商業(yè)銀行反洗錢工作存在的問(wèn)題及其優(yōu)化對(duì)策

呂 悅

（內(nèi)蒙古銀行股份有限公司二連浩特分行 內(nèi)蒙古自治區(qū)呼和浩特 011100）

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展和金融市場(chǎng)改革的不斷推進(jìn)，國(guó)內(nèi)反洗錢工作的形勢(shì)產(chǎn)生了深刻而復(fù)雜的變化。洗錢犯罪活動(dòng)具有隱蔽性、專業(yè)性和復(fù)雜性等特點(diǎn)，給國(guó)家經(jīng)濟(jì)秩序、金融安全和社會(huì)穩(wěn)定帶來(lái)巨大的隱患。再加上新冠疫情席卷全球，各國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨著下行壓力，引發(fā)國(guó)際資本內(nèi)流，其中不乏為了避免資產(chǎn)縮水而進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的洗錢者。商業(yè)銀行作為我國(guó)反洗錢工作的主力軍，在新形勢(shì)下面臨的任務(wù)仍然艱巨，需要勇于承擔(dān)反洗錢責(zé)任，認(rèn)真研究目前反洗錢工作中存在的諸多問(wèn)題，高效識(shí)別并采化解洗錢風(fēng)險(xiǎn)，提升自身的反洗錢工作水平。

一、反洗錢工作的現(xiàn)狀

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)外反洗錢監(jiān)管體系和制度日趨完善，國(guó)內(nèi)對(duì)于反洗錢的監(jiān)管和處罰力度也日益增強(qiáng)。國(guó)內(nèi)反洗錢立法始于2003年，至今已有19年歷史。

雖然我國(guó)的反洗錢工作起步較晚，但是推進(jìn)速度快，力度大，起點(diǎn)比較高。在人民銀行的監(jiān)管部門領(lǐng)導(dǎo)下，我國(guó)的反洗錢工作有序推進(jìn)，從無(wú)到有，形成了比較完善的反洗錢工作體系。2017年，國(guó)務(wù)院頒布《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見(jiàn)》，反洗錢上升至國(guó)家戰(zhàn)略層面。從2018年中國(guó)人民銀行頒布的《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》、2019年銀保監(jiān)會(huì)主席會(huì)議通過(guò)的《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》等一系列文件可以看出，反洗錢監(jiān)管要求趨嚴(yán)，現(xiàn)場(chǎng)檢查和違規(guī)處罰力度逐漸加大。據(jù)央行官網(wǎng)數(shù)據(jù)顯示，2020年，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)共做出反洗錢行政處罰733筆，相比上年同比增加近四分之一，罰款金額累計(jì)約6.28億元，約為2019年的3倍。其中，機(jī)構(gòu)罰款金額約為6.08億元，個(gè)人罰款金額約為0.2億元，雙罰占比由91%上升至98%。

從國(guó)際形勢(shì)來(lái)看，一方面，全球的反洗錢工作呈現(xiàn)政治化趨勢(shì)。2012年，反洗錢金融行動(dòng)特別工作組（簡(jiǎn)稱“FATA”）通過(guò)新的《40項(xiàng)建議》，將反洗錢工作和國(guó)際政治緊密相連。作為國(guó)際政治、經(jīng)濟(jì)和外交博弈的重要工具，大部分國(guó)家早已將反洗錢工作上升至國(guó)家戰(zhàn)略層面。另外一方面，外部監(jiān)管力度加大。2018年，F(xiàn)ATA對(duì)我國(guó)進(jìn)行了第四輪反洗錢和反恐怖融資評(píng)估，并在2019年2月審議通過(guò)了相關(guān)報(bào)告，充分肯定了我國(guó)近些年在反洗錢領(lǐng)域作出的努力和成績(jī)，但也提出了一些整改意見(jiàn)，比如加大監(jiān)管力度、提高洗錢處罰力度、增強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。

