國有施工企業(yè)單一來源采購的風(fēng)險(xiǎn)管理

陳愛萍

本文先介紹單一來源采購的定義、國有施工企業(yè)采用單一來源采購的原因以及單一來源采購的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。之后分析了供應(yīng)商的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)和質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、市場和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)對國有施工企業(yè)采購活動的影響及其要采取的管理措施，以期為國有施工企業(yè)解決相關(guān)的問題提供參考。

一、研究背景與意義

采購活動是國有施工企業(yè)日常運(yùn)營的重要組成部分，通過分析和研究單一來源采購的定義、原因以及風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，可以幫助企業(yè)更好地理解和應(yīng)對采購過程中的風(fēng)險(xiǎn)，使其更好地控制成本、提高效率、保證質(zhì)量，并最終實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

二、單一來源采購的定義和原因

（一）單一來源采購的定義

在國有施工企業(yè)的采購活動中，單一來源采購常常被用于滿足企業(yè)的特定需求。單一來源采購是指企業(yè)在采購過程中只選擇一個(gè)供應(yīng)商進(jìn)行交易，而不進(jìn)行公開招標(biāo)或競爭性談判。

（二）國有施工企業(yè)單一來源采購的原因

1.技術(shù)秘密限制

在工程項(xiàng)目中，需要使用特定的技術(shù)或配套產(chǎn)品，而只有少數(shù)供應(yīng)商具備這些技術(shù)或產(chǎn)品。因此，企業(yè)只能選擇單一供應(yīng)商來滿足項(xiàng)目的需求，以確保項(xiàng)目施工能夠順利進(jìn)行。同時(shí)，由于這些技術(shù)的排他性和版權(quán)，企業(yè)無法使用其他供應(yīng)商的替代產(chǎn)品。

2.確保項(xiàng)目質(zhì)量

為了確保項(xiàng)目的質(zhì)量和進(jìn)度，國有施工企業(yè)可能會選擇在相關(guān)項(xiàng)目中表現(xiàn)良好的供應(yīng)商，以減少風(fēng)險(xiǎn)。這種做法有助于確保項(xiàng)目的可靠性和高質(zhì)量交付。這些供應(yīng)商已經(jīng)有了一定的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)能力，他們熟悉項(xiàng)目需求和標(biāo)準(zhǔn)，能夠更好地滿足施工企業(yè)的要求。

3.滿足緊急需求

在某些緊急情況下，國有施工企業(yè)可能會面臨需要立即采購特定的產(chǎn)品的情況。這種情況下，由于時(shí)間緊迫，企業(yè)可能只能選擇單一供應(yīng)商來滿足其急需。盡管這種情況下選擇單一供應(yīng)商可能會限制競爭和選擇范圍，但在緊急情況下，這樣做是為了確保施工項(xiàng)目能夠順利進(jìn)行和按時(shí)完成。

三、國有施工企業(yè)單一來源采購的風(fēng)險(xiǎn)

（一）供應(yīng)商相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

1.供應(yīng)商的信譽(yù)和經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)

如果供應(yīng)商沒有良好的聲譽(yù)，他們就會為了牟利，在生產(chǎn)過程中偷工減料，提供存在質(zhì)量問題的產(chǎn)品；如果供應(yīng)商缺乏經(jīng)驗(yàn)或?qū)I(yè)知識，他們可能無法提供符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品。這些質(zhì)量問題可能包括產(chǎn)品缺陷、制造不良、材料不合格等。如果這些問題未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決，可能影響工程項(xiàng)目的質(zhì)量和順利交付，甚至有損國有施工企業(yè)的信譽(yù)和形象。

2.供應(yīng)商的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)供應(yīng)商因財(cái)務(wù)穩(wěn)定性問題而無法及時(shí)履行合同條款時(shí)，項(xiàng)目可能會無法按計(jì)劃進(jìn)行，甚至項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)需要尋找新的供應(yīng)商，這需要額外的時(shí)間和資源來重新評估市場、重新尋找供應(yīng)商、重新談判合同等。這些額外的時(shí)間和人力成本，會給工程項(xiàng)目預(yù)算和進(jìn)度帶來壓力和風(fēng)險(xiǎn)。

