水利水電工程合同管理探討

鐘 全 國(guó)

(華電金沙江上游水電開(kāi)發(fā)有限公司蘇洼龍分公司，四川 成都 610041)

0 引 言

水利水電工程投資建設(shè)重在“頭尾”兩端，所謂“頭”即指水利水電工程招投標(biāo)及實(shí)施初期，可以說(shuō)發(fā)揮著決定性和導(dǎo)向性作用，“尾”則是指水利水電工程竣工結(jié)算階段的費(fèi)用支付問(wèn)題，同樣關(guān)乎水利水電工程的建設(shè)質(zhì)量及投資價(jià)值。因此，在水電建設(shè)中，不僅要重視“頭”，更要收好“尾”，將合同管理貫穿于工程建設(shè)全過(guò)程，避免出現(xiàn)工程糾紛問(wèn)題，保證工程建設(shè)的合理、合規(guī)、合法，順利推動(dòng)水利水電工程建設(shè)進(jìn)程。

1 水利水電工程合同管理存在的問(wèn)題

1.1 更改設(shè)計(jì)方案 過(guò)度浪費(fèi)資源

在水利水電工程建設(shè)過(guò)程中，通常是以遵循設(shè)計(jì)方案為根本，且貫穿于工程建設(shè)的全過(guò)程，其涉及工程數(shù)量、項(xiàng)目報(bào)價(jià)、材料采購(gòu)等諸多內(nèi)容，因此，一個(gè)優(yōu)秀的設(shè)計(jì)方案將發(fā)揮出事半功倍的作用。然而，在實(shí)際的施工環(huán)節(jié)中，若發(fā)現(xiàn)方案不適用、不成熟而隨意改動(dòng)，則會(huì)“牽一發(fā)而動(dòng)全身”，給各個(gè)施工環(huán)節(jié)造成嚴(yán)重影響，浪費(fèi)大量的建設(shè)資源，加之在未取得變更審批手續(xù)的情況下，隨意進(jìn)行施工，勢(shì)必會(huì)出現(xiàn)竣工結(jié)算審核問(wèn)題，導(dǎo)致工程建設(shè)糾紛。

1.2 任意調(diào)整定額耗量 變更審核惹爭(zhēng)議

高套低用定額現(xiàn)象在水利水電工程建設(shè)中較為普遍，相關(guān)的計(jì)算方式并不統(tǒng)一、規(guī)范，無(wú)法依據(jù)合同的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行明確計(jì)算。違反了定額規(guī)定，出現(xiàn)高套定額及多記直接費(fèi)用[1]，未按照規(guī)定定額進(jìn)行單價(jià)分析，導(dǎo)致出現(xiàn)任意高套的現(xiàn)象。為了項(xiàng)目中標(biāo)，施工單位過(guò)度采用不平衡報(bào)價(jià)，任意調(diào)整定額消耗量編制單價(jià)，個(gè)別項(xiàng)目單價(jià)明顯低于市場(chǎng)成本價(jià)或過(guò)度高于市場(chǎng)平均水平，導(dǎo)致市場(chǎng)存在惡性競(jìng)爭(zhēng)，不利于行業(yè)的長(zhǎng)久發(fā)展，最終使工程變更費(fèi)用處理出現(xiàn)糾紛。部分變更項(xiàng)目需要協(xié)商確定價(jià)格，過(guò)程耗時(shí)長(zhǎng)。依據(jù)合同約定，當(dāng)合同工程量清單中無(wú)適用于或可供變更工作參考的項(xiàng)目時(shí)，需要協(xié)商確定變更單價(jià)或綜合價(jià)。由于承包人的申報(bào)價(jià)格往往與項(xiàng)目業(yè)主單位的初審價(jià)格差距較大，部分變更因此影響到分級(jí)審批的層級(jí)界定，實(shí)踐中項(xiàng)目業(yè)主單位采取與承包人多次協(xié)商，導(dǎo)致處理時(shí)間延長(zhǎng)、申報(bào)不及時(shí)。

1.3 現(xiàn)場(chǎng)管理力量不足 變更申報(bào)不及時(shí)

