農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管助力鄉(xiāng)村振興的策略探究

劉翠虹 廣東鶴山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

隨著2023 年中央一號文件的出臺，“鄉(xiāng)村振興”再一次被中央所關(guān)注，進而這就對農(nóng)商行發(fā)揮信貸功能提出了新的要求。鄉(xiāng)村振興作為解決“三農(nóng)”問題的重要途徑，仍需以提高農(nóng)民的經(jīng)濟福祉(收入)為核心內(nèi)容。當(dāng)前，“合作社+農(nóng)戶”的生產(chǎn)經(jīng)營模式成為了提高農(nóng)民經(jīng)濟福祉的微觀組織基礎(chǔ)，所以農(nóng)商行需對該生產(chǎn)經(jīng)營模式精準(zhǔn)開展信貸業(yè)務(wù)，以發(fā)揮自身獨有的信貸功能。在農(nóng)商行金融實踐中，還需通過加強信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管力度來為精準(zhǔn)開展信貸業(yè)務(wù)提供全方位保障，而該項工作在當(dāng)前仍處于薄弱環(huán)節(jié)。為此，探究農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管助力鄉(xiāng)村振興的策略，便具有較強的現(xiàn)實意義。

為了更好地助力鄉(xiāng)村振興展業(yè)的實施，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管應(yīng)分別起到規(guī)制和輔助作用。其中，輔助作用的發(fā)揮意在幫助農(nóng)民合作社用好資金，這應(yīng)成為信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管的重心?；谝陨纤?，筆者將就文章主題展開討論。

一、對農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)的解讀

當(dāng)前，農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)的劃分主要有以下幾點：

(一)按用信對象劃分

按用信對象可以分為法人客戶類信貸業(yè)務(wù)和自然人客戶類信貸業(yè)務(wù)。以某農(nóng)商銀行為例，貸款產(chǎn)品主要面向農(nóng)戶、城鎮(zhèn)居民、個體工商戶、小微企業(yè)貸款，客戶群可以說是覆蓋了社會各個層面。

(二)按期限劃分

按期限可以分為短期信貸業(yè)務(wù)(期限在1 年及1 年以內(nèi))、中期信貸業(yè)務(wù)(期限在1 年至5 年(含5 年))、長期信貸業(yè)務(wù)(期限在5 年以上)。

(三)按擔(dān)保方式劃分

按擔(dān)保方式可以分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。農(nóng)商銀行的抵押類貸款支持個人房屋和土地承包經(jīng)營權(quán)抵押，同時也支持企業(yè)股權(quán)質(zhì)押、海域使用權(quán)抵押這樣的冷門抵押貸款。

(四)按貸款用途劃分

按貸款用途可以分為住房按揭貸款、經(jīng)營性貸款、消費貸款等。其中農(nóng)商銀行的經(jīng)營性貸款同時包含了提供農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈、婦女創(chuàng)業(yè)、青年創(chuàng)業(yè)及農(nóng)戶貸款等多種創(chuàng)業(yè)貸款，農(nóng)戶種植、養(yǎng)殖項目，購入農(nóng)機設(shè)備，修建水利工程等只要項目符合要求的貸款；消費貸款可以購買家電、家庭裝修、購買汽車等。

由以上信貸類型可知，農(nóng)商銀行的信貸業(yè)務(wù)可以根據(jù)用信對象、期限、擔(dān)保方式、貸款用途等自由組合，部分為生產(chǎn)服務(wù)，部分為消費服務(wù)。在鄉(xiāng)村振興背景下，農(nóng)商銀行要實施信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管，首先要從整體上優(yōu)化信貸資金結(jié)構(gòu)，以增大對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的信貸投入。其次，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有弱質(zhì)性特征，且具有顯著的自然周期性質(zhì)，所以還需通過信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管來落實生產(chǎn)用資金的配置、使用工作，并在確保信貸資金合規(guī)使用的前提下，幫助合作社、農(nóng)戶、農(nóng)村創(chuàng)業(yè)群體提高資金使用效益。

二、農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管的職能分析

具體而言，可將農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管職能分析如下：

(一)在統(tǒng)籌信貸資金使用中發(fā)揮監(jiān)管職能

如上文所述，為了更好地助力鄉(xiāng)村振興，農(nóng)商行需將大量的信貸資金投放至農(nóng)業(yè)農(nóng)村的生產(chǎn)領(lǐng)域，所以在統(tǒng)籌信貸資金使用中應(yīng)發(fā)揮監(jiān)管職能。

