù)字化時代“實(shí)時共享”的信息傳遞要求，數(shù)據(jù)加工自動化水平大幅提升，可真實(shí)、準(zhǔn)確、及時地反映資金管理的全量數(shù)據(jù)和狀態(tài)信息，提升資金管理對決策的支撐方式。

（三）深化應(yīng)用效能，提升財(cái)務(wù)管理水平。構(gòu)建應(yīng)用資金調(diào)控平臺，可實(shí)時調(diào)度、動態(tài)監(jiān)控資金流向，降低了基層單位資金管控壓力，將管理重心從查找數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移至數(shù)據(jù)分析，推動財(cái)務(wù)人員管理職能的轉(zhuǎn)變與技術(shù)轉(zhuǎn)型。對資金收支進(jìn)行“全流程、全方位、實(shí)時化、一體化、可穿透、可操作”的精準(zhǔn)管控，提高了資金使用效率，進(jìn)一步發(fā)揮了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)價值，權(quán)威展示了企業(yè)經(jīng)營成果。從不同管理角度自動取數(shù)，后臺自動運(yùn)算形成，有效支撐了多維度業(yè)務(wù)分析及決策需求，將人員從繁復(fù)的統(tǒng)計(jì)運(yùn)算中解放出來，以更飽滿的精力開展管理優(yōu)化與提升。

（四）強(qiáng)化風(fēng)險管控，保障資金本質(zhì)安全。構(gòu)建應(yīng)用資金調(diào)控平臺，可強(qiáng)化資金全過程線上管控力度，發(fā)揮收支業(yè)務(wù)在線監(jiān)測的“電子地圖”功效。通過對海量數(shù)據(jù)在線篩查，能夠及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，通過“風(fēng)險督辦一風(fēng)險反饋一銷號”流程，落實(shí)資金風(fēng)險事項(xiàng)分析與跟進(jìn)，打造安全的資金管理環(huán)境，為企業(yè)經(jīng)營發(fā)展保駕護(hù)航。資金調(diào)控平臺事前、事中、事后監(jiān)控設(shè)置，各環(huán)節(jié)校驗(yàn)功能得到高效發(fā)揮，可切實(shí)降低資金流動可能導(dǎo)致的風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)資金安全管控。通過與資金集中管理模式的契合，有效堵塞管理漏洞和盲點(diǎn)，助力落實(shí)資金管理制度、提高資金調(diào)控效率、提升資金使用效益，為電網(wǎng)企業(yè)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)資金保障。