法院執(zhí)行案款信息化管理問題

霍禹光 張雅珺

1.山西省陽城縣人民法院，山西 晉城 048000；2.山西君宜（太原）律師事務(wù)所，山西 太原 030000

在社會(huì)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的過程中，因經(jīng)濟(jì)問題而引發(fā)的社會(huì)矛盾和糾紛也日漸增多，促使法院執(zhí)行案款大幅增加，年進(jìn)出資金動(dòng)輒幾百億，未能及時(shí)處置容易引發(fā)案款沉淀情況。不同于其他款項(xiàng)，執(zhí)行案款是執(zhí)行程序中依法由法院經(jīng)管的財(cái)務(wù)，與群眾利益密切相關(guān)。而引入信息化手段提高案款管理效率，目前仍然面對(duì)諸多待解決的問題，因此應(yīng)深入研究相關(guān)問題，做到科學(xué)開展法院信息化建設(shè)工作，確保相關(guān)利益人的合法權(quán)益得到有效維護(hù)。

一、法院執(zhí)行案款信息化管理現(xiàn)狀

在智慧法院戰(zhàn)略實(shí)施背景下，各地法院陸續(xù)加快了信息化建設(shè)進(jìn)程，開發(fā)各種系統(tǒng)軟件支撐法院各項(xiàng)工作開展。在執(zhí)行案款管理方面，也推行了案款管理軟件，能夠?qū)崿F(xiàn)“一人一案一賬號(hào)”管理，與法院財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、銀行信息系統(tǒng)等系統(tǒng)對(duì)接，可以從入賬等級(jí)開始直至辦理發(fā)放，在線實(shí)現(xiàn)案款全流程管理，規(guī)范業(yè)務(wù)辦理［1］。系統(tǒng)擁有用戶管理、憑證管理、綜合查詢、統(tǒng)計(jì)匯總等多項(xiàng)功能，法院財(cái)務(wù)人員可以通過系統(tǒng)獲取賬簿、票證等信息，辦理繳存、結(jié)算等業(yè)務(wù)，加快案款處理速度。系統(tǒng)連接互聯(lián)網(wǎng)，能夠方便當(dāng)事人查詢執(zhí)行案款款項(xiàng)信息，在線提出案款發(fā)放申請(qǐng)和獲取賬款，感受良好服務(wù)。而在上、下級(jí)法院間共享案款進(jìn)賬信息，能夠增加管理工作透明度，使資金流向接受各級(jí)單位和社會(huì)監(jiān)督。從總體上來看，通過實(shí)施信息化管理，在一定程度上彌補(bǔ)了執(zhí)行案款進(jìn)出信息不對(duì)稱、發(fā)放速度慢等問題。但就目前而言，法院案款系統(tǒng)發(fā)揮的作用依然有限，依然面臨案件生效和執(zhí)行案款處理存在較大時(shí)間差的情況，相關(guān)業(yè)務(wù)的辦理也存在滯后性，無法達(dá)到執(zhí)行案款的精細(xì)化管理要求。因此應(yīng)加強(qiáng)執(zhí)行案款信息化管理問題分析，以便有效增強(qiáng)信息化建設(shè)在改善案款管理效果上的作用。

