模擬清單在EPC工程中的應(yīng)用

許俊杰

設(shè)計-采購-施工（Engineering Procurement Construction，EPC）模式是近年來發(fā)展形成的工程建設(shè)模式，業(yè)主方可以在保證總體目標的前提下，減少自身所承擔的勘察、設(shè)計、施工等工作。模擬清單則屬于全新的招標模式清單，按照所建項目方案設(shè)計或者初期的設(shè)計資料，根據(jù)國家清單規(guī)范、參照企業(yè)自身造價管理規(guī)范進行編制[1]。模擬清單已經(jīng)逐漸成為備受EPC 項目業(yè)主方青睞的形式之一，可以得到能夠量化的評標信息，同時可以按照統(tǒng)一的競價明細進行評標以及定標。雖然模擬清單在EPC 工程項目中具有一定的優(yōu)勢，但是在工程造價管理方面還存在一些問題，需要對其進行有效處理，從而確保工程項目造價管理的有效性。

1 模擬清單概述

1.1 模擬清單的編制

1.1.1 編制的基本原則

因為缺少施工圖的參考，所以模擬清單和具體施工清單間必然存在偏差，因此要盡可能確保模擬清單中的項目可以覆蓋實際清單項目，一旦清單項目特征不夠清晰或者工程量分布存在偏頗就容易造成報價發(fā)生較大偏差，或者出現(xiàn)不平衡報價的情況，從而引發(fā)工程造價方面的風險。因此，在編制模擬清單過程中一定要遵守“結(jié)構(gòu)合理、項目全面、特征清晰、工程量分布合理”的基本原則。

1.1.2 編制的方法

（1）編制說明。第一，模擬清單的編制說明一定要確定工程所采用的施工規(guī)范、驗收規(guī)范、工程質(zhì)量及所用材料等級等內(nèi)容。第二，清單編制說明中一定要明確項目風險的承擔方式，由于發(fā)包方自身的問題所進行的變更，涉及的費用由投標方進行承擔。第三，對于以項包干的措施費來說，中標后不能進行調(diào)整，若沒有進行填報，相關(guān)費用視為已經(jīng)包含到其他報價中[2]。第四，招標文件要對模擬清單中未列出的項進行說明，注意包括單價的確定方式、調(diào)整費率比例、增加材料的認價方式等。

（2）清單內(nèi)容。第一，在編制現(xiàn)澆混凝土基礎(chǔ)內(nèi)容的過程中，為了防止出現(xiàn)漏項的情況，將可能應(yīng)用到的基礎(chǔ)類型在分部分項工程量清單中全部列出，也可將所有同樣混凝土等級的基礎(chǔ)集中到一個清單中，之后在項目特征中最終確定不同基礎(chǔ)的最終報價。第二，確保項目特征闡述的準確性，保證劃分界面清晰，要盡量確保所列內(nèi)容的全面性，防止后續(xù)發(fā)生工程量調(diào)整的爭議。相似工程的特征描述僅可作為參考，嚴禁完全照搬套用，要逐項對其進行校核。第三，在確定工程量時，要參照相似項目指標并結(jié)合所建工程特點進行調(diào)整。需要注意的是，模擬清單所列項間會具有工程量邏輯關(guān)聯(lián)性，某些固定的清單項工程量可以根據(jù)編制人的經(jīng)驗進行計算。第四，明確清單中措施項目的底線條款，投標方可以根據(jù)自身情況進行增報，否則視為已包含在其他報價中。不同項目的計算方式存在差異，對于單價措施項目來說，要根據(jù)具體工程量進行計算；對于其他措施項目來說，要計入總價措施項目中，要按項進行報價并且總價包干不進行調(diào)整，但是對于安全文明施工費來說，要按照費率進行取費。

