充分發(fā)揮“政府性融資擔(dān)保”作用進(jìn)一步提升小微金融服務(wù)質(zhì)效

◎ 全國政協(xié)委員、中國人民銀行杭州中心支行行長 殷興山

一、案由

近年來，我國大力發(fā)展政府性融資擔(dān)保體系，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，破解小微企業(yè)融資困難問題，取得了明顯成效。但與此同時(shí)，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的放大倍數(shù)遠(yuǎn)低于規(guī)定上限，小微企業(yè)擔(dān)保的可得性、覆蓋面有待提升。據(jù)粗略測算，2020年全國政府性融資擔(dān)保余額占小微企業(yè)貸款余額的比重在2%左右；擔(dān)保戶數(shù)占小微企業(yè)戶數(shù)的比重在1%左右。當(dāng)前，政府性融資擔(dān)保體系作用發(fā)揮不夠充分，主要原因在于：

（一）考核導(dǎo)向不集中。政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為“多頭管理”，包含金融監(jiān)管部門、財(cái)政部門、組織部門等，考核激勵(lì)導(dǎo)向未聚焦于小微金融服務(wù)。比如，強(qiáng)調(diào)國有資產(chǎn)保值增值和盈利目標(biāo)，導(dǎo)致對融資擔(dān)保代償風(fēng)險(xiǎn)容忍度不高。

（二）代償率較低。雖然多數(shù)省份設(shè)有代償容忍度指標(biāo)作為指導(dǎo)，但是政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)開展過程中，為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)為自身留出緩沖區(qū)，從而壓低銀擔(dān)合作擔(dān)保代償率上限，并設(shè)置較高的代償條件。

（三）持續(xù)經(jīng)營能力較差。小微企業(yè)融資擔(dān)保服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對較高，政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)具有準(zhǔn)公共產(chǎn)品性質(zhì)，采用“保本微利”的經(jīng)營模式，一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)保費(fèi)收入不能覆蓋公司的經(jīng)營支出、計(jì)提兩個(gè)準(zhǔn)備金（按照不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例，計(jì)提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金；按照不超過當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入50%的比例，計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備金）以及可能發(fā)生的代償。

（四）擔(dān)保能力較弱。各地政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在資本實(shí)力弱、業(yè)務(wù)規(guī)模小的情況。據(jù)粗略測算，2020年全國融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均實(shí)收資本為2.4億元，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本可能高于平均水平，但資本實(shí)力仍然較弱，影響其擔(dān)保和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

二、建議

（一）加大對小微融資擔(dān)保的考核引導(dǎo)。一方面，從目標(biāo)導(dǎo)向入手，依托融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議工作機(jī)制，研究制定“十四五”政府性融資擔(dān)保發(fā)展規(guī)劃，從全國、省級層面，設(shè)定擔(dān)保余額與小微企業(yè)貸款余額占比、擔(dān)保戶數(shù)與小微企業(yè)戶數(shù)占比等目標(biāo)，并逐年提高比例；制定資本補(bǔ)充目標(biāo)，且目標(biāo)的設(shè)定與小微企業(yè)貸款余額增長、小微企業(yè)戶數(shù)增長相掛鉤的機(jī)制；建立擔(dān)保放大倍數(shù)逐年遞進(jìn)目標(biāo)，不斷提高。

另一方面，從機(jī)構(gòu)考核入手，在防范道德風(fēng)險(xiǎn)的前提下，落實(shí)好盡職免責(zé)機(jī)制，把考核評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一到支持小微企業(yè)工作上來。分類劃定代償容忍度，提高小機(jī)構(gòu)的代償容忍度，允許其微虧或適度虧損；弱化對盈利目標(biāo)的考核，進(jìn)一步突出機(jī)構(gòu)的放大倍數(shù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保戶數(shù)、戶均擔(dān)保額等考核導(dǎo)向，最大程度發(fā)揮機(jī)構(gòu)擔(dān)保能力。

（二）完善小微融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。拓展國家融資擔(dān)保基金、省擔(dān)保公司、直保機(jī)構(gòu)和銀行四方風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的業(yè)務(wù)，加大再保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，降低直保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池，按放大倍數(shù)和擔(dān)保代償實(shí)際損失的一定比例給予補(bǔ)償，對于純信用擔(dān)保項(xiàng)目，補(bǔ)償比例再適當(dāng)提高。完善失信懲戒機(jī)制，在稅收減免、評先評優(yōu)、招投標(biāo)項(xiàng)目等環(huán)節(jié)，對企業(yè)失信行為進(jìn)行聯(lián)合懲戒，遏制企業(yè)失信行為。

（三）構(gòu)建對小微融資擔(dān)保的獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制。增加政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)保費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)，放寬可享受的獎(jiǎng)補(bǔ)范圍，在保費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)基礎(chǔ)上再予以增量獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)，鼓勵(lì)國家融資擔(dān)保、省融資擔(dān)保減免對市縣擔(dān)保機(jī)構(gòu)的再擔(dān)保費(fèi)，實(shí)現(xiàn)市縣擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)經(jīng)營，推動(dòng)進(jìn)一步降低擔(dān)保費(fèi)率。

（四）增強(qiáng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力。完善多元化增資機(jī)制，國家融資擔(dān)?；鸺哟髮κ　⑹屑墦?dān)保公司注資力度，地方政府每年按小微企業(yè)擔(dān)保余額、代償金額等的一定比例持續(xù)注資，形成制度性的資本金補(bǔ)充機(jī)制，所需資金納入各級財(cái)政預(yù)算，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本出資入股或無償捐資。拓寬政府專項(xiàng)債資金使用范圍，明確可用于補(bǔ)充政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本。