我國融資擔(dān)保公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型的探討

文/張晶（成都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保有限公司）

一、數(shù)據(jù)化轉(zhuǎn)型的概念

所謂數(shù)據(jù)化轉(zhuǎn)型，就是公司的經(jīng)營管理各個方面都實現(xiàn)信息化，也就是公司將大數(shù)據(jù)、人工智能、云計算、區(qū)塊鏈等數(shù)字化技術(shù)全面運用到企業(yè)經(jīng)營管理的各個板塊中。數(shù)字化轉(zhuǎn)型，數(shù)字化是手段、目標(biāo)是轉(zhuǎn)型，數(shù)字化轉(zhuǎn)型的實質(zhì)就是改變?yōu)椤耙灶櫩蜑橹行摹钡慕?jīng)營模式。

數(shù)字化轉(zhuǎn)型的內(nèi)容有以下三方面：

（1）業(yè)務(wù)數(shù)字化，也就是采用數(shù)字化技術(shù)和數(shù)據(jù)驅(qū)動業(yè)務(wù)創(chuàng)新；

（2）管理數(shù)字化，也就是管理實現(xiàn)信息化；

（3）運營數(shù)字化，也就是利用數(shù)字化技術(shù)和數(shù)據(jù)去維護(hù)客戶和拓展新客戶。

二、我國融資擔(dān)保公司的特點

（一）風(fēng)險與收益不匹配

我國融資擔(dān)保公司對小微企業(yè)的擔(dān)保費率實行的是低費率，而小微企業(yè)多數(shù)經(jīng)營管理不規(guī)范，抗風(fēng)險能力不足，資信等級普遍低，且抵押質(zhì)押普遍不足值，極易發(fā)生代償，風(fēng)險與收益明顯不匹配，不符合金融活動規(guī)律，再者我國融資擔(dān)保公司普遍存在資本金不足的情況，提取的撥備不夠充分的情況下，發(fā)生過多的代償會削弱我國融資擔(dān)保公司的持續(xù)經(jīng)營能力。

雖然政府建立了各種風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，但是由于地方財政緊張，風(fēng)險補(bǔ)償資金不僅申請范圍有限制、金額不大，而且由于風(fēng)險補(bǔ)助的使用細(xì)則缺失，導(dǎo)致我國融資擔(dān)保公司無法使用風(fēng)險補(bǔ)助，此外這部分無法使用的風(fēng)險補(bǔ)助需按企業(yè)所得稅法的相關(guān)規(guī)定，在收到的五年后繳納企業(yè)所得稅。這些都影響了我國融資擔(dān)保公司對小微企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)量大小。

（二）銀行對融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)影響過大

首先是融資擔(dān)保公司開展擔(dān)保業(yè)務(wù)需要銀行的授信，其次，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的產(chǎn)生是由于擔(dān)?？蛻舻男庞貌蛔?，銀行需要擔(dān)保公司幫助增加擔(dān)?？蛻舻男庞?，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)大多來源于銀行。因此融資擔(dān)保公司與銀行的合作中，融資擔(dān)保公司處于劣勢，基本無主動權(quán)，一是客戶的審核以及審批流程均由銀行控制，只有當(dāng)客戶通過銀行的審核，融資擔(dān)保公司才能決定能否為客戶擔(dān)保，二是融資擔(dān)保公司還需按貸款金額在銀行存取一定比例的保證金，一旦發(fā)生代償，代償損失基本由融資擔(dān)保公司承擔(dān)。過度依賴的后果是，一旦銀行業(yè)務(wù)出現(xiàn)“去擔(dān)?；?，我國融資擔(dān)保公司的生存就愈加困難了。

（三）和客戶嚴(yán)重信息不對稱

融資擔(dān)保業(yè)務(wù)是由于貸款人缺乏信用不能直接向銀行申請貸款，需要通過融資擔(dān)保公司擔(dān)保取得貸款，但是銀行掌握的客戶信息融資擔(dān)保公司不能及時、全面的獲得。融資擔(dān)保公司即使通過信用調(diào)查、報表分析、專家評審等一系列風(fēng)控措施調(diào)查客戶，但是采取的這些風(fēng)控措施不能真正了解客戶真實的經(jīng)營狀況、負(fù)債情況以及未來的規(guī)劃，存在嚴(yán)重信息不對稱。