二、存在的問(wèn)題

（一）反洗錢內(nèi)控體系不健全

反洗錢內(nèi)部控制是指金融機(jī)構(gòu)為了維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，履行預(yù)防洗錢活動(dòng)的義務(wù)，基于相關(guān)法律法規(guī)，在程序、內(nèi)容等方面采取的控制措施。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)部控制體系日益完善，但仍然存在一些問(wèn)題以待優(yōu)化。首先，反洗錢內(nèi)部控制意識(shí)和能力有待進(jìn)一步提升。部分商業(yè)銀行還未建立健全反洗錢合規(guī)文化，對(duì)于反洗錢工作的要求不夠細(xì)致具體，部門分工不夠明確合理，在員工反洗錢培訓(xùn)方面也存在不足。基層商業(yè)銀行的反洗錢操作流程和實(shí)施細(xì)節(jié)也有待進(jìn)一步優(yōu)化，具體的反洗錢多由柜員負(fù)責(zé)，在反洗錢專業(yè)技能培訓(xùn)和洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范方面有所缺陷。其次，內(nèi)控制度不完善。部分商業(yè)銀行對(duì)于客戶身份信息的管理較為薄弱，大量存量客戶信息不完整，在客戶進(jìn)行后續(xù)金融業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，沒(méi)有進(jìn)行持續(xù)性身份信息的采集與識(shí)別。在信息的上報(bào)環(huán)節(jié)，由于一些商業(yè)銀行內(nèi)部各部門業(yè)務(wù)系統(tǒng)自成體系，缺少有效信息共享和溝通，導(dǎo)致反洗錢內(nèi)部控制質(zhì)量較低，上報(bào)給監(jiān)管部門的大額與可疑交易報(bào)告參考價(jià)值有待提升。最后，反洗錢工作的要求與業(yè)務(wù)的融合性較差。雖然大部分商業(yè)銀行在反洗錢工作中均能做到合法合規(guī)，但是由于商業(yè)銀行各部門的業(yè)務(wù)流程沒(méi)有與反洗錢相關(guān)規(guī)定充分結(jié)合，難以實(shí)現(xiàn)各部門聯(lián)動(dòng)，造成客戶身份識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類與信息報(bào)送等工作的效率不高。

（二）客戶身份識(shí)別有待加強(qiáng)

客戶身份識(shí)別是商業(yè)銀行履行反洗錢義務(wù)中的基礎(chǔ)性工作，對(duì)預(yù)防反洗錢風(fēng)險(xiǎn)起到重要作用。商業(yè)銀行在進(jìn)行客戶身份識(shí)別時(shí)，主要存在以下問(wèn)題：第一，未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，未保存客戶身份資料和交易記錄。部分商業(yè)銀行對(duì)客戶身份進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)采取的手段較為單一，了解到的信息比較簡(jiǎn)單，流于形式。另外，商業(yè)銀行存在與身分不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開(kāi)設(shè)匿名賬戶、假名賬戶的行為，給后續(xù)交易行為的追蹤工作帶來(lái)一定障礙。第二，客戶的持續(xù)追蹤識(shí)別措施未落實(shí)到位。存在已吊銷、注銷或者過(guò)期賬戶仍然能正常使用，或者暫停柜面業(yè)務(wù)，正常使用網(wǎng)上銀行等支付渠道等情況。第三，遇到風(fēng)險(xiǎn)事件未能重新對(duì)客戶展開(kāi)有效身份識(shí)別，未及時(shí)準(zhǔn)確地調(diào)整客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。第四，存量客戶身份信息的整理效果不佳。近年來(lái)，各商業(yè)銀行陸續(xù)展開(kāi)了對(duì)存量客戶的信息治理工作，但是由于信息儲(chǔ)量較大、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度較高，再加上客戶信息處于隨時(shí)動(dòng)態(tài)變化的狀態(tài)，如果客戶不積極配合，整理的效果就會(huì)比較差。