二、法院執(zhí)行案款信息化管理問題

（一）案款系統(tǒng)不完善

案款系統(tǒng)為法院執(zhí)行活動(dòng)相關(guān)主體交互信息的重要渠道，但目前由于系統(tǒng)功能不完善，導(dǎo)致案款信息傳遞存在滯后性，限制了案款處理效率。一方面，法院案款系統(tǒng)在邏輯和數(shù)據(jù)管理上的開放程度較低，無法做到與其他多種系統(tǒng)建立聯(lián)系，將導(dǎo)致數(shù)據(jù)共享水平低，造成案款處理進(jìn)度滯后。目前，各級(jí)法院信息化建設(shè)水平不同，無法將案款系統(tǒng)與各個(gè)法院的審判執(zhí)行系統(tǒng)對(duì)接，意味著依然需要依靠人工登記方式將賬款直接連接至個(gè)案，中間環(huán)節(jié)一旦出現(xiàn)疏漏，將面臨款項(xiàng)未明的情況。與此同時(shí)，案款系統(tǒng)對(duì)接的銀行系統(tǒng)也較為單一，在任一系統(tǒng)發(fā)生故障或需要升級(jí)的情況下，都將造成業(yè)務(wù)無法正常辦理。另一方面，系統(tǒng)缺少信息提示等功能，也將引發(fā)不同主體間的信息不對(duì)稱問題，導(dǎo)致案款發(fā)放效率下降。如在案件生效后，由于系統(tǒng)未能進(jìn)行提示或預(yù)警，財(cái)務(wù)人員難以及時(shí)獲取相關(guān)信息，后續(xù)案款繳納審批、財(cái)務(wù)辦理等活動(dòng)都將滯后。在案款發(fā)放方面，系統(tǒng)缺少入賬告知、案款發(fā)放失敗等提醒，也將造成相關(guān)主體溝通不暢，導(dǎo)致案款長時(shí)間積壓。此外，法院財(cái)務(wù)款項(xiàng)較多，每天進(jìn)賬案款數(shù)量多達(dá)上百筆，執(zhí)行案款僅為其中一部分。按照基本業(yè)務(wù)流程，案件款項(xiàng)流轉(zhuǎn)涉及收、結(jié)、退三個(gè)業(yè)務(wù)流程，為案件數(shù)量的三倍［2］。在財(cái)務(wù)核算期間，需要對(duì)每張票據(jù)明細(xì)進(jìn)行核算，工作量較大。在系統(tǒng)功能簡(jiǎn)單的情況下，需要人員一一核對(duì)和對(duì)算，開展大量重復(fù)性工作，同樣將給案款處理進(jìn)度帶來負(fù)面影響。

（二）頂層設(shè)計(jì)不健全

在采用信息化手段實(shí)現(xiàn)執(zhí)行案款管理的過程中，法院頂層設(shè)計(jì)工作仍然滯后，未能在信息錄入、采集、匯總等各方面建立完善制度的同時(shí)，也未能重新梳理案款信息化處理流程。在制度流程不健全的情況下，無法對(duì)人員行為產(chǎn)生有力約束，導(dǎo)致執(zhí)行案款管理仍然存在漏洞。首先，近年來法院信息化建設(shè)進(jìn)程不斷加快，以確?？梢匀嫣嵘ぷ餍?。但尚未形成專門的制度性文件，在落實(shí)相關(guān)工作時(shí)將面臨缺乏規(guī)范指導(dǎo)的情況，不利于全體人員及時(shí)更新理念和行為，導(dǎo)致信息錄入不及時(shí)、不規(guī)范等系列問題發(fā)生。如匯款信息填寫錯(cuò)誤、案件信息不全等情況發(fā)生，將導(dǎo)致不明款和沉淀款的形成，最終造成信息化建設(shè)在執(zhí)行案款管理方面產(chǎn)生的效果大打折扣。其次，在現(xiàn)實(shí)工作中，在線進(jìn)行執(zhí)行案款管理，要求在交款、發(fā)放、暫存、分配等環(huán)節(jié)開展登記、審批、財(cái)務(wù)辦理等多項(xiàng)業(yè)務(wù)，流程相對(duì)復(fù)雜。期間需要不時(shí)填寫各種審批單和上傳大量材料，給基層工作開展帶來了較大難度，拖慢了案款處理進(jìn)度，影響了案款發(fā)放效率。對(duì)于部分人員來講，由于無法弄清楚線上業(yè)務(wù)辦理流程，寧愿選擇到線下辦理業(yè)務(wù)，造成系統(tǒng)發(fā)揮作用有限。追根究底，與法院在信息化建設(shè)過程中缺少頂層設(shè)計(jì)思維有關(guān)，因此在建立案款管理制度和流程時(shí)未能進(jìn)行可行性、實(shí)用性等各方面評(píng)估，導(dǎo)致后續(xù)出現(xiàn)了執(zhí)行難、落實(shí)不到位等情況，引發(fā)內(nèi)部產(chǎn)生案款系統(tǒng)操作復(fù)雜等認(rèn)知偏差，給執(zhí)行案款信息化管理工作開展帶來了阻礙［3］。