（四）政策尚不完備

我國融資擔(dān)保公司成立到今，不過幾十年，政府制定的政策尚未形成完善的體系。最初由七部委制定的《融資擔(dān)保公司暫行管理辦法》約束融資擔(dān)保公司的行為，但由于辦法內(nèi)容不完善，執(zhí)行效力不強(qiáng)，監(jiān)管部門監(jiān)管力不強(qiáng)，因此融資擔(dān)保公司屢屢違法、違規(guī)，最后造成大量融資擔(dān)保公司倒閉，法人代表違法。2018 年國務(wù)院發(fā)布《融資擔(dān)保公司監(jiān)管條例》以及配套政策，約束融資擔(dān)保公司的行為，但由各個地方制定各自的實施細(xì)則，存在差異。2020年，國務(wù)院再次出臺《政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)績效評價指引》明確了國家將大力發(fā)展政府性融資擔(dān)保公司，政府性融資擔(dān)保公司的目的是扶持小微企業(yè)、扶持“三農(nóng)”，回歸融資擔(dān)保公司成立的初心。但是由于融資擔(dān)保公司的監(jiān)管部門眾多，有財政局、金融局、國資委、經(jīng)信局、中國人民銀行，每個監(jiān)管部門的要求不同，有時甚至相互矛盾，給融資擔(dān)保公司帶來極大的經(jīng)營困難。

三、我國融資擔(dān)保公司數(shù)據(jù)化轉(zhuǎn)型必要性

（一）傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式制約擔(dān)保規(guī)模的擴(kuò)大

我國融資擔(dān)保公司傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式是根據(jù)銀行的要求，讓借款人出具相關(guān)資質(zhì)證明，提供相應(yīng)抵質(zhì)押物后，將審核好的資料送交銀行，基本是人工處理，且流程不規(guī)范、效率低。而互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的興起，傳統(tǒng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)無法適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，一是企業(yè)性質(zhì)和資金需求存在多樣化，單一的業(yè)務(wù)模式很明顯已經(jīng)無法滿足本身信用不足的小微企業(yè)的需求；二是年輕化的客戶數(shù)量大幅度增加，要求金融服務(wù)有個性化、高速度，急需金融標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，但傳統(tǒng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的非標(biāo)化決定了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以生產(chǎn)批量化的標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品；三是商業(yè)銀行也借助數(shù)字化技術(shù)，推動商業(yè)銀行數(shù)字化進(jìn)程，搭建數(shù)字化金融基礎(chǔ)設(shè)施和金融平臺，我國融資擔(dān)保公司只有進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，才能滿足客戶的要求和適應(yīng)商業(yè)銀行的變化。

（二）傳統(tǒng)的風(fēng)控制度缺乏科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)

缺乏科學(xué)可行的風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)和有效的決策機(jī)制，導(dǎo)致我國傳統(tǒng)融資擔(dān)保公司的風(fēng)險識別和控制能力弱。首先，我國融資擔(dān)保公司的風(fēng)險控制措施一般采用白名單制度、現(xiàn)場盡調(diào)、內(nèi)外部專家評審、主體信用等級、客戶資料分析等措施，通過收集的客戶信息判斷擔(dān)保合同的風(fēng)險大小，這些辦法過多依靠主觀，存在由于個人的經(jīng)驗面知識欠缺而發(fā)生誤判的較大概率；其次由于存在信用擔(dān)保的信息不對稱，我國融資擔(dān)保公司無法真正識別被擔(dān)保公司的風(fēng)險大小、風(fēng)險類型，也增加了我國融資擔(dān)保公司項目出現(xiàn)偏差評判的可能性。只有通過數(shù)字化轉(zhuǎn)型，利用數(shù)字化技術(shù)讓擔(dān)保產(chǎn)品實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化，擔(dān)保決策的有效實施，我國融資擔(dān)保公司才能健康發(fā)展。