3.供應(yīng)商的生產(chǎn)能力或敏捷性風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)商可能由于生產(chǎn)能力不足或缺乏敏捷性而無法滿足工程項(xiàng)目的需求。生產(chǎn)能力不足意味著供應(yīng)商無法按時(shí)生產(chǎn)所需產(chǎn)品，將會影響項(xiàng)目的施工進(jìn)度。缺乏敏捷性意味著供應(yīng)商無法根據(jù)項(xiàng)目的需求進(jìn)行調(diào)整或變更，對客戶滿意度產(chǎn)生負(fù)面影響。

（二）技術(shù)和質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

1.產(chǎn)品質(zhì)量問題風(fēng)險(xiǎn)

由于只有一家供應(yīng)商能夠提供特定的技術(shù)，而采購方可能面臨不得不接受低質(zhì)量或不完全符合要求的產(chǎn)品或服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而給施工項(xiàng)目的質(zhì)量帶來了不良影響。

2.技術(shù)可行性和適用性問題風(fēng)險(xiǎn)

每個(gè)工程項(xiàng)目都有自身的特殊性，單一的供應(yīng)商提供的技術(shù)可能不適用于施工企業(yè)的實(shí)際需求，或者在實(shí)際使用中存在問題。例如，供應(yīng)商提供的軟件可能無法與施工企業(yè)的現(xiàn)有系統(tǒng)進(jìn)行兼容，或者某些功能無法滿足施工企業(yè)的特定要求。這些都可能導(dǎo)致施工企業(yè)在使用過程中存在不便甚至遇到困難，降低了軟件的使用價(jià)值，增加了企業(yè)的成本。

（三）市場和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

1.市場壟斷風(fēng)險(xiǎn)

市場壟斷風(fēng)險(xiǎn)是指在市場上只有一家供應(yīng)商能夠提供特定產(chǎn)品的情況下存在的風(fēng)險(xiǎn)。一家供應(yīng)商壟斷特定的產(chǎn)品供應(yīng)，致使其幾乎沒有競爭對手，使得企業(yè)與供應(yīng)商進(jìn)行議價(jià)和談判的能力較弱，無法獲得最優(yōu)價(jià)格和更好的采購條款，導(dǎo)致企業(yè)的采購成本增加，無法從供應(yīng)商中獲得更多的價(jià)值和優(yōu)惠。例如，施工設(shè)備的配套產(chǎn)品壟斷，每個(gè)工程項(xiàng)目施工都需要機(jī)械設(shè)備，設(shè)備的使用周期較長，需要大量的配套軟硬件或服務(wù)，而設(shè)備廠一般不公開其配套廠商的資料，導(dǎo)致只能向原廠采購，導(dǎo)致企業(yè)無法選擇其他供應(yīng)商，無法通過競爭來獲得更好的價(jià)格。

2.價(jià)格波動和不確定性風(fēng)險(xiǎn)

市場價(jià)格的波動和不確定性，易造成國有施工企業(yè)難以預(yù)測和控制采購成本，對工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益帶來風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格波動和不確定性風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致施工企業(yè)的成本超支，利潤減少，甚至是虧損，增加了財(cái)務(wù)、合同履約等風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。因此，施工企業(yè)需要密切關(guān)注常購物資的市場價(jià)格的變化，并制定相應(yīng)的采購策略來降低這種風(fēng)險(xiǎn)。特別是價(jià)格極易受到市場影響而大幅波動的原油、瀝青、鋼材等大宗物資，此類物資在工程項(xiàng)目的成本占比較大，需要重點(diǎn)關(guān)注。

（四） 企業(yè)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)

1.不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

單一來源采購方式的適用情形不夠明確統(tǒng)一，部分國有施工企業(yè)各分、子公司對于單一采購的適用情形理解不一致，造成本該公開招標(biāo)的物資采用單一來源采購形式，給企業(yè)帶來不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。此外，單一來源采購的審批監(jiān)管力度較弱，存在未經(jīng)過充分的市場調(diào)研和專業(yè)人士的認(rèn)證，就由部門領(lǐng)導(dǎo)草率決定是否采用單一來源采購，這也增加了不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。

