法定數(shù)字貨幣的刑法保護(hù)

李睿 張崇文

摘 要：

法定數(shù)字貨幣是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與數(shù)字經(jīng)濟(jì)融合發(fā)展的產(chǎn)物，兼具數(shù)據(jù)、財(cái)產(chǎn)和貨幣屬性，現(xiàn)行《刑法》對(duì)數(shù)字貨幣犯罪的規(guī)制應(yīng)對(duì)凸顯不足。數(shù)字貨幣應(yīng)納入《刑法》中的貨幣范疇，作為貨幣犯罪的對(duì)象進(jìn)行規(guī)制。根據(jù)數(shù)字貨幣的形式特點(diǎn)和技術(shù)特征，數(shù)字貨幣犯罪可分為生成型和事后型兩種類型，呈現(xiàn)出偽造、使用、買賣、運(yùn)輸數(shù)字貨幣錢包，以及侵入數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)等新型犯罪形式。因現(xiàn)行《刑法》難以對(duì)部分新型數(shù)字貨幣犯罪行為進(jìn)行有效規(guī)制，故建議在《刑法》的偽造、出售、購買、運(yùn)輸貨幣犯罪中增加行為對(duì)象為數(shù)字貨幣錢包的表現(xiàn)形式，對(duì)生成型、事后型數(shù)字貨幣犯罪規(guī)制予以補(bǔ)充；同時(shí)在破壞金融管理秩序罪中增設(shè)破壞數(shù)字貨幣管理秩序罪，以在數(shù)字貨幣情境下對(duì)國家貨幣管理秩序進(jìn)行全方位的保護(hù)。

關(guān)鍵詞：

數(shù)字貨幣；法律屬性；貨幣犯罪；刑法規(guī)制

中圖分類號(hào)：D914.1

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1673-8268（2023）01-0093-10

依托網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的飛速發(fā)展，數(shù)字經(jīng)濟(jì)逐漸登上歷史舞臺(tái)。金融科技時(shí)代，隨著央行數(shù)字貨幣項(xiàng)目落地，我國加強(qiáng)了對(duì)私人發(fā)行的各類虛擬貨幣的管控，由中國人民銀行（以下簡稱“央行”）發(fā)行的數(shù)字貨幣成為我國數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代的主角。發(fā)行數(shù)字貨幣，可以豐富貨幣形式、改變現(xiàn)有第三方支付行業(yè)格局、提升貨幣流通運(yùn)行效率、改善跨境支付環(huán)境、推動(dòng)人民幣國際化，從而助力我國數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但與此同時(shí)，由數(shù)字貨幣引發(fā)的犯罪表現(xiàn)形式和社會(huì)危害也發(fā)生了重大轉(zhuǎn)變，貨幣犯罪刑法治理的變革勢在必行。我國可利用在數(shù)字經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域積攢的先發(fā)優(yōu)勢，依托提前布局?jǐn)?shù)字貨幣的經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，為我國在建構(gòu)數(shù)字空間交易規(guī)則、占領(lǐng)數(shù)字空間治理標(biāo)準(zhǔn)制定權(quán)、維護(hù)數(shù)字空間主權(quán)等方面發(fā)揮重要作用。

一、數(shù)字貨幣的刑法屬性與監(jiān)管路徑

數(shù)字貨幣一般是指數(shù)字形式存在的電子貨幣。定義不同，涵攝的范圍也不同。狹義的數(shù)字貨幣主要指純數(shù)字化、不需要物理載體的貨幣，比特幣、Libra以及法定數(shù)字貨幣均屬于狹義范疇；廣義的數(shù)字貨幣等同于電子貨幣，泛指一切以電子形式存在的貨幣，目前除現(xiàn)金以外的所有以存款貨幣作為背后支撐的支付工具，包括銀行卡、移動(dòng)支付、網(wǎng)銀、掃碼支付等均屬于廣義范疇［1］。根據(jù)發(fā)行主體不同，可將數(shù)字貨幣劃分為法定數(shù)字貨幣和私人數(shù)字貨幣。前者是由一國中央銀行直接發(fā)行的、代表具體金額的、以加密數(shù)字串為表現(xiàn)形式的電子現(xiàn)金，是存儲(chǔ)于電子設(shè)備、具有現(xiàn)金特性的價(jià)值載體，屬于法定貨幣在數(shù)字世界的延伸和表現(xiàn)［2］；后者則是由開發(fā)者發(fā)行和控制、不受政府監(jiān)管、在一個(gè)虛擬社區(qū)的成員間流通的數(shù)字貨幣，亦稱虛擬貨幣［3］。本文所指的數(shù)字貨幣，僅限于我國央行發(fā)行的法定數(shù)字貨幣——數(shù)字人民幣。在我國，數(shù)字人民幣是傳統(tǒng)人民幣的數(shù)字形式，除具有數(shù)據(jù)信息、虛擬財(cái)產(chǎn)等一般屬性之外，其與傳統(tǒng)人民幣具有相同的法律地位，具有與傳統(tǒng)法定貨幣相同的基本功能以及發(fā)行和流通機(jī)制，在實(shí)質(zhì)上具備相同的價(jià)值特征和法償屬性。

（一）數(shù)字貨幣的刑法屬性

數(shù)字貨幣具有數(shù)據(jù)屬性。但對(duì)其法律屬性問題，我國學(xué)界一直未能達(dá)成一致。由于其存在數(shù)字化、數(shù)據(jù)化的顯著特征，我國部分學(xué)者主張將數(shù)字貨幣納入計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)的范疇進(jìn)行保護(hù)，而針對(duì)數(shù)字貨幣的有關(guān)犯罪行為，便能通過非法獲取計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、非法控制計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)罪以及非法侵入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)罪等計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)類犯罪進(jìn)行規(guī)制。關(guān)于我國法律對(duì)數(shù)據(jù)的規(guī)定，主要是從其本身的表現(xiàn)形式出發(fā)對(duì)其進(jìn)行闡釋【《中華人民共和國數(shù)據(jù)安全法》第3條：“本法所稱數(shù)據(jù)，是指任何以電子或者其他方式對(duì)信息的記錄?！薄?，而對(duì)數(shù)據(jù)背后法益的保護(hù)，更多是針對(duì)其安全性方面的內(nèi)容。我國《民法典》將數(shù)據(jù)與網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)區(qū)分開來【《中華人民共和國民法典》第127條：“法律對(duì)數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的保護(hù)有規(guī)定的，依照其規(guī)定?！薄?，若將數(shù)字貨幣納入數(shù)據(jù)范疇進(jìn)行法律規(guī)制，則可能導(dǎo)致其財(cái)產(chǎn)價(jià)值的保護(hù)失位。