（三）原有會計核算政策不完善

我國融資擔(dān)保公司通過設(shè)立風(fēng)險補(bǔ)償準(zhǔn)備金制度對風(fēng)險損失進(jìn)行財務(wù)處理，通過運用自身的資財主動承擔(dān)一定的擔(dān)保損失，原有的《我國融資擔(dān)保公司暫行管理辦法》中要求，我國融資擔(dān)保公司按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的1%的比例計提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備，按當(dāng)年擔(dān)保費收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備，在《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則實施指南》中要求所有金融企業(yè)按稅后利潤的10%提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備金。但2020 年國務(wù)院頒布的《我國融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》，廢除了原有的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備和未到期責(zé)任準(zhǔn)備的計提比例，而《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第4 號》也廢除了《融資擔(dān)保企業(yè)會計核算辦法》，要求我國融資擔(dān)保公司應(yīng)按照保險公司準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計核算，精確估計風(fēng)險準(zhǔn)備，但除非我國融資擔(dān)保公司借助大數(shù)據(jù)和云計算技術(shù)，否則無法像保險公司一樣精準(zhǔn)計提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備，不能數(shù)據(jù)化轉(zhuǎn)型的我國融資擔(dān)保公司職能按照已經(jīng)作廢的《我國融資擔(dān)保公司暫行管理辦法》計提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備，導(dǎo)致計提的撥備和在保余額的真實風(fēng)險存在差異，其會計核算不能真實反映我國融資擔(dān)保公司的風(fēng)險情況。

（四）我國融資擔(dān)保公司經(jīng)營成本高

融資擔(dān)保公司對項目一般有“三查”：保前調(diào)查、保中審查和保后檢查。保前調(diào)查主要針對借款申請人的財務(wù)狀況、借款保證人的擔(dān)保能力、對借款抵押物的價值進(jìn)行調(diào)查、評估，根據(jù)調(diào)查結(jié)果撰寫調(diào)查報告；保時審查是審核借款人申請材料的真實性、合法性和完整性和調(diào)查報告的內(nèi)容；保后檢查是對貸款的使用進(jìn)行跟蹤檢查，定期分析貸款是否按用途使用、有無影響貸款安全性的不利因素。我國融資擔(dān)保公司的“三查”基本處于手工操作，項目經(jīng)理必須幾次往返現(xiàn)場才能完成保前審查，完成對客戶的盡調(diào)報告，而后等待銀行審批、辦理抵質(zhì)押，審核申請材料、上評審會，基本幾個月才能批準(zhǔn)一個項目的貸款，業(yè)務(wù)效率非常低，導(dǎo)致經(jīng)營成本偏高。貸款批準(zhǔn)后，通常一個項目經(jīng)理要管理幾十個項目，很難同時對幾個項目采取保后監(jiān)管，有時風(fēng)控措施難免流于形式，也使項目的風(fēng)險增大，自然增大了融資擔(dān)保公司的經(jīng)營成本，一些融資擔(dān)保公司為降低風(fēng)險，增加風(fēng)控人員配置，同樣增加了人力成本。綜上所述，在數(shù)字化時代，我國融資擔(dān)保公司只有轉(zhuǎn)型才能保持健康持續(xù)發(fā)展。

四、我國融資擔(dān)保公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型的探討

我國融資擔(dān)保公司的數(shù)字化轉(zhuǎn)型主要圍繞降低成本、創(chuàng)新風(fēng)控模式和擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模進(jìn)行。

（一）完善風(fēng)控體系，降低風(fēng)控成本

首先，在我國融資擔(dān)保公司內(nèi)部利用大數(shù)據(jù)技術(shù)建立自己的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，錄入且不斷補(bǔ)充通過盡調(diào)了解到的客戶相關(guān)資料，以及從網(wǎng)絡(luò)信息上搜索到客戶的相關(guān)信息，結(jié)合風(fēng)險知識構(gòu)建合理的風(fēng)險數(shù)據(jù)標(biāo)簽和指示維度，形成我國融資擔(dān)保公司自己的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，通過數(shù)據(jù)看板、規(guī)則引擎、風(fēng)險監(jiān)控、報表等功能，對風(fēng)險數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢、監(jiān)控、統(tǒng)計。隨數(shù)據(jù)庫信息不斷增加，我國融資擔(dān)保公司就能利用大數(shù)據(jù)建立一個低成本、高效能的風(fēng)控模式。