（三）安全防護(hù)不到位

在執(zhí)行案款進(jìn)出的過程中，涉及大量的資金，通過網(wǎng)絡(luò)管理需要保證數(shù)據(jù)安全，以防發(fā)生資金風(fēng)險(xiǎn)。而不明款、沉淀款的存在，容易引發(fā)安全風(fēng)險(xiǎn)，在防護(hù)不到位的情況下則無法順利返還到當(dāng)事人手中，損害司法權(quán)威性和公信力［4］。一方面，在線上辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，在對(duì)接的系統(tǒng)之間公開案件執(zhí)行信息和案款進(jìn)出數(shù)據(jù)，將承擔(dān)相應(yīng)網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)。在個(gè)別系統(tǒng)賬戶被盜的情況下，可能引發(fā)安全隱患。另一方面，在案款系統(tǒng)信息化建設(shè)處于初期階段的情況下，受人為等因素影響，仍然存在個(gè)別數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果受到影響。為改正錯(cuò)誤，系統(tǒng)數(shù)據(jù)推送至核算系統(tǒng)后依然可以修改，但也隨之帶來了新的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于不熟悉網(wǎng)絡(luò)的管理者來講，通常認(rèn)為需要通過加強(qiáng)系統(tǒng)開發(fā)和建設(shè)保證網(wǎng)絡(luò)安全，平時(shí)缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，在系統(tǒng)操作、賬號(hào)管理方面相對(duì)隨意，容易給不法分子留下空子，導(dǎo)致沉淀在賬戶中的案款被盜用、侵占等違法行為的發(fā)生。而執(zhí)行案款作為事關(guān)群眾利益的財(cái)物，一旦出現(xiàn)損失將導(dǎo)致當(dāng)事人合法權(quán)益受損，給法院執(zhí)法形象帶來負(fù)面影響。因此在案款頻繁進(jìn)出賬的情況下，需要提高對(duì)案款及其數(shù)據(jù)安全防護(hù)問題的重視，以免發(fā)生案款管理不善問題。

三、法院執(zhí)行案款信息化管理解決方案

（一）結(jié)合需求豐富系統(tǒng)功能

利用信息化系統(tǒng)管理執(zhí)行案款，應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)開展需求完善系統(tǒng)功能，增強(qiáng)系統(tǒng)適用性和可操作性。

首先，從數(shù)據(jù)共享角度展開分析，為解決法院業(yè)務(wù)庭室、財(cái)務(wù)部門和銀行間的信息不對(duì)稱問題，需要采用瀏覽器/服務(wù)器（B/S）架構(gòu)進(jìn)行系統(tǒng)信息共享平臺(tái)開發(fā)，增強(qiáng)系統(tǒng)開放性，通過網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器將案款系統(tǒng)和法院審判系統(tǒng)、不同銀行系統(tǒng)對(duì)接［5］。在平臺(tái)建設(shè)過程中，考慮到系統(tǒng)軟件開發(fā)商各不相同，難以對(duì)數(shù)據(jù)接口、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行統(tǒng)一，需要采用可擴(kuò)展標(biāo)記語言進(jìn)行對(duì)接數(shù)據(jù)處理，順利實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)交換，為提高系統(tǒng)數(shù)據(jù)共享程度提供支持。在系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫建設(shè)上，為打破系統(tǒng)間信息壁壘，促進(jìn)數(shù)據(jù)信息融合，需要運(yùn)用人工智能、大數(shù)據(jù)等技術(shù)進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘，按照案件做好執(zhí)行案款各項(xiàng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析，從中發(fā)掘異常數(shù)據(jù)，提醒人員及時(shí)處理上傳的錯(cuò)誤數(shù)據(jù)，保證存入到數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、有效。通過解決內(nèi)外數(shù)據(jù)傳遞問題，可以加快數(shù)據(jù)傳輸效率，保證數(shù)據(jù)信息得到及時(shí)更新，確保案款結(jié)算、發(fā)放等各項(xiàng)業(yè)務(wù)能夠有效銜接，提高案款處理工作的時(shí)效性。