在施工過(guò)程中，由于種種原因，常常會(huì)發(fā)生工程變更?？刂乒こ套兏鞘┕るA段發(fā)包人造價(jià)管理的主要內(nèi)容[2]。目前，在水利水電工程建設(shè)過(guò)程中，施工單位在合同履行過(guò)程中缺乏對(duì)相關(guān)事件的調(diào)查研究，忽略了大量的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，無(wú)法在簽證中明確地體現(xiàn)，甚至?xí)T發(fā)施工單位偷工減料等一系列問(wèn)題。同時(shí)，在面對(duì)部分細(xì)節(jié)問(wèn)題時(shí)，無(wú)法及時(shí)進(jìn)行簽證，或者簽證表述不清、制度不嚴(yán)，無(wú)法對(duì)工程項(xiàng)目作出具體解釋?zhuān)瑸槠涮峁┝舜罅吭旒俚臋C(jī)會(huì)。工程變更申報(bào)不及時(shí)，特別是費(fèi)用減少的變更施工單位更是不積極。水利水電工程項(xiàng)目施工周期長(zhǎng)，參建各方的人員變動(dòng)頻繁，時(shí)間一久難免會(huì)出現(xiàn)“回憶錄”現(xiàn)象，導(dǎo)致合同成本控制數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，不能更好地反應(yīng)工程造價(jià)的實(shí)際情況。在目前建設(shè)市場(chǎng)的大環(huán)境下，現(xiàn)場(chǎng)各方所配備的合同管理力量總體偏弱，人員數(shù)量和素質(zhì)均有一定的差距，施工單位更是如此。主要表現(xiàn)在過(guò)程中未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在合同變更、變更申報(bào)文件不符合要求、過(guò)程支撐材料不全或缺失、申報(bào)文件存在多次補(bǔ)充或修改、申報(bào)及審查耗時(shí)長(zhǎng)等現(xiàn)象。

1.4 設(shè)計(jì)變更文件滯后

不少工程邊坡或地下洞室支護(hù)，設(shè)計(jì)往往需要根據(jù)施工實(shí)際揭示的地質(zhì)情況，復(fù)核并調(diào)整或多次調(diào)整原設(shè)計(jì)參數(shù)，以達(dá)到既保安全又避免浪費(fèi)的目的。有時(shí)，設(shè)計(jì)還需要結(jié)合變更項(xiàng)目安全監(jiān)測(cè)資料的變化情況，決定增設(shè)支護(hù)措施或進(jìn)一步調(diào)整設(shè)計(jì)參數(shù)。在此情況下，設(shè)計(jì)單位往往經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)幾方共同商議后，先給出草圖等非正式文件，以滿足現(xiàn)場(chǎng)連續(xù)施工的需要。同時(shí)，再按其內(nèi)部管理程序完善設(shè)計(jì)變更手續(xù)后再提供正式的設(shè)計(jì)變更文件。這樣，當(dāng)變更申報(bào)所需要的設(shè)計(jì)文件備齊了，變更項(xiàng)目卻已經(jīng)實(shí)施或部分實(shí)施。

2 水利水電工程合同管理的優(yōu)化策略

2.1 注重竣工結(jié)算資料收集整理

落實(shí)好竣工結(jié)算資料的整理，對(duì)于水利水電工程竣工結(jié)算具有積極價(jià)值，并且工程建設(shè)相關(guān)資料是通常持續(xù)收集形成的，是水利水電工程建設(shè)的原始資料，包括招投標(biāo)后至工程完結(jié)的審核等資料，這些均可以為竣工結(jié)算提供有效支撐。比如，工程合同中涉及工程的工期、質(zhì)量監(jiān)測(cè)、建筑材料價(jià)格、違約處罰等相關(guān)記錄，具有數(shù)量大、種類(lèi)多、內(nèi)容全等特點(diǎn)，能夠全面反映水利水電工程建設(shè)的全過(guò)程，因此，同樣可以作為水利水電工程竣工結(jié)算的依據(jù)。與此同時(shí)，在相關(guān)資料的收集過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)將監(jiān)理單位及施工單位的臨時(shí)決定、口頭交待、會(huì)議研究等進(jìn)行文字記錄，并由各方代表確認(rèn)簽字，以提升相關(guān)資料的效力。對(duì)于部分新材料、新工藝、新技術(shù)，或者合同中未明確的項(xiàng)目，要采取編制補(bǔ)充定額的方式，征詢各方的認(rèn)可并作為結(jié)算依據(jù)。

2.2 明確工程計(jì)量的原則與方法

針對(duì)水利水電工程中高套定額的現(xiàn)象，甲方在合同文件中應(yīng)當(dāng)做好相關(guān)約定與要求，如在合同技術(shù)規(guī)范中進(jìn)行明確界定，在工程量清單中所列出的所有單獨(dú)計(jì)量項(xiàng)目，均要制定計(jì)量的原則、范圍及方法，同時(shí)嚴(yán)格按照條款中的計(jì)量方法實(shí)施計(jì)量申報(bào)。另外，監(jiān)理工程師應(yīng)根據(jù)相關(guān)的規(guī)定進(jìn)行審批。具體而言，一方面在工程計(jì)量審核程序中，施工單位應(yīng)整理好與水利水電工程項(xiàng)目相關(guān)原始資料，依據(jù)實(shí)際的情況制作表格和詳實(shí)填報(bào)，并附上詳細(xì)的計(jì)算過(guò)程書(shū)，待相關(guān)程序落實(shí)后再由監(jiān)理部門(mén)審核。另一方面，監(jiān)理單位在水利水電工程的管理中，必須針對(duì)施工單位計(jì)量結(jié)果及變更材料，落實(shí)好相應(yīng)的審核制度，并提出明確的審核意見(jiàn)，同時(shí)由監(jiān)理工程師簽字再上報(bào)指揮部備案。以此來(lái)保證水利水電工程竣工結(jié)算的科學(xué)性。