2.廉潔風(fēng)險(xiǎn)

單一來源采購信息是否公開由各國有施工企業(yè)決定，致使社會監(jiān)督力度較弱。同時(shí)，單一采購的談判過程由相關(guān)人員和供應(yīng)商直接進(jìn)行，涉及的采購價(jià)格和商務(wù)條款也由私下談判而來，這種不公開的過程增加了企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。部分國有施工企業(yè)對廉潔風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和防控措施也存在一定的缺陷，它們可能只是在表面上意識到廉潔風(fēng)險(xiǎn)的存在，但缺乏深入了解和采取具體的應(yīng)對措施，這就導(dǎo)致企業(yè)無法有效地識別和應(yīng)對廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

四、國有施工企業(yè)單一來源采購的風(fēng)險(xiǎn)管理措施

（一）供應(yīng)商管理

1.建立供應(yīng)商績效評價(jià)和監(jiān)控機(jī)制并建立數(shù)據(jù)庫

國有施工企業(yè)建立供應(yīng)商績效評價(jià)和監(jiān)控機(jī)制，對供應(yīng)商的交付能力、質(zhì)量控制和服務(wù)水平進(jìn)行定期評估和監(jiān)測。國有施工企業(yè)內(nèi)部可組建評估小組，評估小組可從供應(yīng)商的基本情況、經(jīng)濟(jì)能力、價(jià)格水平、誠信度、供應(yīng)效率、質(zhì)量水平與其綜合業(yè)績情況等方向展開，進(jìn)行打分考評，以季度、半年度或者年度為評價(jià)周期。之后，根據(jù)最終得分將其分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級，若為優(yōu)秀等級，則可設(shè)置其成為企業(yè)戰(zhàn)略供應(yīng)商，可成為單一來源供應(yīng)商；考評結(jié)果為良好的供應(yīng)商，可設(shè)置為主力供應(yīng)商，可被優(yōu)先選擇；考評結(jié)果為合格的供應(yīng)商，調(diào)整為一般供應(yīng)商，可正常參加報(bào)價(jià)競爭；若為不合格等級，則是不合格供應(yīng)商，在一定期限內(nèi)不與合作或情形嚴(yán)重者應(yīng)予以永久退出。同時(shí)，國有施工企業(yè)應(yīng)該建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫并及時(shí)更新，包括其過往業(yè)績、信用記錄、經(jīng)營狀況等，以便更好地了解供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)和能力，及時(shí)調(diào)整供應(yīng)商的名單。

2.多元化供應(yīng)商合作網(wǎng)絡(luò)

多元化采購渠道，即與多家供應(yīng)商建立合作關(guān)系，減少對單一供應(yīng)商的依賴。并且，企業(yè)應(yīng)積極應(yīng)用供應(yīng)鏈思想，優(yōu)化企業(yè)的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，同時(shí)鼓勵(lì)供應(yīng)商之間資源的合作，來提高供應(yīng)鏈的靈活性和穩(wěn)定性。

（二）技術(shù)和質(zhì)量管理

1.重視質(zhì)量控制和驗(yàn)收

質(zhì)量控制和驗(yàn)收是確保產(chǎn)品達(dá)到一定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)鍵過程。國有施工企業(yè)通過實(shí)施質(zhì)量管理措施，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)。工程項(xiàng)目所需采購的物資種類繁雜，包括建材、五金、設(shè)備、服務(wù)、辦公用品等，任何一項(xiàng)物資沒有及時(shí)到場，都會影響項(xiàng)目的順利進(jìn)行，因此產(chǎn)品的質(zhì)量控制至關(guān)重要。鑒于工程項(xiàng)目的工期較長，國有施工企業(yè)可在合同中設(shè)置質(zhì)保條款來降低供應(yīng)商的履約能力風(fēng)險(xiǎn)。例如，在合同中設(shè)置質(zhì)保期和質(zhì)保金，要求供應(yīng)商將部分比例的貨款作為質(zhì)保金，延期至質(zhì)保期到期后支付，確保國有施工企業(yè)能按時(shí)獲得符合要求的產(chǎn)品。