1.2 模擬清單的審核

對于模擬清單來說，在進行審核時不僅要關(guān)注清單中存在的漏項以及項目特征檢查方面的內(nèi)容，還要審核模擬清單的相應(yīng)經(jīng)濟技術(shù)指標是否正常，同時也要參照前期收集的數(shù)據(jù)，根據(jù)審核人員的經(jīng)驗對其進行必要的檢查以及調(diào)整。為了確保審核的全面性，業(yè)主方要委派設(shè)計、工程、成本等多方面人員組成審核委員會，如果缺少某方面的專業(yè)人員可以外聘專家進行補充。

每個專業(yè)人員的審核關(guān)注點有所不同，具體如下。

第一，設(shè)計專業(yè)。重點審核模擬清單項的內(nèi)容是否全面、項目特征描述與常規(guī)建筑做法是否匹配、設(shè)定的建筑結(jié)構(gòu)形式是否合理等。

第二，工程專業(yè)。重點審核工程涉及范圍，明確施工措施是否存在漏洞，判定工程量是否存在嚴重的邏輯性錯誤等。

第三，成本專業(yè)。其針對的是綜合性審核，重點模擬清單編制說明是否足夠嚴謹、經(jīng)濟技術(shù)指標是否處于正常狀態(tài)、綜合單價是否合理等。

2 基于模擬清單的EPC 項目工程造價管控問題分析

2.1 新增清單項目單價認定存在分歧

模擬清單的編制都是參照所建項目的設(shè)計方案以及初期的設(shè)計資料模擬編制而成，初期的設(shè)計方案和具體施工圖之間必然存在項目信息方面的偏差，這也就造成了模擬清單中一定會存在漏項等問題。另外，從清單的關(guān)鍵性要素中可知，項目特征是影響項目造價的關(guān)鍵因素，模擬清單項目特征描述和項目具體實施時信息方面的差異也會造成項目承發(fā)包雙方針對偏差重新進行議價。

總的說來，模擬清單招標由于不能全面、準確地體現(xiàn)出所建工程項目清單項的信息，造成后續(xù)具體施工內(nèi)容和模擬清單項之間必然存在一定的偏差。即使這種偏差能夠利用參照類似項目以及借助清單編制人員經(jīng)驗進行糾正，但并不能徹底解決[3]。一旦產(chǎn)生新增清單項，項目承發(fā)包雙方會站在自身角度，對于新增清單項的定價發(fā)生分歧。類似這種c從自身角度所進行的價格談判極易引發(fā)合同糾紛，這樣不但無法順利推進合同的執(zhí)行，更無法確保項目的順暢實施，且容易產(chǎn)生嚴重后果。

2.2 存在不平衡報價的情況

不平衡報價是指在保證投標總體價格不變的基礎(chǔ)上，對于正常報價中的某些清單項綜合價格進行提升或降低，從而獲得更高的經(jīng)濟效益。隨著建筑市場競爭日益激烈，越來越多的施工企業(yè)往往會采取不平衡報價的投標方式來獲取更高的經(jīng)濟效益。

對于模擬清單招標的EPC 工程項目來說，其相對于傳統(tǒng)模式招標來說具有更多的不確定性因素，這就給總承包施工企業(yè)更多利用不平衡報價獲取效益的機會。但是從施工企業(yè)的角度來看，這也是其為了最大程度降低自身面臨的風險、確保獲取更大經(jīng)濟效益所采取的有效措施，對于建筑市場的相關(guān)參與主體來說，針對不平衡報價投標方式的態(tài)度也無可厚非[4]。

3 基于模擬清單的EPC 項目工程造價管控問題的解決方式

3.1 “費率招標+模擬清單”的模式

所謂的“費率招標”主要是指在工程招標時業(yè)主方會出示項目費率招標清單，施工方會以此清單為基礎(chǔ)進行相應(yīng)造價要素費率標準的填報，將其作為招標造價的判定標準。在實際工程項目中，通過費率招標能夠一定程度解決模擬清單對于新增清單項單價認定不一致等問題，在具體招標時業(yè)主方可以要求承包方在根據(jù)模擬清單報價的同時提交費率招標清單報價信息，一旦雙方針對新增清單項報價存在分歧，就可以根據(jù)費率清單所報費率標準進行組價，最終確定出雙方一致認可的造價。費率招標清單模板如表1 所示。