2.3 嚴(yán)格落實(shí)現(xiàn)場(chǎng)簽證管理機(jī)制

在水利水電工程合同竣工結(jié)算過(guò)程中，應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)簽證管理與審核，主要對(duì)照三個(gè)方面進(jìn)行管理。

(1)對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)簽證實(shí)施審查，看簽證內(nèi)容是否屬于預(yù)算定額的范圍，若屬于預(yù)算定額的范圍則不應(yīng)計(jì)算現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用，且對(duì)不符合的相關(guān)費(fèi)用要堅(jiān)決核減，確保工程竣工結(jié)算的真實(shí)性。

(2)保證現(xiàn)場(chǎng)簽證項(xiàng)目?jī)?nèi)容清晰，必須包含有范圍、內(nèi)容及數(shù)量，且要提供完善的簽證依據(jù)，否則不能作為工程結(jié)算的有效憑證。

(3)在材料、機(jī)械、人工的單價(jià)及數(shù)量問(wèn)題上，必須要經(jīng)過(guò)甲乙雙方的協(xié)調(diào)確定，不得隨意進(jìn)行變更。同時(shí)，所有現(xiàn)場(chǎng)簽證均需要各方代表確認(rèn)和簽字，任何口頭承諾將無(wú)法作為結(jié)算依據(jù)。申報(bào)和審核時(shí)間嚴(yán)格控制，強(qiáng)調(diào)高效率辦公，杜絕拖拉，防止時(shí)間過(guò)久后出現(xiàn)“回憶錄”現(xiàn)象。

2.4 統(tǒng)一管理思路 提升合同管控水平

統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好安全、質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)和環(huán)保水保這五大管控，圍繞工程建設(shè)目標(biāo)、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、合同、施工、結(jié)算各個(gè)環(huán)節(jié)，全方位全流程管控成本，堅(jiān)持“周問(wèn)詢、月跟蹤、季分析、年考核”。合同管理人員要主動(dòng)參與，熟悉工程建設(shè)，定期到施工現(xiàn)場(chǎng)了解工程進(jìn)度情況，主動(dòng)與工程人員溝通，工程和技術(shù)要協(xié)同配合，做好工程造價(jià)控制。進(jìn)一步加強(qiáng)合同執(zhí)行過(guò)程管理，動(dòng)態(tài)開(kāi)展設(shè)計(jì)優(yōu)化，加強(qiáng)與設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位的溝通，采用多樣化方式解決問(wèn)題，避免不必要的投資。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)施工單位的管理，密切關(guān)注施工單位合同履約情況，通過(guò)定期檢查和專(zhuān)題會(huì)議等形式以保障計(jì)劃落實(shí)到位，定期開(kāi)展項(xiàng)目“回頭看”，發(fā)揮參建各方積極性，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，完善有關(guān)辦法和流程，通過(guò)管理升級(jí)和資源整合實(shí)現(xiàn)“效率高、質(zhì)量?jī)?yōu)、成本可控”的目標(biāo)。

2.5 加強(qiáng)合同管理 發(fā)揮參建各方作用

在目前的合同管理工作中，大家普遍認(rèn)為合同管理就是合同管理部門(mén)的任務(wù)，與其他部門(mén)沒(méi)有多大關(guān)系。這是一種非常錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)[3]。嚴(yán)格合同管理，發(fā)揮好“四位一體”的作用。業(yè)主是主導(dǎo)、設(shè)計(jì)是龍頭、監(jiān)理是紐帶、施工是關(guān)鍵。業(yè)主要發(fā)揮好“服務(wù)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、管理”的職能，以合同為依據(jù)，加強(qiáng)過(guò)程監(jiān)管，優(yōu)化管理流程，依規(guī)依約辦理結(jié)算、支付手續(xù)，為參建方開(kāi)展工作創(chuàng)造條件；設(shè)計(jì)是龍頭，要貫徹設(shè)計(jì)優(yōu)化理念，要進(jìn)一步加強(qiáng)設(shè)計(jì)優(yōu)化管理及成果運(yùn)用工作，及時(shí)提交有關(guān)設(shè)計(jì)優(yōu)化報(bào)告以便指導(dǎo)施工；監(jiān)理是紐帶，要做好施工圖及施工方案的審核工作，對(duì)設(shè)計(jì)圖紙及設(shè)計(jì)通知單在實(shí)施前做好變更立項(xiàng)申報(bào)工作，強(qiáng)化對(duì)施工合同實(shí)施進(jìn)行檢查監(jiān)督和經(jīng)常性分析，控制和減少變更和索賠事件的發(fā)生；施工是關(guān)鍵，要加強(qiáng)施工的過(guò)程管理，施工過(guò)程中必須做好工程的驗(yàn)收工作，完善有關(guān)驗(yàn)收評(píng)定資料，及時(shí)申報(bào)有關(guān)變更項(xiàng)目施工方案、立項(xiàng)及單價(jià)申報(bào)材料。監(jiān)理單位每月定期召開(kāi)商務(wù)月例會(huì)，擇機(jī)召開(kāi)合同協(xié)商專(zhuān)題會(huì)議，編制每月、季、年施工合同的工程量和投資統(tǒng)計(jì)報(bào)表，編制每季度、年合同投資分析報(bào)告(含合同執(zhí)行情況分析)。商務(wù)月例會(huì)議事材料應(yīng)齊備完整，杜絕無(wú)資料情況下“空談”變更索賠，月例會(huì)和專(zhuān)題會(huì)議應(yīng)形成紀(jì)要，明確尚需完善的相關(guān)工作、處理時(shí)限、措施等，并落實(shí)具體人員。必要時(shí)組織參建各方進(jìn)行聯(lián)合辦公。