2.推進(jìn)價(jià)格的合理性評估

積極推進(jìn)價(jià)格的合理性評估，借力于信息化手段和平臺，通過市場調(diào)研和分析，了解國有施工企業(yè)所需物資的市場供需、成本、競爭等情況，對單一來源供應(yīng)商提供的產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行評估，以確保企業(yè)獲得的產(chǎn)品價(jià)格是公平合理的，從而降低企業(yè)的采購成本風(fēng)險(xiǎn)。

（三）企業(yè)內(nèi)部控制

1.完善單一來源采購管理制度

完善國有施工企業(yè)的單一來源采購管理制度，規(guī)范、具體單一來源采購方式的適用情形，例如： 供應(yīng)商擁有專利權(quán)壟斷、現(xiàn)有機(jī)械設(shè)備的配套產(chǎn)品、同一工程項(xiàng)目中相同物資的補(bǔ)充訂貨、物資的專有技術(shù)特殊，無法達(dá)到投標(biāo)人法定人數(shù)要求的、滿足項(xiàng)目緊急需求無法從其他供應(yīng)商處采購的、簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議定向采購的。通過具體化適用范圍，不僅能防范人為的理解偏差和操作失誤，也提高單一來源采購的公開透明度。

2.建立單一來源采購領(lǐng)導(dǎo)小組和專家?guī)?/p>

國有施工企業(yè)應(yīng)該建立單一來源采購領(lǐng)導(dǎo)小組，該領(lǐng)導(dǎo)小組可由企業(yè)中高層領(lǐng)導(dǎo)組成，負(fù)責(zé)單一來源采購過程中各重要節(jié)點(diǎn)的審批監(jiān)督，包括采購計(jì)劃和結(jié)果等，從而加大對單一來源采購的監(jiān)管力度，確保整個(gè)過程合規(guī)合法。

國有施工企業(yè)也應(yīng)該組建采購專家?guī)?，專家?guī)炜捎善髽I(yè)內(nèi)外部專家組成，按照企業(yè)自身常購物資類別特點(diǎn)設(shè)定專家的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，如擁有高級職稱的專家、工作經(jīng)驗(yàn)豐富的企業(yè)人員等，并且要求在單一來源采購方式的前期論證階段以及后續(xù)的價(jià)格與商務(wù)條款的談判階段，都有專家?guī)斓脑u估意見，從而確保整個(gè)過程的科學(xué)性、公正性和合理性，保證企業(yè)采購的利益最大化。

3.加強(qiáng)企業(yè)廉潔宣傳教育

首先，企業(yè)可以組織員工學(xué)習(xí)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的概念、種類、對個(gè)人和組織的影響以及反腐敗法律法規(guī)文件，以便員工能夠識別和避免廉潔風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)守道德底線，樹立正確的價(jià)值觀和職業(yè)道德，時(shí)刻提醒自己不要被腐敗所誘惑；其次，國有施工企業(yè)應(yīng)通過舉辦反腐倡廉知識講座、內(nèi)部談話會、張貼宣傳資料、節(jié)假日廉潔預(yù)防教育等方式加大企業(yè)的廉潔宣傳，將廉潔意識融入企業(yè)文化；最后，國有施工企業(yè)應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，紀(jì)檢監(jiān)察部門可定期對企業(yè)各部門進(jìn)行廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)評估和廉潔工作績效考評，加強(qiáng)審計(jì)和監(jiān)察力度，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

結(jié)語：

綜上所述，國有施工企業(yè)在采購過程中采用單一來源采購存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。為了有效管理風(fēng)險(xiǎn)，國有施工企業(yè)需要加強(qiáng)供應(yīng)商管理、技術(shù)和質(zhì)量管理以及企業(yè)內(nèi)部控制。企業(yè)采用這些措施，可以規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn)，在提高采購質(zhì)量的同時(shí)降低采購成本。