數(shù)字貨幣具有財(cái)產(chǎn)屬性。由于數(shù)字貨幣的流通特性及其本身存在的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，部分學(xué)者主張將其視為網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)進(jìn)行法律保護(hù)。關(guān)于網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)，《民法典》第127條將其納入了受法律保護(hù)的財(cái)產(chǎn)范圍之內(nèi)，但這并不屬于法律條文對(duì)網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的正式定義，我國法律也尚未對(duì)其概念進(jìn)行明確說明。國內(nèi)學(xué)術(shù)界將網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)歸納為三個(gè)主要類別［4］，分別是賬號(hào)類的虛擬財(cái)產(chǎn)、物品類的虛擬財(cái)產(chǎn)以及貨幣類的虛擬財(cái)產(chǎn)，其中貨幣類的網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)主要是指Q幣、游戲幣以及代幣等，這雖然與本文所討論的數(shù)字貨幣具有一定的區(qū)別，但二者在形式和部分屬性上還是具有一些相同之處。從我國的司法實(shí)踐來看，大多數(shù)司法機(jī)關(guān)將虛擬貨幣認(rèn)定為網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)。例如，杭州互聯(lián)網(wǎng)法院認(rèn)為比特幣具有一定實(shí)際經(jīng)濟(jì)價(jià)值且能夠?yàn)槿怂?，?duì)比特幣作為虛擬財(cái)產(chǎn)予以肯定【吳清健與上海耀志網(wǎng)絡(luò)科技有限公司、浙江淘寶網(wǎng)絡(luò)有限公司網(wǎng)絡(luò)侵權(quán)責(zé)任糾紛案。（參見杭州互聯(lián)網(wǎng)法院（2019）浙0192民初1626號(hào)民事判決書）】；華鎣市人民法院認(rèn)為，ORG生命體虛擬幣具有可支配性與可交換性，其作為一種流通物不被我國法律所禁止，可以認(rèn)定為虛擬財(cái)產(chǎn)，同時(shí)自身也存在一定的價(jià)值，在合法條件下可以交易和轉(zhuǎn)讓【何冬與匡尚容不當(dāng)?shù)美m紛案。（參見四川省華鎣市人民法院（2018）川1681民初609號(hào)民事判決書）】；香坊區(qū)人民法院認(rèn)為，雷達(dá)幣具有價(jià)值、使用價(jià)值和交易屬性，具備一般商品的基本特征，應(yīng)當(dāng)視為一種網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)，其所有權(quán)人依法享有相關(guān)權(quán)利【張明生與李柏超占有物返還糾紛案。（參見黑龍江省哈爾濱市香坊區(qū)人民法院（2018）黑0110民初5010號(hào)民事判決書）】。結(jié)合目前國內(nèi)的司法裁判經(jīng)驗(yàn)，數(shù)字貨幣與虛擬貨幣都具有一般商品的基本特征，所以數(shù)字貨幣本身的經(jīng)濟(jì)價(jià)值同樣能夠得到法律認(rèn)可并為法律所保護(hù)。從上述案例來看，似乎將數(shù)字貨幣認(rèn)定為網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)是符合司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的合理選擇。但是，本文討論的數(shù)字貨幣與上述虛擬貨幣的區(qū)別在于，前者是國家發(fā)行的貨幣，其背后存在著國家信用的保障，本質(zhì)上是國家發(fā)行的債權(quán)憑證，具體數(shù)量的貨幣背后代表具體數(shù)量的財(cái)富。與之相對(duì)應(yīng)的是，一般的虛擬貨幣的價(jià)值波動(dòng)巨大，完全受市場供需關(guān)系支配，此外由于其私人化特性還存在著財(cái)產(chǎn)清零的巨大風(fēng)險(xiǎn)?？偟膩砜矗瑪?shù)字貨幣作為網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的類型之一，是一種伴隨科技發(fā)展而產(chǎn)生的新型財(cái)產(chǎn)形式。不過，考慮到國家發(fā)行、國家信用保障等方面的特殊性，僅僅將數(shù)字貨幣視為普通的網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)，恐怕難以對(duì)其內(nèi)在屬性進(jìn)行全面的評(píng)價(jià)。

數(shù)字貨幣具有貨幣屬性。根據(jù)央行數(shù)字貨幣研究所的介紹來看，數(shù)字貨幣是流通中現(xiàn)金（M0）的部分替代，與M0具有同等的地位和作用。這就意味著我國央行發(fā)行的數(shù)字貨幣——數(shù)字人民幣在法律地位上可以同傳統(tǒng)人民幣劃上等號(hào)，這也是其與一般虛擬貨幣最本質(zhì)的區(qū)別［5］，具體包括兩個(gè)方面。一是數(shù)字貨幣具有法償性。貨幣的法償性是指作為國家唯一合法有效的交易、結(jié)算貨幣，債權(quán)人不得以任何理由拒絕法定貨幣的支付。人民幣的法償性保障了國家信用的穩(wěn)定性、貨幣流通的有序性以及國家經(jīng)濟(jì)的可控性，對(duì)于維護(hù)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展具有至關(guān)重要的作用［6］。二是數(shù)字貨幣以國家信用作為擔(dān)保。一般的虛擬貨幣通常由私人發(fā)行，這種去中心化的發(fā)行模式意味著貨幣背后國家主權(quán)信用的缺失。以比特幣為代表的虛擬貨幣從本質(zhì)上來講屬于金融創(chuàng)新，對(duì)貨幣的發(fā)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，但是當(dāng)出現(xiàn)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，這些去中心化的虛擬貨幣由于缺少國家主權(quán)信用的兜底，將很難對(duì)通脹或通縮等問題作出有效應(yīng)對(duì)，故而難以扮演法定貨幣的角色。若不對(duì)私人發(fā)行虛擬貨幣的行為加以管控，長此以往將會(huì)出現(xiàn)虛擬貨幣發(fā)行的混亂，對(duì)國家金融秩序的穩(wěn)定造成嚴(yán)重威脅，甚至?xí)?dǎo)致國家經(jīng)濟(jì)的崩潰。因此，在現(xiàn)代國家貨幣管理體系中，賦予中央銀行絕對(duì)的貨幣發(fā)行權(quán)和管理權(quán)，既是保障一國貨幣供給穩(wěn)定的必然要求，也是主權(quán)國家立國之根本［7］。作為人民幣的數(shù)字化形式，數(shù)字人民幣的價(jià)值、功能以及法律地位理應(yīng)與傳統(tǒng)人民幣保持一致。對(duì)于數(shù)字貨幣的刑法特征而言，貨幣屬性是其最主要方面；以數(shù)字貨幣的貨幣屬性為基礎(chǔ)研究其刑法特征，是正確認(rèn)識(shí)數(shù)字貨幣刑法屬性的必然要求，也是完善數(shù)字貨幣犯罪刑法規(guī)制的有效保障。

（二）數(shù)字貨幣作為犯罪對(duì)象的規(guī)制路徑

從前文分析可知，單純一元論的觀點(diǎn)已經(jīng)難以對(duì)數(shù)字貨幣的刑法屬性進(jìn)行完整的歸納。無論是采用作為電磁數(shù)據(jù)的“計(jì)算機(jī)信息數(shù)據(jù)說”，還是采用基于虛擬財(cái)產(chǎn)的“財(cái)產(chǎn)屬性說”，抑或“貨幣屬性說”進(jìn)行刑事司法定性，都不夠妥當(dāng)，甚至可以認(rèn)為這是對(duì)罪刑法定原則一種小幅度的偏離。應(yīng)當(dāng)在全面審視數(shù)字貨幣的數(shù)據(jù)、財(cái)產(chǎn)與貨幣三重法律屬性的基礎(chǔ)上，使針對(duì)數(shù)字貨幣的各類犯罪行為均能得到刑法的制裁；同時(shí)以數(shù)字貨幣的貨幣屬性為基石，確定其犯罪的總體規(guī)制框架，為今后相關(guān)的司法實(shí)踐提供完備的法律依據(jù)。