其次，我國融資擔(dān)保公司在外部可以通過協(xié)會建立擔(dān)保聯(lián)盟，會員間信息共享、經(jīng)驗交流，并通過建立擔(dān)保數(shù)據(jù)的交流平臺，共享大數(shù)據(jù)風(fēng)控技術(shù)，提供征信和風(fēng)險排查業(yè)務(wù)。擔(dān)保聯(lián)盟進(jìn)一步可和銀行等金融機(jī)構(gòu)合作，對接金融機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)，和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行大數(shù)據(jù)風(fēng)控合作，相互驗證風(fēng)控信息，降低風(fēng)險。還可以由銀行通過授權(quán)在政府大數(shù)據(jù)庫采集相關(guān)資料，經(jīng)過相應(yīng)的科技手段綜合評價后得到可以授信的名單，再由我國融資擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保，這樣也會大大降低擔(dān)保風(fēng)險。

（二）提高管理層決策水平

信息技術(shù)可以顯著提高管理層的決策水平。一是我國融資擔(dān)保公司可利用OA 辦公系統(tǒng)處理報銷、人事、收發(fā)文件、合同、檔案、報銷、審批等等事務(wù)，在OA 系統(tǒng)上，各部門協(xié)同辦公，既可提高工作效率，也可強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)管，提高公司信息的保密性。二是數(shù)據(jù)分析決策中心（BI）篩選出管理層需要的數(shù)據(jù)，及時、全面地立體呈現(xiàn)出來，一方面適時、直觀的數(shù)據(jù)可幫助管理層做出正確的決策，另一方面通過對業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控，管理層可及時發(fā)現(xiàn)流程中的風(fēng)險點、風(fēng)控的弱點，及時進(jìn)行修正、調(diào)整，進(jìn)而提高了管理層的決策水平。

（三）提高計提風(fēng)險準(zhǔn)備準(zhǔn)確性

我國融資擔(dān)保公司的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備和未到期責(zé)任準(zhǔn)備無法精準(zhǔn)計提的關(guān)鍵在于缺乏相應(yīng)的大數(shù)據(jù)，我國融資擔(dān)保公司一旦建立自己的數(shù)據(jù)庫后，就可以利用大數(shù)據(jù)較為準(zhǔn)確的判斷客戶代償?shù)目赡苄?，從而較為準(zhǔn)確計提當(dāng)年的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備和未到期責(zé)任準(zhǔn)備，到次年，根據(jù)在保項目的風(fēng)險情況，重新計提新的一年在保項目的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備和未到期責(zé)任準(zhǔn)備，不必累計，這樣計提的撥備就能真實的反映我國融資擔(dān)保公司在保項目的風(fēng)險情況。

（四）開展批量業(yè)務(wù)、擴(kuò)大規(guī)模

只有擴(kuò)大規(guī)模，我國融資擔(dān)保公司才能進(jìn)一步發(fā)展。我國傳統(tǒng)融資擔(dān)保公司的特點限制了規(guī)模的大幅增加，以數(shù)字化轉(zhuǎn)型為契機(jī)，我國融資擔(dān)保公司借助金融科技進(jìn)行流程再造，綜合運用計算機(jī)學(xué)習(xí)、知識圖譜、數(shù)字加密、模型算法等技術(shù)手段，解決小額、批量項目貸前審查、風(fēng)險審核的難點問題，通過整合、提煉關(guān)鍵要素信息實現(xiàn)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化，擴(kuò)大服務(wù)客群，提高業(yè)務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量。擔(dān)保業(yè)務(wù)實現(xiàn)線上化、自動化，批量化，減少人工干預(yù)，擔(dān)保業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)樵诰€上自動流轉(zhuǎn)，項目盡調(diào)、風(fēng)險防控、保后管理等擔(dān)保環(huán)節(jié)不再完全依賴人工操作，整個業(yè)務(wù)流程效率提高，經(jīng)營成本降低。