表1 費率招標清單模板

3.2 建立不平衡報價的修正機制

為了能夠盡可能避免不平衡報價對工程所造成的影響，實現(xiàn)更加客觀公正的施工企業(yè)報價，業(yè)主方要不斷對不平衡報價進行完善和修正，建立更加完善的機制來應(yīng)對不平衡報價的影響。

一方面，業(yè)主方要在招標文件中明確說明投標方必須遵照不平衡報價修正的響應(yīng)性投標要求。

另一方面，要明確具體的不平衡報價修正方法，為了能夠更加明確修正方式，可以通過具體案例進行展示，從而確保投標方明確具體修正方式。由于措施項目、技術(shù)標等和具體的施工方案具有緊密關(guān)聯(lián)性，具有比較大的波動性，所以在對不平衡報價進行修正時可以采取措施費用包干的方式，也可以將措施費折算成根據(jù)工程規(guī)模單價包干的方式，從而實現(xiàn)對工程項目總造價的控制[5]。

4 模擬清單在EPC 工程中應(yīng)用的案例分析

某工程項目要實施全方位的消防改造，具有業(yè)態(tài)較多、改造內(nèi)容不明確、時間緊、任務(wù)重以及造價控制具有較大風險等特點。該項目采取EPC 項目模擬清單招標的方式確定施工方，先簽訂框架協(xié)議，在確定實際項目后簽訂EPC 合同。具體實施情況如下。

4.1 明確實際改造內(nèi)容

以不同規(guī)模以及業(yè)態(tài)的項目為基礎(chǔ)，遵照建筑防火基本規(guī)范，初步設(shè)定改造內(nèi)容。

4.2 模擬清單框架以及具體內(nèi)容

模擬清單主要包括編制說明、報價匯總表、工程量清單、綜合單價分析表、措施項目清單、主體材料表、甲指乙供材料品牌表、零星工程量清單、設(shè)計內(nèi)容及報價等內(nèi)容。

編制說明時對于關(guān)鍵性內(nèi)容進行了約定，包括造價調(diào)整方式、總價措施費包干等，對于暫定單價的材料要采取認質(zhì)認價的方式。要保證分項清單結(jié)構(gòu)和標準規(guī)范相統(tǒng)一，綜合單價主要包括主材價、安裝價等部分。

4.3 審核清單

業(yè)主方委派設(shè)計、工程、成本各專業(yè)人員組成審核委員會對清單進行審核，審核關(guān)鍵部分包括清單項、工程量和所改造內(nèi)容是否匹配。工程人員在審核中認定此次消防改造的重點集中在室外，所以此部分清單量需要優(yōu)化，才可以防止出現(xiàn)不平衡報價的情況。

4.4 制定控制價

按照該項目屬地以及現(xiàn)階段各資源市場的價格，將預算按照市場行情向下調(diào)整10%作為招標控制價。

4.5 評標定標

第一，若（次低價-最低價）/最低價≤15%，那么最低價屬于合理低價，否則進行次低價和第三低價對比。第二，調(diào)整不平衡報價。首先確定出清單子項報價平均值P，其次確定工程量平均總價，再次按照合理低價/平均總價得到調(diào)平系數(shù)K，最后通過P×K 得到調(diào)平后的總價。第三，以調(diào)平后總價為中標價進行招標報價，按照從低到高的順序確定3 家中標單位，最終中標方按照調(diào)平后總價和單價簽訂協(xié)議。

5 結(jié)語

模擬清單招標的EPC 項目在現(xiàn)代建筑工程中的應(yīng)用日益廣泛，編制清單時要明確項目建設(shè)方案，找到類似的參考工程。EPC 項目采取的是設(shè)計和施工的一體化方式，因此也要加強對設(shè)計的管控，降低變更頻次和規(guī)模，通過綜合性措施確保模擬清單的準確性，提升EPC工程造價的可控性，確保順利施工。