首先，以數(shù)字貨幣的貨幣屬性確立其犯罪治理的基準(zhǔn)路徑。當(dāng)前，我國規(guī)制貨幣犯罪的罪名體系主要以偽造、變?cè)熵泿抛锛捌湎嚓P(guān)事后犯罪為主，數(shù)字貨幣犯罪行為引入后，整個(gè)貨幣犯罪體系將會(huì)面臨巨大的挑戰(zhàn)。對(duì)此，部分學(xué)者主張將數(shù)字貨幣犯罪納入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)類犯罪進(jìn)行規(guī)制，如此既不用對(duì)刑法貨幣犯罪體系進(jìn)行大規(guī)模的修改，也讓數(shù)字貨幣回歸其計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)本質(zhì)。事實(shí)上，隨著科技的發(fā)展和時(shí)代的進(jìn)步，日常生活越來越多的事物實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)化，其數(shù)據(jù)上所蘊(yùn)含的信息也越來越豐富，因而數(shù)據(jù)本身也具有一定的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和特殊意義。而我國的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)類犯罪受所處時(shí)代的限制，對(duì)該罪名下犯罪客體內(nèi)容的認(rèn)識(shí)更多地停留在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)的安全方面，過多地將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)的損害得失作為犯罪危害程度的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，這會(huì)導(dǎo)致對(duì)數(shù)據(jù)本身屬性和所載價(jià)值的忽視。因此，將數(shù)字貨幣犯罪的法益限制于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)的安全以及網(wǎng)絡(luò)管理存在著一定的局限性，也難以充分發(fā)揮刑法的保護(hù)功能。也有部分學(xué)者認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)將其納入虛擬財(cái)產(chǎn)范圍進(jìn)行刑事規(guī)制［8］。我國《民法典》已經(jīng)將虛擬財(cái)產(chǎn)納入調(diào)整范圍，并予以財(cái)產(chǎn)化保護(hù)，這意味著網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)屬性已經(jīng)在民事領(lǐng)域率先得到認(rèn)可和保障。刑法學(xué)界關(guān)于數(shù)字貨幣的法律屬性討論無疑會(huì)從其民法屬性切入，如物權(quán)說、債權(quán)說、無形財(cái)產(chǎn)說等［9］。如前文所述，廣義數(shù)字貨幣包含了法定數(shù)字貨幣和私人數(shù)字貨幣，而刑法學(xué)界對(duì)于虛擬財(cái)產(chǎn)屬性的認(rèn)定，均系以私人數(shù)字貨幣為基石論證。廣義數(shù)字貨幣是一種集物權(quán)、債權(quán)等屬性為一體的新型財(cái)產(chǎn)，將其納入財(cái)產(chǎn)犯罪的規(guī)制范圍本身并無不妥。但是，本文研究對(duì)象系法定數(shù)字貨幣，即在央行集中管理的總賬之下、保持現(xiàn)鈔的基本屬性與特征、作為現(xiàn)鈔替代工具、具有國家信用基礎(chǔ)的數(shù)字化法幣，在支付與交易中起一般等價(jià)物作用，與實(shí)物貨幣無本質(zhì)區(qū)別，故應(yīng)被納入現(xiàn)代法定貨幣體系。法定數(shù)字貨幣與比特幣等私人虛擬貨幣不同的是，其體現(xiàn)了國家信用，法定數(shù)字貨幣犯罪是對(duì)貨幣的公共信用和國家貨幣管理秩序的侵害。

由此，筆者認(rèn)為，對(duì)新型法定數(shù)字貨幣犯罪的規(guī)制，應(yīng)當(dāng)回到數(shù)字貨幣本身最本質(zhì)也是最核心的屬性——貨幣屬性上來。將數(shù)字貨幣納入《刑法》中貨幣犯罪的對(duì)象，對(duì)伴隨數(shù)字貨幣衍生而來的新型貨幣犯罪行為以貨幣犯罪相關(guān)罪名進(jìn)行規(guī)制，這樣既符合國家對(duì)所發(fā)行的數(shù)字貨幣的定位，也對(duì)維護(hù)我國貨幣管理秩序的穩(wěn)定發(fā)揮積極作用。

其次，修訂司法解釋明確《刑法》中貨幣的定義和范圍。根據(jù)現(xiàn)行有效的司法解釋【2000年9月14日最高人民法院《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第7條：“本解釋所稱貨幣是指可在國內(nèi)市場流通或者兌換的人民幣和境外貨幣?！薄浚鳛樨泿欧缸飳?duì)象的貨幣應(yīng)當(dāng)具備兩個(gè)基本條件，一是該種貨幣屬于人民幣或境外貨幣，二是該種貨幣可以在我國境內(nèi)流通或者進(jìn)行兌換。我國發(fā)行的數(shù)字貨幣——數(shù)字人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一發(fā)行和管理，具有國家主權(quán)信用的背書以及傳統(tǒng)人民幣相同的法律地位。同時(shí)，根據(jù)央行對(duì)其發(fā)行的數(shù)字貨幣的定位來看，數(shù)字人民幣將與紙幣、硬幣共同承擔(dān)M0的職能，并且與紙鈔、硬幣等價(jià)，因此，我國發(fā)行的數(shù)字貨幣也充分滿足《刑法》中貨幣的流通性要求和可兌換性要求?？梢酝ㄟ^發(fā)布司法解釋的方式修訂貨幣犯罪對(duì)象的范圍，在原有司法解釋【同上?！康幕A(chǔ)上加入數(shù)字貨幣的內(nèi)容，即規(guī)定：“本解釋所稱貨幣是指可在國內(nèi)市場流通或者兌換的人民幣、數(shù)字人民幣和境外貨幣?！比绱艘粊?，將數(shù)字貨幣納入刑法貨幣犯罪體系進(jìn)行討論和研究便有了法律依據(jù)，同時(shí)也體現(xiàn)了國家對(duì)數(shù)字貨幣的認(rèn)可和支持，對(duì)加快社會(huì)接受數(shù)字貨幣具有立竿見影的作用。

二、技術(shù)變革衍生的數(shù)字貨幣犯罪行為新表征

隨著金融科技時(shí)代的到來，技術(shù)的變革使貨幣產(chǎn)生了從實(shí)物形式到虛擬數(shù)據(jù)形式的轉(zhuǎn)變。在貨幣數(shù)字化浪潮方便人們生活的同時(shí)，其背后的技術(shù)原理和虛擬性特征也對(duì)消費(fèi)安全和金融穩(wěn)定帶來了一系列新挑戰(zhàn)。

（一）偽造數(shù)字貨幣錢包

數(shù)字人民幣錢包是數(shù)字人民幣的專屬交易工具，包括手機(jī)軟件、磁卡以及掛件等多種形式。目前來看，偽造的數(shù)字貨幣錢包主要通過模仿手機(jī)數(shù)字貨幣錢包軟件的外在形式并破解、復(fù)制相關(guān)軟件的代碼，偽裝成真數(shù)字貨幣錢包，在此基礎(chǔ)上模仿、復(fù)制真實(shí)數(shù)字貨幣在轉(zhuǎn)移和支付過程中的程序步驟和表現(xiàn)形式，進(jìn)而在具體的轉(zhuǎn)賬或交易活動(dòng)中達(dá)到以假充真的效果。和偽造數(shù)字貨幣的底層代碼相比，偽造數(shù)字貨幣錢包的技術(shù)門檻大大降低。在公眾尚未充分了解數(shù)字貨幣的當(dāng)下，若偽造的數(shù)字貨幣錢包流入社會(huì)，其以假亂真的貨幣轉(zhuǎn)移和支付形式將使公眾難以分辨，從而對(duì)公眾合法財(cái)產(chǎn)利益造成極大威脅，嚴(yán)重破壞社會(huì)金融秩序的穩(wěn)定。