（三）科技力量支持不足

目前，商業(yè)銀行在反洗錢科技力量支撐方面仍然比較薄弱，反洗錢信息系統(tǒng)建設(shè)有待強(qiáng)化。一方面，計(jì)算機(jī)等設(shè)備配置較低，無(wú)法實(shí)現(xiàn)短時(shí)間內(nèi)對(duì)海量數(shù)據(jù)進(jìn)行有效提取。再加上商業(yè)銀行缺少既懂業(yè)務(wù)又懂科技的復(fù)合型人才，造成反洗錢程序的設(shè)計(jì)存在缺陷，例如部分可以通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)化批量處理的信息，仍然需要人工篩查、分析和報(bào)送等。另一方面，在系統(tǒng)建設(shè)上，我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢信息系統(tǒng)的檢測(cè)范圍不全面，在網(wǎng)上支付、移動(dòng)支付等方面監(jiān)管力度不夠，支付交易檢測(cè)體系也有待完善；跨系統(tǒng)或機(jī)構(gòu)之間的數(shù)據(jù)交換和共享存在一定障礙，不能及時(shí)追蹤監(jiān)控轉(zhuǎn)移到其他銀行或者多頭開(kāi)戶的洗錢資金。特別是公安、司法機(jī)關(guān)、工商等外部系統(tǒng)之間的信息共享難以實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而嚴(yán)重影響了反洗錢的工作效率。

（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)督自查能力有待提升

大部分商業(yè)銀行在反洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)和監(jiān)督檢查方面較為滯后，沒(méi)有在內(nèi)部成立專門的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)或者委托外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，未對(duì)客戶、機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品的固有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)性識(shí)別，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的程序設(shè)計(jì)上也流于形式，實(shí)用性不強(qiáng)。值得一提的是，商業(yè)銀行內(nèi)部尚未制定或者明確有關(guān)履行反洗錢職責(zé)的獎(jiǎng)懲措施，問(wèn)責(zé)處罰和論功獎(jiǎng)勵(lì)的力度不夠，導(dǎo)致員工對(duì)于反洗錢工作的積極性不強(qiáng)。

三、優(yōu)化對(duì)策

（一）健全反洗錢工作的相關(guān)管理制度

面對(duì)當(dāng)前復(fù)雜嚴(yán)峻的洗錢風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管形勢(shì)，商業(yè)銀行必須建立健全反洗錢工作的相關(guān)管理制度。一是加強(qiáng)組織管理。商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部反洗錢組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，明確各級(jí)行、各部門和各崗位的分工和職責(zé)、責(zé)任和義務(wù)。另外，商業(yè)銀行還可以基于最新的監(jiān)管要求和自身反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管控需要，設(shè)置專門或者兼職的反洗錢崗位，培養(yǎng)專業(yè)化的反洗錢隊(duì)伍。二是建立健全反洗錢內(nèi)控制度。商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立和強(qiáng)化操作流程、管理模式與系統(tǒng)操作三位一體的內(nèi)控機(jī)制，完善員工培訓(xùn)、違規(guī)處罰、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)等配套制度的建設(shè)，改變只重視懲罰監(jiān)管而忽視激勵(lì)性監(jiān)管的思想。三是及時(shí)更新反洗錢相關(guān)制度。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國(guó)內(nèi)外反洗錢形勢(shì)、監(jiān)管要求和區(qū)域特色，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng)新，對(duì)反洗錢體系進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化，以適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的需求，不斷提升可疑交易監(jiān)測(cè)和管控工作的質(zhì)量，并重點(diǎn)關(guān)注新興業(yè)務(wù)、特色業(yè)務(wù)，在人民銀行的監(jiān)督指導(dǎo)與支持下，與其他相關(guān)部門緊密聯(lián)合，提升監(jiān)管匹配度和有效程度。