其次，在數(shù)據(jù)整合基礎(chǔ)上，需要開發(fā)系統(tǒng)逾期預(yù)警、短信提醒等功能，確保辦案法官、法院財(cái)務(wù)人員和案件相關(guān)人員等主體可以在第一時(shí)間獲取信息，掌握?qǐng)?zhí)行案款的處理進(jìn)展，方便群眾加強(qiáng)工作監(jiān)督，促進(jìn)案款管理效率的提升。通過為群眾提供便捷服務(wù)，盡快使系統(tǒng)用戶完成繳款、結(jié)算、領(lǐng)款等操作，能夠使案件盡快完結(jié)，提高群眾對(duì)法院服務(wù)的滿意度。

最后，為提高法院案款結(jié)算效率，實(shí)現(xiàn)執(zhí)行案款的精細(xì)化管理，需要開發(fā)系統(tǒng)輔助核算軟件。財(cái)務(wù)人員在辦理執(zhí)行案款結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，可以根據(jù)業(yè)務(wù)類型預(yù)設(shè)會(huì)計(jì)科目，系統(tǒng)可以從實(shí)時(shí)記錄業(yè)務(wù)組中篩選票據(jù)，生成會(huì)計(jì)分錄。系統(tǒng)每日定時(shí)完成核算任務(wù)，從開票系統(tǒng)中獲取指定日期未明款、票據(jù)等數(shù)據(jù)，按照程序自動(dòng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，采用個(gè)案余額對(duì)賬與開票系統(tǒng)對(duì)賬，生成報(bào)表。財(cái)務(wù)人員根據(jù)報(bào)表對(duì)憑證進(jìn)行整理，可以快速完成相關(guān)款項(xiàng)核對(duì)和結(jié)算審查，加快案款流轉(zhuǎn)速度。

（二）建立案款信息化管理體系

利用案款系統(tǒng)的豐富功能開展執(zhí)行案款管理工作，需要建立信息化管理制度和流程，形成完整的管理體系，使各工作環(huán)節(jié)得到有效把控的同時(shí)，全面提升案款管理效率和質(zhì)量。

一方面，在加強(qiáng)案款信息化管理實(shí)踐調(diào)研的基礎(chǔ)上，對(duì)系統(tǒng)操作和管理水平進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，在問題驅(qū)動(dòng)下提出相應(yīng)的制度規(guī)范，優(yōu)化案款管理工作。結(jié)合這一目標(biāo)，需要建立科學(xué)信息化評(píng)估機(jī)制，邀請(qǐng)執(zhí)行案款管理主體、信息技術(shù)企業(yè)、網(wǎng)民等，對(duì)系統(tǒng)操作便捷性、安全性等各方面進(jìn)行評(píng)估，合理編制管理改進(jìn)方案，提出有效技術(shù)和管理措施。通過跟蹤管理，落實(shí)整改方案和確定方案實(shí)施效果，可以根據(jù)反饋對(duì)相關(guān)工作進(jìn)行循環(huán)改進(jìn)。遵循自上而下的原則細(xì)化管理制度，需要明確相關(guān)部門在案款信息化管理方面的責(zé)任，在案款信息錄入、審核等方面做好責(zé)任劃分，確保負(fù)責(zé)人可以按照制度要求創(chuàng)新管理工作，合理應(yīng)用信息化技術(shù)履行崗位職責(zé)。在做好各部門職責(zé)范圍詳細(xì)劃分的情況下，對(duì)案款在不同流轉(zhuǎn)階段提出明確時(shí)間要求，可以加強(qiáng)部門間協(xié)作。為保證相關(guān)制度能夠有效落實(shí)，需要建立監(jiān)督審查制度，設(shè)置專員每天統(tǒng)計(jì)執(zhí)行案款處理情況，發(fā)現(xiàn)臨期案款提醒相關(guān)人員和部門盡快處理，以免出現(xiàn)案款積壓?jiǎn)栴}。而發(fā)現(xiàn)逾期情況，需要追究相關(guān)部門責(zé)任，督促各部門加快審核效率和定期清理沉積案款，提高案款發(fā)放效率。