（二）使用、買賣、傳播偽造的數(shù)字貨幣錢包

對(duì)于偽造數(shù)字貨幣錢包的行為人來說，假冒的數(shù)字貨幣錢包被制造出來以后，一方面可以自己利用假冒的錢包實(shí)施違法犯罪活動(dòng)，另一方面可以將偽造的數(shù)字貨幣錢包進(jìn)行傳播、出售以獲取不正當(dāng)利益。對(duì)于虛假數(shù)字貨幣錢包的持有人來說，可能存在傳播、買賣虛假錢包，或利用虛假錢包實(shí)施貨幣轉(zhuǎn)移和支付的行為。首先，對(duì)于虛假數(shù)字貨幣錢包的使用者來說，行為人可以通過虛假的數(shù)字貨幣錢包模仿真實(shí)數(shù)字貨幣在轉(zhuǎn)賬、支付時(shí)的程序步驟和表現(xiàn)形式，在貨幣轉(zhuǎn)移和支付活動(dòng)中獲取非法利益。由于數(shù)字貨幣錢包主要形式是手機(jī)軟件，因此在使用過程中具有較高的隱蔽性，在使用過程中即使被發(fā)現(xiàn)也具有較大的回旋余地，能以極小犯罪成本對(duì)市場秩序造成較大的破壞。其次，有的違法分子雖然不直接使用虛假數(shù)字貨幣錢包，但該部分違法分子將通過非法行為獲取的虛假錢包進(jìn)行買賣，從中賺取利潤，這類行為的社會(huì)危害程度比單純地使用虛假數(shù)字貨幣錢包更大。而且，對(duì)于傳播虛假數(shù)字貨幣的行為，行為人的目的并不在于獲取非法利益，而在于擾亂國家的數(shù)字貨幣推行計(jì)劃和貨幣正常流通秩序。由于在傳播過程中不收取費(fèi)用，因而此類行為下虛假數(shù)字貨幣錢包的散播范圍更為廣泛。

（三）侵入、破壞數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)

跨境跨空間的數(shù)字支付體系涉及基礎(chǔ)設(shè)施支撐、算力匹配、網(wǎng)絡(luò)安全等風(fēng)險(xiǎn)因素，較傳統(tǒng)的現(xiàn)金與支付體系更為復(fù)雜。數(shù)字人民幣因?yàn)榫哂袊倚庞帽硶?，具有一般虛擬貨幣不具備的中心化特征，必須確保相關(guān)技術(shù)與系統(tǒng)的絕對(duì)安全和實(shí)際操作的相對(duì)便利。我國設(shè)立了國家統(tǒng)一管理的數(shù)字人民幣發(fā)行系統(tǒng)保障數(shù)字貨幣的發(fā)行和流通，這套發(fā)行系統(tǒng)是我國數(shù)字貨幣運(yùn)營體系的中樞，具有極其重要的作用和戰(zhàn)略意義。如果我國法定數(shù)字貨幣系統(tǒng)被其他勢力攻擊、滲透或者出現(xiàn)大規(guī)模宕機(jī)等突發(fā)情況，可能直接影響我國金融的整體安全和國家信用的根基。因此，應(yīng)加大對(duì)數(shù)字人民幣發(fā)行系統(tǒng)的法律保護(hù)，確保數(shù)字人民幣體系的絕對(duì)安全可控。

針對(duì)數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)實(shí)施的違法犯罪行為主要包括兩類：一是通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)攻擊入侵?jǐn)?shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)，在進(jìn)入系統(tǒng)后通過破解相關(guān)權(quán)限以獲取部分或全部的數(shù)字貨幣發(fā)行權(quán)，這類犯罪行為雖然成功概率較低，但一旦得手的話將對(duì)數(shù)字貨幣體系造成毀滅性的打擊；二是通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)攻擊和破壞數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)，意圖造成數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的癱瘓，破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定。這兩類隨數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的出現(xiàn)而產(chǎn)生的新型貨幣犯罪行為屬于對(duì)國家經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的直接侵害，具有極其嚴(yán)重的社會(huì)危害性，甚至?xí){國家安全［10］。從犯罪客體類型和《刑法》相關(guān)條文來看，針對(duì)數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的違法犯罪行為，不應(yīng)當(dāng)通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)類犯罪相關(guān)罪名進(jìn)行規(guī)制，而應(yīng)當(dāng)在貨幣犯罪體系下對(duì)此類行為進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、新型數(shù)字貨幣的犯罪機(jī)理與刑法應(yīng)對(duì)困境

我國現(xiàn)有貨幣犯罪體系是圍繞傳統(tǒng)紙幣、硬幣構(gòu)建的，在面對(duì)沒有實(shí)物形態(tài)的數(shù)字貨幣時(shí)，必將出現(xiàn)一系列滯后性問題。根據(jù)貨幣犯罪行為實(shí)施過程的先后順序，可以將貨幣犯罪分為生成型和事后型，現(xiàn)行《刑法》的應(yīng)對(duì)也呈現(xiàn)出不同的不足之處。

（一）新型數(shù)字貨幣犯罪的犯罪機(jī)理

1.數(shù)字貨幣情境下生成型貨幣犯罪

生成型貨幣犯罪是指行為人通過一系列違法行為制造出假幣的行為，我國《刑法》規(guī)定的偽造貨幣罪和變?cè)熵泿抛锛磳俅祟悾@兩個(gè)罪名是其他貨幣犯罪存在的前提和基礎(chǔ)。

關(guān)于偽造貨幣罪，其假幣制造過程中的模仿對(duì)象一般是指實(shí)物形態(tài)的紙幣或者硬幣，以數(shù)字貨幣為對(duì)象的偽造貨幣罪似乎無從談起。然而，數(shù)字貨幣的偽造有其特殊的表現(xiàn)：記錄數(shù)字貨幣的是計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中的代碼，從狹義角度來看，一筆數(shù)字貨幣的真實(shí)性便是指記錄這筆數(shù)字貨幣的相關(guān)代碼的真實(shí)性，如果這段代碼由央行的數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)產(chǎn)生且其對(duì)應(yīng)的數(shù)字貨幣在市場上合法流通，那么這筆數(shù)字貨幣就是真貨幣；反之，如果這段代碼來源于其他途徑并出現(xiàn)在市場上，那么這筆數(shù)字貨幣就是假幣。

數(shù)字貨幣出現(xiàn)后，偽造貨幣罪的犯罪手法發(fā)生了變化。行為人竊取國家在設(shè)計(jì)法定數(shù)字貨幣時(shí)所運(yùn)用的加密技術(shù)，仿照央行對(duì)法定數(shù)字貨幣的設(shè)計(jì)程序，開發(fā)與法定數(shù)字貨幣特定表達(dá)方式相同的數(shù)字貨幣，將成為偽造數(shù)字貨幣犯罪的新的行為方式［11］。我國發(fā)行的數(shù)字貨幣采用的是區(qū)塊鏈與加密相結(jié)合的混合技術(shù)路線。雖然數(shù)字貨幣在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中表現(xiàn)為字符串，但該字符串并不代表一定數(shù)額的貨幣，貨幣的交易也并不意味著該字符串的轉(zhuǎn)移。事實(shí)上，該字符串上的信息代表的是貨幣的具體交易數(shù)據(jù)，也可以理解為貨幣交易的賬目。由于每筆貨幣的交易數(shù)據(jù)在整個(gè)貨幣網(wǎng)絡(luò)的每個(gè)節(jié)點(diǎn)有所記錄，如果要對(duì)某一條字符串進(jìn)行修改或者刪除，則需要對(duì)整個(gè)貨幣網(wǎng)絡(luò)至少超過51%的節(jié)點(diǎn)進(jìn)行修改，修改過程中更是涉及大量難以解決的技術(shù)難題。因此，在現(xiàn)有人類技術(shù)和設(shè)備條件下，從數(shù)字貨幣的底層架構(gòu)入手偽造、篡改數(shù)字貨幣系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)代碼是一項(xiàng)幾乎不可能完成的任務(wù)。不過，數(shù)字貨幣本身技術(shù)上的高度安全性并不能使其免受新型貨幣犯罪行為的威脅。理論上，分布式賬本在51%的節(jié)點(diǎn)被攻擊成功的情況下，仍有篡改賬本可能性，需要花費(fèi)數(shù)年甚至更久的時(shí)間，但具有這樣算力的量子計(jì)算機(jī)已經(jīng)在研制過程中，偽造數(shù)字貨幣可能只是時(shí)間問題［12］。故生成型數(shù)字貨幣犯罪仍應(yīng)當(dāng)未雨綢繆，在可能的情況下合理預(yù)見并加以規(guī)范。