（二）完善客戶身份識(shí)別措施

準(zhǔn)確詳盡的客戶身份信息是識(shí)別客戶異常交易，防范反洗錢風(fēng)險(xiǎn)的基石，也是商業(yè)銀行為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)和促進(jìn)自身業(yè)務(wù)發(fā)展的依據(jù)。商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變“事不關(guān)己，高高掛起”和“應(yīng)付了事”的思想觀念，高度重視客戶身份識(shí)別工作，嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識(shí)別的要求，做好客戶身份信息的搜集與持續(xù)識(shí)別工作。為了提升客戶身份識(shí)別工作的效率，商業(yè)銀行要根據(jù)國(guó)家頒布的反洗錢有關(guān)法律法規(guī)，建立健全并徹底貫徹客戶身份信息識(shí)別制度，利用商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型和業(yè)務(wù)流程再造的機(jī)會(huì)，將反洗錢客戶身份識(shí)別的要求融入相關(guān)業(yè)務(wù)制度和系統(tǒng)流程中。對(duì)于新增和存量客戶，商業(yè)銀行可以開(kāi)展客戶信息治理工作，嚴(yán)抓客戶身份初次識(shí)別環(huán)節(jié)，按照反洗錢相關(guān)規(guī)章制度的要求一絲不茍地執(zhí)行，準(zhǔn)確、真實(shí)和完整地收集、錄入客戶信息，把好客戶的準(zhǔn)入關(guān)，保證新增客戶的數(shù)據(jù)質(zhì)量。商業(yè)銀行分批次、分時(shí)間和分渠道地對(duì)存量客戶的信息進(jìn)行治理，補(bǔ)充完整存量客戶信息所缺內(nèi)容，及時(shí)更正或更新客戶身份信息。對(duì)于采取措施仍然無(wú)法識(shí)別的問(wèn)題身份信息，暫停與客戶的業(yè)務(wù)往來(lái)。在后續(xù)交易環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行要堅(jiān)持客戶身份持續(xù)識(shí)別，對(duì)客戶身份信息進(jìn)行及時(shí)的評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)化管理。同時(shí)，商業(yè)銀行建立良好的內(nèi)外部溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，不僅有利于維護(hù)商業(yè)銀行的客戶關(guān)系，還能在提高客戶信息的完整性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮重要作用。

（三）加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)

隨著數(shù)字科技時(shí)代的到來(lái)，洗錢、恐怖融資等可以借助的外部手段逐漸豐富，金融科技創(chuàng)新領(lǐng)域成為洗錢犯罪的重災(zāi)區(qū)。在新形勢(shì)下，商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢信息系統(tǒng)建設(shè)，以科技為引領(lǐng)來(lái)有效遏制洗錢和恐怖融資等活動(dòng)，維護(hù)國(guó)家金融安全。首先，商業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)反洗錢相關(guān)硬件設(shè)施的資金投入，更新計(jì)算機(jī)設(shè)備以滿足日常數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、處理和提取等工作。其次，要充分利用目前由人民銀行組建起來(lái)的金融機(jī)構(gòu)公共網(wǎng)絡(luò)，基于大數(shù)據(jù)、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)等技術(shù)，建立成熟有效的以客戶反洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類為基礎(chǔ)的大額交易和可疑交易檢測(cè)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)分類和評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)，將高風(fēng)險(xiǎn)或疑似高風(fēng)險(xiǎn)客戶推送至人工識(shí)別，大額交易定期報(bào)送等功能。最后，商業(yè)銀行要加強(qiáng)與其他銀行和政府部門之間的信息共享和交流，將來(lái)自公安、司法機(jī)關(guān)和工商機(jī)構(gòu)等外部信息與銀行客戶信息相匹配，進(jìn)而便于商業(yè)銀行快速準(zhǔn)確地完成客戶身份識(shí)別工作。

（四）做好反洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控工作

商業(yè)銀行作為反洗錢的第一道防線，要積極轉(zhuǎn)變和提高管理人員和員工的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，做好反洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控工作。商業(yè)銀行要建立健全自身評(píng)估、反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和防范機(jī)制，統(tǒng)籌考慮信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，明確自身反洗錢風(fēng)險(xiǎn)偏好，在新的業(yè)務(wù)開(kāi)展之前就科學(xué)評(píng)估相應(yīng)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)因素，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定符合國(guó)際化標(biāo)準(zhǔn)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管控措施，如及時(shí)調(diào)整客戶的洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定大額及可疑交易及時(shí)報(bào)告制度和報(bào)告流程。與此同時(shí)，商業(yè)銀行可以將反洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控納入日常工作中，定期對(duì)各地區(qū)、網(wǎng)點(diǎn)、部門、業(yè)務(wù)等開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，以提升內(nèi)部反洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控水平。另外，商業(yè)銀行完善反洗錢監(jiān)督自查機(jī)制，將反洗錢納入日常的工作檢查范疇，明確檢查的時(shí)間、地點(diǎn)和內(nèi)容，對(duì)于檢查過(guò)程中失職的員工和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按照“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行嚴(yán)格處罰，做到公開(kāi)公正公平，以提升內(nèi)部監(jiān)督自查質(zhì)量。