五、我國融資擔(dān)保公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型應(yīng)注意的問題

我國融資擔(dān)保公司要實現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，需注意以下幾個問題：

（一）樹立數(shù)字化理念

數(shù)字化轉(zhuǎn)型成功的核心是我國融資擔(dān)保公司的每個人特別是管理層要樹立數(shù)字化的理念，了解數(shù)字化技術(shù)，打造數(shù)字化的企業(yè)文化，全面認(rèn)識數(shù)字化轉(zhuǎn)型后的工作模式，制定數(shù)據(jù)化轉(zhuǎn)型后的戰(zhàn)略規(guī)劃。管理層應(yīng)避免公司信息系統(tǒng)的安裝就是實現(xiàn)了數(shù)字化轉(zhuǎn)型，購買信息系統(tǒng)只是數(shù)字化轉(zhuǎn)型的第一步，數(shù)字化轉(zhuǎn)型還需要進(jìn)行員工的培訓(xùn)、流程改造、組織架構(gòu)的調(diào)整等后續(xù)事項，這些都需要有管理層的支持，需要在管理層的領(lǐng)導(dǎo)下制定數(shù)字化轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略，而且數(shù)字化轉(zhuǎn)型是一項長期的戰(zhàn)略，外面經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、國家政策的制定、企業(yè)自身目標(biāo)的調(diào)整，融資擔(dān)保公司都需要隨時根據(jù)具體情況提前進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略的調(diào)整。如果管理層對數(shù)字化轉(zhuǎn)型沒有一個全面的、正確的認(rèn)識，沒有認(rèn)識到數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要性和長期性，整個公司缺乏數(shù)字化轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略，數(shù)字化轉(zhuǎn)型難以成功。

（二）數(shù)字化轉(zhuǎn)型系統(tǒng)的選擇

我國融資擔(dān)保公司為了節(jié)約成本，往往選擇購買數(shù)字化轉(zhuǎn)型系統(tǒng)的使用權(quán)，但是需注意以下幾個問題：一是我國融資擔(dān)保公司在采購數(shù)字化轉(zhuǎn)型系統(tǒng)前一定要充分調(diào)查，適不適合自己公司的經(jīng)營模式、戰(zhàn)略規(guī)劃、組織架構(gòu)等等，數(shù)字化轉(zhuǎn)型系統(tǒng)一定要適合融資擔(dān)保公司具體情況；二是由于購買的數(shù)字化轉(zhuǎn)型系統(tǒng)不是為購買的融資擔(dān)保公司量身訂造的，必須要求數(shù)字化轉(zhuǎn)型系統(tǒng)開發(fā)商根據(jù)融資擔(dān)保公司的具體情況進(jìn)行修改；三是數(shù)字系統(tǒng)運行后，短期內(nèi)有可能不會給融資擔(dān)保公司帶來效益，反而增大了營業(yè)成本，融資擔(dān)保公司的管理者一定要對此有正確認(rèn)識；四是數(shù)字化轉(zhuǎn)型系統(tǒng)后期的服務(wù)協(xié)議中的條款一定要提前考慮周全，避免因為數(shù)字化轉(zhuǎn)型系統(tǒng)出現(xiàn)故障不能及時得到維護(hù)，造成經(jīng)濟(jì)損失的情況。

建議大型的有研發(fā)能力的融資擔(dān)保集團(tuán)可以研發(fā)自己的系統(tǒng)，避免受制于人，而且還可對外出售數(shù)字系統(tǒng)的使用權(quán)，有利于擴(kuò)大規(guī)模。

（三）培養(yǎng)數(shù)字化專業(yè)人才

數(shù)字化轉(zhuǎn)型的核心基礎(chǔ)是培養(yǎng)數(shù)字化人才，我國融資擔(dān)保公司要實現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，同樣也需要培養(yǎng)適應(yīng)數(shù)字化發(fā)展的金融科技人才。而數(shù)字化人才并不是我們以前認(rèn)為的技術(shù)人才，不光懂技術(shù)，而且要熟悉金融知識和擔(dān)保業(yè)務(wù)，推動技術(shù)和業(yè)務(wù)深度融合，提升工作效率，提高服務(wù)質(zhì)量，能進(jìn)行管理決策，創(chuàng)新業(yè)務(wù)架構(gòu)，擴(kuò)大服務(wù)受眾。

相關(guān)鏈接

融資擔(dān)保是擔(dān)保業(yè)務(wù)中最主要的品種之一，是隨著商業(yè)信用、金融信用的發(fā)展需要和擔(dān)保對象的融資需求而產(chǎn)生的一種信用中介行為。

主要表現(xiàn)為對項目資產(chǎn)的抵押和控制上，包括對項目的不動產(chǎn)（如土地、建筑物等）和有形動產(chǎn)（如機(jī)器設(shè)備、成品、半成品、原材料等）的抵押，對無形動產(chǎn)（如合約權(quán)利、公司銀行賬戶、專利權(quán)等）設(shè)置擔(dān)保物權(quán)等幾個方面，如債務(wù)人不履行其義務(wù)，債權(quán)人可以行使其對擔(dān)保物的權(quán)力來滿足自己的債權(quán)。