當(dāng)前，無法制造假的數(shù)字貨幣并不意味著偽造貨幣罪對(duì)于數(shù)字貨幣來說毫無意義。從廣義角度來看，數(shù)字貨幣的真實(shí)性不能僅僅局限于其本身計(jì)算機(jī)代碼的真實(shí)性。從我國數(shù)字人民幣的試點(diǎn)情況來看，違法分子雖然無法偽造數(shù)字貨幣的計(jì)算機(jī)代碼，但仍然通過偽造數(shù)字貨幣錢包等行為實(shí)施違法犯罪活動(dòng)，其難以分辨的外觀和以假亂真的使用手法都意味著數(shù)字貨幣的防偽形勢依然嚴(yán)峻。偽造數(shù)字貨幣的主要方式有：“一是將偽造的數(shù)字貨幣通過侵入并篡改個(gè)人賬戶的手段直接增發(fā)進(jìn)法定數(shù)字錢包；二是偽造法定數(shù)字錢包，將擅自發(fā)行的私人數(shù)字貨幣放進(jìn)偽造的法定數(shù)字貨幣錢包；三是偽造法定數(shù)字貨幣并偽造法定數(shù)字貨幣錢包，將偽造的法定數(shù)字貨幣放進(jìn)偽造的法定數(shù)字貨幣錢包。”［13］因此，我國急需調(diào)整偽造貨幣罪的客觀方面構(gòu)成要件，以適應(yīng)新型貨幣形式和應(yīng)對(duì)新型犯罪行為。

與偽造貨幣罪“無中生有”的行為模式相比，變?cè)熵泿抛锏男袨槟Ｊ绞恰皬纳俚蕉唷?。如果將?shù)字貨幣帶入到變?cè)熵泿抛镏?，那么變?cè)鞌?shù)字貨幣的行為方式便是篡改數(shù)字貨幣的計(jì)算機(jī)代碼，增加該筆數(shù)字貨幣所代表的數(shù)額，以達(dá)到增加數(shù)字貨幣經(jīng)濟(jì)價(jià)值的目的。然而，與偽造數(shù)字貨幣代碼一樣，在貨幣數(shù)字化后犯罪方式發(fā)生了顛覆性的改變，在技術(shù)層面變?cè)鞌?shù)字貨幣并不具備現(xiàn)實(shí)可行性，以紙幣為主要犯罪對(duì)象的變?cè)熵泿抛锘蛟S會(huì)在數(shù)字貨幣時(shí)代成為《刑法》中的虛置罪名。

2.數(shù)字貨幣情境下事后型貨幣犯罪

事后型貨幣犯罪是指在假幣制成以后，對(duì)假幣實(shí)施的持有、使用、運(yùn)輸以及買賣等一系列的《刑法》規(guī)定的犯罪行為。我國《刑法》中的持有、使用假幣罪和出售、購買、運(yùn)輸假幣罪即屬于典型的事后型貨幣犯罪。

持有、使用假幣罪包括明知是假幣而持有和明知是假幣而使用兩種行為。對(duì)于使用假幣罪來講，由于數(shù)字貨幣形式的特殊性，在具體應(yīng)用時(shí)或?qū)⒚媾R難以明確犯罪對(duì)象的問題。結(jié)合前述內(nèi)容，數(shù)字貨幣本身的特點(diǎn)導(dǎo)致很難出現(xiàn)“假”數(shù)字貨幣，若將數(shù)字貨幣作為犯罪對(duì)象，那么數(shù)字貨幣情境下的使用假幣罪便是有名無實(shí)的一紙空文。因此，將使用假幣罪應(yīng)用于數(shù)字貨幣時(shí)，應(yīng)當(dāng)將犯罪對(duì)象進(jìn)行擴(kuò)大解釋。具體而言，將偽造的數(shù)字貨幣錢包納入使用假幣罪的犯罪對(duì)象中，對(duì)利用偽造的數(shù)字貨幣錢包進(jìn)行貨幣轉(zhuǎn)移和支付的行為以使用假幣罪進(jìn)行規(guī)制，這樣才能保障數(shù)字貨幣時(shí)代貨幣犯罪體系的完整性，并抓住應(yīng)對(duì)事后型數(shù)字貨幣犯罪的關(guān)鍵。對(duì)于持有假幣罪來說，數(shù)字貨幣的出現(xiàn)將為其司法認(rèn)定帶來不小的麻煩。持有假幣罪在貨幣犯罪體系中起到一定的兜底性作用，在無法查清假幣來源、持有人也沒有進(jìn)一步使用、運(yùn)輸、買賣以及走私假幣時(shí)，便可以通過持有假幣罪來懲罰這種威脅貨幣管理秩序的行為。在司法實(shí)踐中，認(rèn)定行為人構(gòu)成持有假幣罪的關(guān)鍵在于，一是查獲行為人持有的一定數(shù)量的假幣，二是認(rèn)定行為人明知其持有的貨幣是假幣，只要同時(shí)滿足這兩個(gè)條件，便可以認(rèn)定行為人構(gòu)成持有假幣罪［14］。然而，在貨幣數(shù)字化以后，行為人對(duì)“持有虛假數(shù)字貨幣”的形式通常表現(xiàn)為在手機(jī)或電腦中安裝假冒的數(shù)字貨幣錢包軟件，這為持有假幣罪的認(rèn)定工作帶來了極大的困難。一方面，若要認(rèn)定行為人持有一定數(shù)量的數(shù)字貨幣，就必須查看其手機(jī)或者電腦，由于手機(jī)或電腦軟件非常容易就可以卸載或刪除，因此相關(guān)證據(jù)搜集工作將變得異常艱難；另一方面，雖然通過一些技術(shù)手段可以使公安機(jī)關(guān)獲得公民手機(jī)或電腦的實(shí)用信息，但是在電子設(shè)備愈加私人化的今天，對(duì)公民的私人電子設(shè)備采取深度的監(jiān)控和審查將面臨巨大的輿論壓力，實(shí)踐起來也必將困難重重。