（五）培養(yǎng)專業(yè)化的反洗錢人才

當(dāng)今社會(huì)，洗錢犯罪手法層出不窮，其專業(yè)化和隱蔽性趨勢(shì)逐漸增強(qiáng)，這對(duì)商業(yè)銀行，特別是基層商業(yè)銀行的反洗錢工作帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)。相關(guān)工作人員必須不斷提升反洗錢業(yè)務(wù)水平，及時(shí)學(xué)習(xí)和更新反洗錢知識(shí)和觀念，熟練掌握反洗錢工作的相關(guān)制度流程和操作技能，提升反洗錢工作的效率。商業(yè)銀行應(yīng)重視專業(yè)化反洗錢人才的培養(yǎng)，加強(qiáng)反洗錢工作的宣傳力度。第一，加強(qiáng)針對(duì)性培訓(xùn)。商業(yè)銀行要利用晨會(huì)、例會(huì)、線下講座和線上自主學(xué)習(xí)等形式開(kāi)展反洗錢培訓(xùn)，包括操作流程、可疑資金識(shí)別、可疑交易發(fā)現(xiàn)與處理辦法等實(shí)操性學(xué)習(xí)，以及反洗錢工作相關(guān)法律法規(guī)等知識(shí)性學(xué)習(xí)，切實(shí)提升員工關(guān)于反洗錢的專業(yè)素養(yǎng)，深刻意識(shí)到反洗錢工作的重要性，掌握反洗錢工作的原則和方法，提高自己的業(yè)務(wù)技能。另外，商業(yè)銀行應(yīng)增加資金投入和優(yōu)惠政策力度，積極引進(jìn)專業(yè)化的反洗錢人才，提升反洗錢隊(duì)伍的整體水平。第二，完善反洗錢工作的考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制，提升反洗錢指標(biāo)在合規(guī)工作評(píng)價(jià)中的占比，強(qiáng)化各支行、各部門和員工對(duì)反洗錢工作的重視程度和積極履責(zé)意識(shí)。商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)化反洗錢考核評(píng)價(jià)體系，在整個(gè)業(yè)務(wù)流程中進(jìn)行反洗錢評(píng)價(jià)考核，進(jìn)而化事后評(píng)價(jià)為主動(dòng)管理，促使擔(dān)任反洗錢工作的員工積極履行反洗錢義務(wù)，確保貫徹落實(shí)反洗錢工作。第三，加大對(duì)洗錢犯罪的宣傳力度，通過(guò)線上線下多種渠道、多種方式開(kāi)展反洗錢宣傳工作。例如，可以在網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立宣傳欄，通過(guò)LED屏幕、宣傳手冊(cè)等方式，提示洗錢犯罪的相關(guān)手法，提升宣傳的有效性。同時(shí)，銀行要注意對(duì)員工的思想道德教育，避免工作人員參加洗錢犯罪的情況產(chǎn)生，以提高自身的反洗錢管控能力。

四、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)反洗錢工作尚處于起步階段，在當(dāng)今復(fù)雜多變的國(guó)際反洗錢形勢(shì)下，商業(yè)銀行承擔(dān)的反洗錢工作任重而道遠(yuǎn)，需要貫徹“風(fēng)險(xiǎn)為本”的工作原則，提升反洗錢工作的精細(xì)化管理水平，不斷加大反洗錢工作的投入，發(fā)現(xiàn)其中存在的問(wèn)題并逐一予以解決。本文針對(duì)目前商業(yè)銀行履行反洗錢義務(wù)中存在的反洗錢內(nèi)控體系不健全、客戶身份識(shí)別有待加強(qiáng)、科技力量支持不足、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)督自查能力有待提升等一系列問(wèn)題，提出了健全反洗錢工作的相關(guān)管理制度、完善客戶身份識(shí)別措施、加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)、做好反洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控工作和培養(yǎng)專業(yè)化的反洗錢人才等建議，以促進(jìn)商業(yè)銀行反洗錢工作的順利進(jìn)行，切實(shí)維護(hù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)秩序和金融安全。