信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管職能在這里的作用為，在確保農(nóng)商行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)上，防止因利益短視而將信貸資金過度投放至城鎮(zhèn)消費領(lǐng)域。眾所周知，隨著分業(yè)經(jīng)營格局的破除，農(nóng)商行的信貸業(yè)務(wù)也逐步向城鎮(zhèn)消費領(lǐng)域延伸，以房貸為代表的消費信貸將消耗農(nóng)商行大量的信貸資源，且由于放貸周期較長也增加了信貸風(fēng)險。因此，無論是從助力鄉(xiāng)村振興著眼，還是防范金融風(fēng)險，都需發(fā)揮信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管職能。

(二)在涉農(nóng)信貸項目審批中發(fā)揮監(jiān)管職能

鄉(xiāng)村振興作為國家戰(zhàn)略，中央為此出臺了系列助農(nóng)和惠農(nóng)政策，這也為農(nóng)商行開展涉農(nóng)信貸提供了良好的政策環(huán)境。然而，由于以“合作社+農(nóng)戶”的經(jīng)營組織仍以農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)為主業(yè)，這就不可避免地會遭受到農(nóng)業(yè)弱質(zhì)化所帶來的經(jīng)營風(fēng)險。為此，這里還需在涉農(nóng)信貸項目審批中發(fā)揮監(jiān)管職能。這里的信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管職能作用于兩個方面：

1.確保涉農(nóng)信貸項目合規(guī)、合流程完成審批。2.通過引入監(jiān)管機制，來增強對農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)質(zhì)經(jīng)營項目的信貸支持。對于前者而言，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管有助于農(nóng)商行的金融風(fēng)控，對于后者而言則能助力鄉(xiāng)村振興獲得優(yōu)質(zhì)經(jīng)濟資源的支持。

(三)在涉農(nóng)信貸資金使用中發(fā)揮監(jiān)管職能

隨著信貸資金向農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)領(lǐng)域配置，此時便需在涉農(nóng)信貸資金使用中發(fā)揮監(jiān)管職能。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與工業(yè)生產(chǎn)存在顯著差異，前者的經(jīng)營主體分布較為分散，在“合作社+農(nóng)戶”的經(jīng)營組織形態(tài)下，農(nóng)戶部分便顯得更為分散。再者，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受到自然因素的直接影響，所以難以做到全年持續(xù)、穩(wěn)定的生產(chǎn)局面。這就要求，需通過信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管來確保農(nóng)村經(jīng)濟主體依照合約使用信貸資金；同時，在面對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期性特征時，保障信貸資金的使用安全。依照合約使用信貸資金，有助于將信貸資金鎖定在農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)領(lǐng)域；保障信貸資金的使用安全，有助于提高涉農(nóng)信貸資金的使用效率。

(四)在保障資金使用效益中發(fā)揮監(jiān)管職能

鄉(xiāng)村振興作為解決“三農(nóng)”問題的重要途徑，需切實提高農(nóng)村居民的經(jīng)濟福祉，這就要求增強信貸資金投入的產(chǎn)值。因此，應(yīng)在保障資金使用效益中發(fā)揮監(jiān)管職能。在本文所給出的“合作社+農(nóng)戶”的經(jīng)營組織中，農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶分屬于農(nóng)村經(jīng)濟主體，后者作為經(jīng)濟福祉提高的受益者，需重視資金的使用效益。針對農(nóng)戶缺少應(yīng)有的生產(chǎn)預(yù)算管理能力，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管職能在這里便以“輔助”的姿態(tài)出現(xiàn)，通過多維度發(fā)揮其監(jiān)管職能來重點增加農(nóng)戶對資金使用的效益。

三、影響農(nóng)商行發(fā)揮信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管職能的因素

然而，當(dāng)前在發(fā)揮農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管職能時還面臨以下影響因素：

(一)內(nèi)部治理影響因素

在對農(nóng)商行信貸資金統(tǒng)籌中發(fā)揮監(jiān)管職能時，其受到內(nèi)部治理因素的影響。農(nóng)商行內(nèi)部治理包括：內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理機制。就內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)而言，信貸部負(fù)責(zé)人作為統(tǒng)籌信貸資金的第一責(zé)任人，其擁有相對獨立的權(quán)限。而且，信貸部負(fù)責(zé)人需對本部門的業(yè)績考核結(jié)果負(fù)首責(zé)，所以在配置信貸資金時作為資本人格化的代表，具有利益短視的主觀意識。就內(nèi)部治理機制而言，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管主要針對信貸資金統(tǒng)籌的合規(guī)性進行評價，而較少過問信貸資金在生產(chǎn)領(lǐng)域和消費領(lǐng)域的投放比例。這樣一來，就在內(nèi)部治理影響因素的作用下，弱化了信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管職能的發(fā)揮。