出售、購買、運(yùn)輸假幣罪包括出售假幣、購買假幣以及明知是假幣而運(yùn)輸三種行為。在數(shù)字貨幣時(shí)代，出售、購買假幣罪應(yīng)用于數(shù)字貨幣時(shí)，其表現(xiàn)形式應(yīng)當(dāng)是針對(duì)假冒的數(shù)字貨幣錢包展開的買賣行為，目前而言主要是買賣假冒的數(shù)字貨幣錢包軟件，其形式?jīng)Q定了交易過程主要在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行，由于存在數(shù)據(jù)的交換，在信息網(wǎng)絡(luò)高度發(fā)達(dá)的今天，追蹤此類違法犯罪行為將會(huì)比原來更加高效。與出售、購買假幣罪不同，運(yùn)輸假幣罪在貨幣數(shù)字化過程中卻受到了不小的沖擊。在原有的運(yùn)輸假幣罪中，運(yùn)輸?shù)膶?duì)象是一定數(shù)量的紙幣或硬幣，運(yùn)輸工具包括汽車、火車、飛機(jī)、輪船以及其他交通工具，整個(gè)過程是將假幣從一個(gè)地點(diǎn)轉(zhuǎn)移到另一個(gè)地點(diǎn)，包含了空間上的概念。而對(duì)于數(shù)字貨幣來說，由于不存在實(shí)體，數(shù)字貨幣的轉(zhuǎn)移是從一個(gè)數(shù)字貨幣賬戶轉(zhuǎn)移到另一個(gè)數(shù)字貨幣賬戶上，而互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)傳輸速度也決定整個(gè)轉(zhuǎn)移過程可能瞬間完成，與傳統(tǒng)運(yùn)輸假幣數(shù)量大、距離遠(yuǎn)的特點(diǎn)存在本質(zhì)區(qū)別。如果僅從運(yùn)輸行為本身出發(fā)，那么不論從時(shí)間上還是空間上，運(yùn)輸假幣罪在貨幣數(shù)字化視角下都難以發(fā)揮其作用，未來可能將僅僅作為規(guī)制實(shí)物形態(tài)貨幣犯罪行為的罪名而存在［15］。但是，對(duì)于前述傳播偽造的數(shù)字貨幣錢包的行為，目前貨幣犯罪體系中沒有其他合適的條文予以規(guī)制；而從行為方式來看，傳播偽造的數(shù)字貨幣錢包與運(yùn)輸假幣在本質(zhì)上存在一定的相似之處，雖然可以通過增設(shè)新罪的方式對(duì)該行為進(jìn)行規(guī)制，但在某種程度上有違增設(shè)新罪的必要性原則［16］。因此，可以將運(yùn)輸貨幣罪進(jìn)行適度的擴(kuò)大解釋，以滿足規(guī)制新型數(shù)字貨幣犯罪行為的需要。

（二）現(xiàn)有罪名難以對(duì)部分新型貨幣犯罪行為進(jìn)行有效規(guī)制

在我國目前的貨幣犯罪體系下，罪名的設(shè)計(jì)都是圍繞個(gè)體或者單位實(shí)施的偽造、變?cè)熵泿乓约昂罄m(xù)衍生出的相關(guān)違法犯罪行為來進(jìn)行的。隨著多年以來貨幣管理制度的完善和貨幣防偽技術(shù)的提高，考慮到假幣偽造成本高、制作難度大以及流通范圍有限等因素，我國傳統(tǒng)貨幣犯罪所規(guī)定的犯罪行為對(duì)于市場秩序和金融穩(wěn)定的威脅存在一定的限度。然而，數(shù)字貨幣的應(yīng)用改變了這種現(xiàn)狀。由于數(shù)字貨幣的發(fā)行和流通都通過央行的數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)來進(jìn)行管理和控制，數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的安全是數(shù)字貨幣有序穩(wěn)定進(jìn)入市場流通的有力保障；如果數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)遭到破壞，我國的金融管理秩序?qū)?huì)受到重大打擊［17］。

從數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的存在形式來看，其本身實(shí)質(zhì)上屬于計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)，按照現(xiàn)有《刑法》有關(guān)規(guī)定，似乎通過計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)相關(guān)犯罪對(duì)上述行為進(jìn)行規(guī)制比較合適。值得注意的是，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)相關(guān)犯罪所侵害的法益往往是國家重要領(lǐng)域的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的安全，雖然入侵、破壞央行的數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)包含了侵害國家重要領(lǐng)域計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全的內(nèi)容，但是數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)本身所包含法益的復(fù)雜性導(dǎo)致現(xiàn)有計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)相關(guān)罪名難以對(duì)其進(jìn)行全面的保護(hù)。

具體而言，數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)所包含的法益既包括國家重要計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的安全，也包括國家的貨幣管理秩序，甚至還包括國家安全的內(nèi)容。在如此復(fù)雜的符合法益背景下，如果說計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的安全是基礎(chǔ)，那么貨幣管理秩序就是本質(zhì)，國家安全則是前兩種法益的延伸。

站在法益侵害的角度，若采用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)相關(guān)罪名對(duì)侵害數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的行為進(jìn)行規(guī)制，那么對(duì)貨幣管理秩序的評(píng)價(jià)便會(huì)顯得過于單??；若以危害國家安全罪下相關(guān)罪名進(jìn)行規(guī)制，相對(duì)于行為本身來說，罪名設(shè)置又有過于籠統(tǒng)、寬泛之嫌。因此，筆者認(rèn)為依然應(yīng)當(dāng)從數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)所承擔(dān)的功能和在社會(huì)中所發(fā)揮的作用出發(fā)，通過貨幣犯罪體系對(duì)侵害數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的行為進(jìn)行評(píng)價(jià)和規(guī)制。

然而，在現(xiàn)有貨幣犯罪體系中，從犯罪的客觀方面來看，現(xiàn)有罪名都是圍繞針對(duì)具體假幣實(shí)施的違法犯罪行為設(shè)計(jì)的，并沒有設(shè)計(jì)貨幣發(fā)行系統(tǒng)的要件內(nèi)容；從刑罰設(shè)置來看，現(xiàn)有貨幣犯罪由于所規(guī)定犯罪行為的社會(huì)危害程度相對(duì)有限，對(duì)應(yīng)的刑罰一般較輕，無法與侵害數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)行為造成巨大的社會(huì)危害程度相匹配。由此可見，現(xiàn)有貨幣犯罪體系中沒有任何罪名能夠有效規(guī)制針對(duì)數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的入侵、破壞行為，而增設(shè)相關(guān)罪名對(duì)貨幣犯罪體系進(jìn)行補(bǔ)充也顯得尤為迫切。

四、新型數(shù)字貨幣犯罪的刑法應(yīng)對(duì)

針對(duì)我國目前的貨幣犯罪體系應(yīng)對(duì)數(shù)字貨幣衍生的新型貨幣犯罪行為時(shí)存在的問題，筆者從兩個(gè)方面進(jìn)行論述。一是完善現(xiàn)有貨幣犯罪客觀方面構(gòu)成要件，對(duì)相關(guān)罪名原有客觀要件進(jìn)行修改、補(bǔ)充，使以數(shù)字貨幣為對(duì)象的新型貨幣犯罪行為也能得到有效的刑法規(guī)制。二是增設(shè)新罪名，對(duì)于無法通過修改、補(bǔ)充現(xiàn)有罪名的方式來應(yīng)對(duì)的部分新型貨幣犯罪行為，則以增設(shè)新罪——破壞數(shù)字貨幣管理秩序罪的方式對(duì)其進(jìn)行規(guī)制，在全面保障數(shù)字貨幣時(shí)代的貨幣管理秩序的同時(shí)，完善我國貨幣犯罪體系。