另一方面，需要優(yōu)化案款信息化管理流程。在案款繳納方面，在案款系統(tǒng)接收到法院審判系統(tǒng)的執(zhí)行信息后，將自動(dòng)生成案號(hào)，包含繳納款項(xiàng)名、金額、銀行專戶賬號(hào)等信息，當(dāng)事人在核對(duì)信息后可以進(jìn)行在線繳存。而案款開票人員每天通過下載銀行電子對(duì)賬單確定未明款項(xiàng)，提交給承辦人員進(jìn)行認(rèn)領(lǐng)。一旦確認(rèn)后，系統(tǒng)自動(dòng)從相關(guān)系統(tǒng)中提取案件等信息，建立案號(hào)、賬戶號(hào)和票據(jù)號(hào)的關(guān)聯(lián)，完成全部款項(xiàng)金額認(rèn)領(lǐng)的同時(shí)，進(jìn)入退結(jié)程序，將信息直接提交至庭長或院長處審批，迅速完成案款發(fā)放。整個(gè)業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)將自動(dòng)生成記錄，保存在系統(tǒng)中，便于后期追溯管理。根據(jù)流程編制清晰業(yè)務(wù)流程圖，指導(dǎo)人員嚴(yán)格按照流程和系統(tǒng)提示進(jìn)行執(zhí)行案款管理，可以簡(jiǎn)化流程，減少不必要的審批手續(xù)，加快案款處理進(jìn)度。由于人員操作將在系統(tǒng)留痕，能夠督促人員規(guī)范進(jìn)行案款信息化管理，減少人為錯(cuò)誤的發(fā)生。

（三）全方位把控案款管理風(fēng)險(xiǎn)

在案款管理風(fēng)險(xiǎn)防控方面，首先需要建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)執(zhí)行案款信息化管理流程展開系統(tǒng)分析，確定各個(gè)業(yè)務(wù)管理存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，并提出應(yīng)對(duì)方案。日常組織各部門進(jìn)行應(yīng)急演練，提高人員安全防護(hù)意識(shí)，可以使風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)；其次，在系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、賬戶風(fēng)險(xiǎn)管控等方面，需要明確各級(jí)人員職責(zé)，合理配置領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限，通過加強(qiáng)賬號(hào)和密碼管理保證數(shù)據(jù)安全。嚴(yán)格管理端口開放和系統(tǒng)訪問等權(quán)限，定期進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)安全測(cè)試，以保障能夠發(fā)現(xiàn)安全隱患。針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，需要設(shè)立預(yù)警機(jī)制，通過事前、事中和事后監(jiān)督及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理，保證內(nèi)部信息環(huán)境安全；最后，針對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)，需要采取數(shù)據(jù)備份、網(wǎng)絡(luò)安全檢測(cè)等技術(shù)進(jìn)行防控。結(jié)合這一目標(biāo)，需要建立專業(yè)運(yùn)維團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)管理各種信息化系統(tǒng)，做好案款信息數(shù)據(jù)加密等工作，確保案款數(shù)據(jù)在跨系統(tǒng)、跨網(wǎng)絡(luò)傳遞中的安全性。從總體上來看，針對(duì)執(zhí)行案款管理存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，需要通過健全安全防護(hù)體系加強(qiáng)管理。按照體系制度定期開展系統(tǒng)維護(hù)、設(shè)備安全檢查、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作，落實(shí)密碼定期更新等要求，能夠降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。

四、結(jié)論

在執(zhí)行案款管理方面，法院通過加強(qiáng)信息化建設(shè)革新管理模式，能夠在一定程度上解決案款發(fā)放難等問題。但在案款系統(tǒng)功能單一的情況下，無法做到全面共享案款流轉(zhuǎn)信息，在缺少完善制度、流程指引下依然面臨案款沉淀等局面，承擔(dān)相應(yīng)安全風(fēng)險(xiǎn)。因此為提高執(zhí)行案款信息化管理水平，法院需要從業(yè)務(wù)融合角度加強(qiáng)系統(tǒng)開發(fā)，順利實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和信息提示等功能，并通過建立完整管理體系規(guī)范案款繳納、發(fā)放等過程，全方位落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，最終達(dá)成提高案款管理水平的目標(biāo)。