(二)監(jiān)管手段影響因素

從農(nóng)商行管控金融風(fēng)險的角度出發(fā)，需對涉農(nóng)信貸項目的審核作出監(jiān)管。然而，由于信貸部門具有相對獨立的工作權(quán)限以及監(jiān)管手段，在實施中面臨著諸多影響因素，也弱化了對鄉(xiāng)村振興助力作用的發(fā)揮。具體而言，面對農(nóng)業(yè)農(nóng)村內(nèi)容豐富、形態(tài)各異的信貸申請，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管人員無法對每一位信貸申請主體開展實地考察，且受到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期性影響，即使進行實地考察也難以全面掌握項目的市場前景、項目運營中的資金風(fēng)險等信息。另外，在鄉(xiāng)村振興中存在著大量的惠農(nóng)、助農(nóng)政策，這就可能因人為干預(yù)，而使信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管職能難以得到有效發(fā)揮。

(三)信息獲取影響因素

在“合作社+農(nóng)戶”的經(jīng)營組織中，農(nóng)戶可作為入社成員，也可作為被合作社幫扶和帶領(lǐng)的獨立的經(jīng)濟主體。對于后者而言，農(nóng)戶便具有申請生產(chǎn)類信貸的訴求。隨著農(nóng)商行將小額、短期貸款發(fā)放至農(nóng)戶手中之后，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管便面臨著信息獲取方面的影響因素，亦或者面臨著信息不對稱因素的干擾。如，對農(nóng)戶是否合規(guī)使用信貸資金的監(jiān)管，因農(nóng)戶存在著隱藏私人信息的動機而難以獲取真實信息。由于在廣大農(nóng)村中還遺留著民間金融的痕跡，所以對合作社是否將生產(chǎn)用信貸資金用于民間放貸，仍然會因信息不對稱等因素而難以獲取真實信息。

(四)監(jiān)管意識影響因素

本文一直強調(diào)，在開展信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管時不僅需發(fā)揮其的規(guī)制作用，還應(yīng)挖掘其的輔助作用，且在助力鄉(xiāng)村振興的信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管工作中應(yīng)重視發(fā)揮第二個作用。然而，由農(nóng)信社轉(zhuǎn)型而來的農(nóng)商行，因面臨著同業(yè)競爭、城鎮(zhèn)業(yè)務(wù)開發(fā)所帶來的壓力，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管人員缺乏輔助農(nóng)村經(jīng)濟主體，合理使用資金以提升資金效益的意識。從調(diào)研中可知，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管人員仍習(xí)慣于以發(fā)揮規(guī)制作用來界定自身的崗位職責(zé)，且也不具有深入了解農(nóng)村經(jīng)濟主體生產(chǎn)主業(yè)的意愿。由此，這就弱化了信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管助力鄉(xiāng)村振興功能，同時，也弱化了對保障農(nóng)商行信貸效益的職能。

四、農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管助力鄉(xiāng)村振興的策略構(gòu)建

綜上所述，農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管助力鄉(xiāng)村振興的策略構(gòu)建如下：

(一)在鄉(xiāng)村振興背景下理清信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)

農(nóng)商行在鄉(xiāng)村振興背景下需厘清信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)，在監(jiān)管目標(biāo)管理下來完善內(nèi)部治理體系，以促成信貸工作與解決“三農(nóng)”問題間的緊密聯(lián)系。信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)可以分為兩個層次：在第一個層次應(yīng)以促進農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展為目標(biāo)；在第二個層次應(yīng)以助力鄉(xiāng)村振興為己任以實現(xiàn)雙贏為目標(biāo)。在開展監(jiān)管目標(biāo)管理時，應(yīng)重點解決目標(biāo)分解、目標(biāo)協(xié)同、目標(biāo)考核等三項事宜。其中，信貸部門在分解信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)時，應(yīng)將提高涉農(nóng)信貸業(yè)務(wù)的利潤貢獻度為部門目標(biāo)，進而在統(tǒng)籌信貸資金配置時增大涉農(nóng)信貸比例。信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管人員應(yīng)參與到信貸資金統(tǒng)籌配置中來，通過對標(biāo)信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)來督導(dǎo)、規(guī)范信貸部門的信貸項目選擇。

(二)對標(biāo)信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)重構(gòu)信貸考核體系

僅開展信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)管理，并不足以使信貸部門以助力鄉(xiāng)村振興為己任，還需要為信貸部門實施制度激勵。為此，應(yīng)對標(biāo)信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)重構(gòu)信貸考核體系。由于信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)由兩個層次構(gòu)成，所以重構(gòu)考核體系的重點在于融入助力鄉(xiāng)村振興的指標(biāo)。在確保農(nóng)商行信貸安全和獲得預(yù)期經(jīng)濟效益的前提下，可調(diào)低涉農(nóng)信貸的資金年度回籠率指標(biāo)，在適應(yīng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期性特征的同時，以鼓勵信貸部門更多地關(guān)注涉農(nóng)信貸申請。再者，還可以鼓勵信貸部門開展涉農(nóng)信貸模式創(chuàng)新，以尊重信貸部門首創(chuàng)精神為原則，以同步調(diào)整信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管方式為配合，使信貸部門有意愿為農(nóng)村創(chuàng)業(yè)群體、農(nóng)戶開展小額、短期貸款。