（一）完善現(xiàn)有貨幣犯罪客觀方面構(gòu)成要件

1.關(guān)于生成型數(shù)字貨幣犯罪的刑法改造

現(xiàn)行《刑法》中偽造貨幣罪的客觀方面描述十分簡單，僅“偽造貨幣”四字便將其概括，對(duì)于具體的描述和解釋則是通過司法解釋來進(jìn)行補(bǔ)充。由于司法解釋中對(duì)于偽造貨幣的行為是以實(shí)物貨幣為基礎(chǔ)定義的，其方式與對(duì)象同數(shù)字貨幣相關(guān)犯罪行為具有較大的差異，直接在司法解釋中進(jìn)行補(bǔ)充難度較大且略顯突兀，因此，在偽造貨幣罪的《刑法》條文中補(bǔ)充數(shù)字貨幣情境下的生成型犯罪行為更為合適。結(jié)合目前數(shù)字人民幣的技術(shù)邏輯和實(shí)際應(yīng)用情況，違法分子通過假數(shù)字貨幣錢包，模仿數(shù)字貨幣在轉(zhuǎn)移、支付過程中的表現(xiàn)形式，在不改變記錄數(shù)字貨幣本身的計(jì)算機(jī)代碼的情況下實(shí)施違法犯罪行為［18］。以數(shù)字貨幣為視角，假數(shù)字貨幣錢包是違法分子實(shí)施后續(xù)貨幣犯罪的基礎(chǔ)，足以亂真的數(shù)字貨幣錢包流入市場后，將損害公民的財(cái)產(chǎn)利益，打擊社會(huì)使用數(shù)字貨幣的信心，嚴(yán)重阻礙我國數(shù)字貨幣的有序推行?？梢钥吹?，偽造數(shù)字貨幣錢包的行為完全符合生成型貨幣犯罪的法益侵害特征。因此，筆者建議，在《刑法》中偽造貨幣罪條文后新增一條：【偽造貨幣罪的特殊形式】偽造數(shù)字貨幣錢包，擾亂貨幣流通秩序的，依照本法第一百七十條的規(guī)定定罪處罰。由此便可將數(shù)字貨幣的假冒行為納入《刑法》進(jìn)行規(guī)制，為刑事規(guī)制其他數(shù)字貨幣犯罪行為打下基礎(chǔ)。誠然，偽造數(shù)字貨幣錢包與偽造貨幣存在一定對(duì)象上的差異，但這種差異是金融科技的快速發(fā)展所造成的，而從其在貨幣犯罪過程中所起的作用、社會(huì)危害性、社會(huì)危害程度等多個(gè)角度來看，兩種行為都具有高度的相似性。若將偽造數(shù)字貨幣錢包的行為單獨(dú)設(shè)為一項(xiàng)罪名，那么其他數(shù)字貨幣犯罪行為也將不得不單獨(dú)列罪，刑法體系將愈發(fā)臃腫，此舉亦不符合科學(xué)性的立法原則。

而對(duì)于變?cè)熵泿抛飦碚f，由于變?cè)熵泿攀墙⒃谡鎸?shí)實(shí)物貨幣的基礎(chǔ)上以物理方法對(duì)其進(jìn)行改造來實(shí)現(xiàn)的，數(shù)字貨幣的虛擬性與變?cè)熵泿判袨榈膶?shí)體特征存在根本性矛盾，數(shù)字貨幣將不會(huì)與變?cè)熵泿抛锂a(chǎn)生任何交集，因此無需對(duì)變?cè)熵泿抛镒龀鲂薷摹?/p>

2.關(guān)于事后型數(shù)字貨幣犯罪的刑法改造

與一般意義上的事后型貨幣犯罪不同，在數(shù)字貨幣視角下，由于技術(shù)原因，未來很長一段時(shí)間并不會(huì)出現(xiàn)“假”數(shù)字貨幣。因此，在數(shù)字貨幣時(shí)代，持有、使用、買賣、運(yùn)輸?shù)刃袨榈膶?shí)施方式、實(shí)施對(duì)象都將發(fā)生變化。

對(duì)于持有、使用假幣罪來說，由于不存在“假冒”的數(shù)字貨幣本身，行為人也就不可能存在持有“假冒”的數(shù)字貨幣的行為。即使將行為人電子設(shè)備中安裝假冒數(shù)字貨幣錢包的行為擴(kuò)大解釋為“持有假幣”，在具體實(shí)踐中也將面臨證據(jù)易銷毀、監(jiān)控阻力大等一系列罪行認(rèn)定的問題。因此，對(duì)于行為人持有假冒的數(shù)字貨幣錢包的，可以暫不認(rèn)定為持有假幣罪，當(dāng)行為人利用假冒的數(shù)字貨幣錢包，模仿真實(shí)數(shù)字貨幣的表現(xiàn)方式進(jìn)行轉(zhuǎn)賬或支付活動(dòng)時(shí)，再以使用假幣罪對(duì)其行為一并進(jìn)行評(píng)價(jià)和規(guī)制。筆者認(rèn)為，可以在持有、使用假幣罪原有客觀行為要件“明知是偽造的貨幣而持有、使用”的基礎(chǔ)上，增加“或以牟利為目的，利用偽造的數(shù)字貨幣錢包進(jìn)行貨幣轉(zhuǎn)移或支付”的內(nèi)容，由此便可將利用假冒的數(shù)字貨幣錢包進(jìn)行轉(zhuǎn)賬或交易的行為納入《刑法》中進(jìn)行規(guī)制，從而保護(hù)我國的貨幣流通秩序。

對(duì)于出售、購買、運(yùn)輸假幣罪來說，同樣由于不存在“假”的數(shù)字貨幣，原有罪名中買賣、運(yùn)輸行為的對(duì)象也不復(fù)存在。在新型貨幣形態(tài)下，應(yīng)當(dāng)分別分析該罪名中的行為，并圍繞數(shù)字貨幣犯罪形式和手段做出修改和調(diào)整。原有罪名將運(yùn)輸假幣的行為獨(dú)立定罪，這是由假幣運(yùn)輸在傳統(tǒng)貨幣犯罪過程中的高度重要性所決定的?？墒?，在信息網(wǎng)絡(luò)普遍應(yīng)用的今天，虛擬形式的數(shù)字貨幣的轉(zhuǎn)移方式與實(shí)物貨幣相去甚遠(yuǎn)，數(shù)字貨幣的轉(zhuǎn)移行為本身在數(shù)字貨幣犯罪的流程中只是一個(gè)簡單的步驟，并不足以單列出來作為選擇性罪名之一進(jìn)行評(píng)價(jià)。但是，這并不意味著運(yùn)輸貨幣罪在數(shù)字貨幣時(shí)代將就此沉寂。對(duì)于傳播虛假數(shù)字貨幣錢包的行為，運(yùn)輸貨幣罪是貨幣犯罪體系中在行為方式上最為接近的罪名，可以說該行為是傳統(tǒng)的假幣運(yùn)輸行為在數(shù)字貨幣時(shí)代的發(fā)展方向，在對(duì)原有罪名進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)充后，該行為將受到運(yùn)輸貨幣罪的有效規(guī)制。

而對(duì)買賣假幣行為來講，在數(shù)字貨幣情景下其行為對(duì)象將轉(zhuǎn)移到偽造的數(shù)字貨幣錢包軟件上來，考慮到應(yīng)用軟件的可復(fù)制性和可轉(zhuǎn)移性，通過倒賣偽造的數(shù)字貨幣錢包非法牟利將成為數(shù)字貨幣犯罪的重要手段之一。因此，在將本罪應(yīng)用于數(shù)字貨幣情景時(shí)，應(yīng)當(dāng)將行為對(duì)象調(diào)整為更加具體的偽造的數(shù)字貨幣錢包，進(jìn)而打擊假冒錢包軟件的買賣行為，從源頭上做好數(shù)字貨幣防偽工作。