(三)聚焦信貸風(fēng)險點開展線上線下協(xié)同化審核

隨著信貸部門初選出涉農(nóng)信貸申請后，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管人員需對這些申請審核進行督導(dǎo)和督查。為了保障農(nóng)商行信貸風(fēng)險可控，以及切實起到助力鄉(xiāng)村振興的金融作用，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管人員需聚焦信貸風(fēng)險點，開展線上與線下相協(xié)同的審核督導(dǎo)工作。對于信貸風(fēng)險點的把握，主要依據(jù)歷年涉農(nóng)信貸所存在的現(xiàn)實和潛在風(fēng)險，這需要建立涉農(nóng)信貸風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，以根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟主體的類型定向歸納出信貸風(fēng)險點。線上審核的方式為，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管人員在線質(zhì)詢農(nóng)村信貸申請者，以從形式要件、直覺感官上來把握該申請者的誠信度及財務(wù)實力。對于相對重大的信貸申請項目，以及出現(xiàn)對信貸申請存疑的情況，則需在線下對申請者的經(jīng)營場所進行實地考察。這樣一來，在助力鄉(xiāng)村振興的同時，也為農(nóng)商行的信貸業(yè)務(wù)開展提供了雙保險。

(四)建立聲譽約束機制消減信貸監(jiān)管信息壁壘

信貸資金一旦投放至農(nóng)村經(jīng)濟主體處，便難以對信貸資金的使用途徑、使用方式進行跟蹤監(jiān)管。為此，可考慮建立聲譽約束機制來消減信貸監(jiān)管所遭遇的信息壁壘，這也能解決在鄉(xiāng)村振興中“劣幣驅(qū)逐良幣”的借貸行為。具體而言，農(nóng)商行信貸部門需建立涉農(nóng)信貸數(shù)據(jù)庫，將歷年來申請信貸的農(nóng)村經(jīng)濟主體的信息錄入數(shù)據(jù)庫，信息包括：信貸資金投放領(lǐng)域、信貸資金使用情況(定性評價)、信貸資金使用效益(以“年度利潤/年度信貸總額”定量評價)，最后由信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管部門(人員)提出信貸申請“白名單”“黑名單”，進而建立聲譽約束機制。這樣一來，既提高了信貸業(yè)務(wù)助力鄉(xiāng)村振興所產(chǎn)生的經(jīng)濟效益，也使處于“白名單”上的農(nóng)村經(jīng)濟主體更為珍惜自己的信貸權(quán)限。

(五)圍繞農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展要求深化信貸合作

當(dāng)前，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合式發(fā)展貫穿于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的始終，所以應(yīng)圍繞農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合式發(fā)展要求深化信貸合作。具體的做法為，農(nóng)商行與農(nóng)村產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會建立深度的金融合作關(guān)系，在信貸合作方面可設(shè)立“信貸風(fēng)控聯(lián)席會議制度”，農(nóng)商行在該會議制度中主要發(fā)揮信貸監(jiān)管職能，并定期委派信貸人員為農(nóng)村經(jīng)濟主體開展金融講座，講座的內(nèi)容應(yīng)包括：信貸申請流程、信貸資金合規(guī)使用要求、提高信貸資金使用效益的基本方法。同時，農(nóng)商行信貸部門可設(shè)立“蹲點制”，委派專人全程參與農(nóng)村產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會下屬經(jīng)濟組織、經(jīng)濟主體的財務(wù)決策工作，以在助力鄉(xiāng)村振興的同時，切實提高信貸資金的精細(xì)化管理水平。

五、結(jié)結(jié)

農(nóng)商行在鄉(xiāng)村振興背景下需厘清信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)，在監(jiān)管目標(biāo)管理下來完善內(nèi)部治理體系，以促成信貸工作與解決“三農(nóng)”問題間的緊密聯(lián)系。應(yīng)對標(biāo)信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)重構(gòu)信貸考核體系?？煽紤]建立聲譽約束機制來消減信貸監(jiān)管所遭遇的信息壁壘，這也能解決在鄉(xiāng)村振興中“劣幣驅(qū)逐良幣”的借貸行為。農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合式發(fā)展貫穿于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的始終，所以應(yīng)圍繞農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合式發(fā)展要求深化信貸合作?！?/p>