筆者認(rèn)為，可以在出售、購買、運(yùn)輸假幣罪原有客觀行為要件“出售、購買偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運(yùn)輸”的基礎(chǔ)上，增加“或出售、購買偽造的數(shù)字貨幣錢包”的內(nèi)容，由此將買賣偽造的數(shù)字貨幣錢包的行為納入刑法規(guī)制；此外，在出售、購買、運(yùn)輸假幣罪條文后增加：【運(yùn)輸假幣罪的特殊形式】傳播偽造的數(shù)字貨幣錢包，情節(jié)嚴(yán)重的，依照本法第一百七十一條定罪處罰。由此完善事后型數(shù)字貨幣犯罪行為的刑法規(guī)制，加強(qiáng)數(shù)字貨幣的刑法保護(hù)。

（二）增設(shè)“破壞數(shù)字貨幣管理秩序罪”

對(duì)于入侵、破壞數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的新型犯罪行為，我國現(xiàn)行《刑法》與之相近的罪名僅有非法侵入計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)罪和破壞計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)罪。然而，上述兩項(xiàng)罪名依然難以對(duì)入侵、破壞數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的行為做出全面、準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)［19］。央行數(shù)字貨幣管理系統(tǒng)既事關(guān)國家金融安全，又關(guān)系國計(jì)民生，我國《刑法》雖然規(guī)定了非法侵入、破壞計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)罪，但針對(duì)數(shù)字貨幣發(fā)行后可能出現(xiàn)的新情況，如對(duì)數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)可能的侵入、修改、刪除等行為，因其侵害的法益既包含國家貨幣信用，又包含國家金融安全，計(jì)算機(jī)類犯罪不足以全面評(píng)價(jià)其社會(huì)危害，故增設(shè)新罪有其合理性和必要性。

因此，筆者將結(jié)合此類行為的特點(diǎn)及其法益侵害類別，提出設(shè)立新罪——破壞數(shù)字貨幣管理秩序罪，該罪名屬于貨幣犯罪的一種，放在節(jié)罪名——破壞金融管理秩序罪中［20］。之所以建議創(chuàng)設(shè)“破壞數(shù)字貨幣管理秩序罪”而不是“破壞貨幣管理秩序罪”，是因?yàn)閭鹘y(tǒng)的破壞貨幣管理秩序類犯罪主要通過偽造、變?cè)?、買賣、運(yùn)輸?shù)确绞匠尸F(xiàn)，對(duì)此，已經(jīng)將其單獨(dú)犯罪化，沒有必要另設(shè)破壞貨幣管理秩序罪，故建議在金融管理秩序類犯罪中增設(shè)專門針對(duì)數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的“破壞數(shù)字貨幣管理秩序罪”。

破壞數(shù)字貨幣管理秩序罪的內(nèi)容如下：【破壞數(shù)字貨幣管理秩序罪】違反國家數(shù)字貨幣管理規(guī)定，有下列行為之一的，處三年以上十年以下有期徒刑；情節(jié)嚴(yán)重的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑：（一）侵入數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)的；（二）對(duì)數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)進(jìn)行破壞，造成數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)不能正常運(yùn)行的；（三）增加、刪除、修改或者非法獲取數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)中儲(chǔ)存、傳輸或者處理的數(shù)據(jù)的；（四）采用其他方式破壞數(shù)字貨幣管理秩序的。

增設(shè)新罪能夠有效應(yīng)對(duì)貨幣數(shù)字化過程中產(chǎn)生的原有貨幣犯罪體系無法規(guī)制的新型貨幣犯罪行為，在數(shù)字貨幣情境下對(duì)國家貨幣管理秩序進(jìn)行了全方位的保護(hù)。此外，由于數(shù)字人民幣目前還處于測試階段，在全面推行以后可能還有其他新式犯罪行為出現(xiàn)，因此本罪名客觀行為要件中加入了兜底性條款，為應(yīng)對(duì)目前條款中沒有規(guī)定的犯罪行為做好準(zhǔn)備，避免出現(xiàn)刑法規(guī)制失位或面臨頻繁修改的尷尬局面。對(duì)于本罪名下的刑罰設(shè)置，筆者考慮到本罪名下相關(guān)犯罪行為的社會(huì)危害性和社會(huì)危害程度，在結(jié)合我國《刑法》犯罪體系的刑罰設(shè)置規(guī)律和法益內(nèi)容后，將本罪的基本法定刑設(shè)置為“三年以上十年以下有期徒刑”，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的，將法定刑升格為“十年以上有期徒刑或者無期徒刑”?？傮w而言，本罪法定刑的設(shè)置比破壞計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)罪更重，在增強(qiáng)刑法規(guī)制力度和刑法威懾力的同時(shí)，也體現(xiàn)了國家保障數(shù)字貨幣發(fā)行系統(tǒng)安全平穩(wěn)運(yùn)行的堅(jiān)定決心。

五、結(jié) 語

當(dāng)前，我國數(shù)字貨幣的推行正處于關(guān)鍵時(shí)期，相關(guān)監(jiān)管措施尚不及時(shí)、也不完備，特別在刑事法律領(lǐng)域，關(guān)于數(shù)字貨幣犯罪方面的規(guī)定仍是空白。貨幣是關(guān)乎國家金融穩(wěn)定和社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的關(guān)鍵基礎(chǔ)設(shè)施，適時(shí)對(duì)傳統(tǒng)貨幣犯罪的客觀要件進(jìn)行補(bǔ)充和完善，可以填補(bǔ)刑法對(duì)數(shù)字貨幣犯罪的規(guī)制空白，建立適應(yīng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代的貨幣犯罪體系，消除數(shù)字貨幣在推廣和應(yīng)用過程中的監(jiān)管隱患，為我國數(shù)字貨幣的發(fā)行和流通做好刑法保障。

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Criminal Law Protection of Legal Digital Currency

LI Rui， ZHANG Chongwen

（School of Law， Shanghai University of Finance and Economics， Shanghai 200433， China）

Abstract：

As a product of the fusion and development of network technology and digital economy， legal digital currency has the attributes of data， property and currency， and the regulatory response to traditional currency crimes in the current criminal law highlights the inadequacy. Digital currency should be brought into the category of currency in criminal law and regulated as the object of currency crimes. According to the formal and technical characteristics of digital currency， digital currency crimes can be divided into two types： generative and ex post facto， presenting new forms of crime， such as counterfeiting， using， buying and selling， transporting digital currency wallets， and intruding into the digital currency issuance system. Since it is difficult for the current criminal law to effectively regulate some new types of digital currency crimes， it is suggested that in the crime of counterfeiting， selling， purchasing and transporting currency in the Criminal Law， the behavior object should be the manifestation of digital currency wallet， and the regulation of generative and post event digital currency crimes should be supplemented. At the same time， in the crime of disrupting the financial management order， the crime of disrupting the digital currency management order is added to protect the national currency management order in an all-round way under the digital currency situation.

Keywords：

digital currency; legal attributes; monetary crime; criminal law and regulation

（編輯：刁勝先）

收稿日期：2022-05-20

基金項(xiàng)目：國家社科基金項(xiàng)目：新經(jīng)濟(jì)背景下融資犯罪的異化與治理研究（18BFX099）

作者簡介：

李 睿，副教授，法學(xué)博士，博士生導(dǎo)師，主要從事經(jīng)濟(jì)刑法研究，E-mail：lirui@longanlaw.com；張崇文，碩士研究生，主要從事經(jīng)濟(jì)刑法研究。