2.6 抓實(shí)施工階段合同管理

水利水電工程與房建工程更復(fù)雜，一個(gè)是向上修建，一個(gè)是向下構(gòu)筑，不確定性因素多，導(dǎo)致施工階段的變更更多，任何一項(xiàng)變更引起合同工程或部分工程施工組織和進(jìn)度計(jì)劃發(fā)生實(shí)質(zhì)性變動(dòng)，以致影響到合同價(jià)格和工程投資控制。如何保證施工質(zhì)量、進(jìn)度和安全的前提下，控制工程總投資不超概預(yù)算。要加強(qiáng)與監(jiān)理人和承包人的溝通，重視派駐現(xiàn)場(chǎng)的合同管理人員配置，重點(diǎn)把握監(jiān)理人相關(guān)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，及時(shí)督促監(jiān)理人和承包人撤換不稱(chēng)職的合同管理人員；同時(shí)也要重視項(xiàng)目業(yè)主單位相關(guān)人員的合理調(diào)配，重視業(yè)務(wù)培訓(xùn)和交流，加強(qiáng)工作考核。一是嚴(yán)格審核施工方案，確保項(xiàng)目可行性；二是按照已批復(fù)的施工方案進(jìn)行任務(wù)分解和落實(shí)到具體部門(mén)人員頭上，并建立考核機(jī)制，以考核促質(zhì)量，以考核促效率；三是定期全面分析合同執(zhí)行情況，人、材、機(jī)投入和施工進(jìn)度是否匹配，資金使用途徑跟蹤了解，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，確保項(xiàng)目能控、可控、在控；四是加強(qiáng)部門(mén)合作協(xié)調(diào)能力，結(jié)合中間計(jì)量、工程簽證、材料核銷(xiāo)等情況，及時(shí)了解施工進(jìn)度；五是及時(shí)修訂完善管理辦法，以制度為抓手，規(guī)范施工監(jiān)理工作行為，提高工程結(jié)算和變更等工作效率，加強(qiáng)經(jīng)驗(yàn)、做法的總結(jié)和提高。

2.7 加強(qiáng)和改進(jìn)設(shè)計(jì)管理

設(shè)計(jì)變更直接影晌工程投資的變化，設(shè)計(jì)是工程建設(shè)的關(guān)鍵，對(duì)于項(xiàng)目的工期、造價(jià)、質(zhì)量等起決定性的作用[4]。及時(shí)督促設(shè)計(jì)單位按照合同和年度供圖計(jì)劃及時(shí)提供施工圖紙，為發(fā)現(xiàn)變更并事先履行審批程序創(chuàng)造條件；要根據(jù)招標(biāo)設(shè)計(jì)成果和招標(biāo)文件開(kāi)展施工圖設(shè)計(jì)，努力控制或減少變更；要加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)設(shè)代力量并及時(shí)復(fù)核設(shè)計(jì)成果，按照既滿足現(xiàn)場(chǎng)施工，又滿足項(xiàng)目建設(shè)管理單位變更管理的需要，及時(shí)提交設(shè)計(jì)修改(變更)通知。對(duì)于設(shè)計(jì)不能及時(shí)出具設(shè)計(jì)修改(變更)通知的，可考慮采用現(xiàn)場(chǎng)四方工作聯(lián)系單、會(huì)議紀(jì)要等文件作為履行公司制度審批程序的依據(jù)。正式的設(shè)計(jì)修改(變更)通知，作為變更項(xiàng)目的結(jié)算依據(jù)。

2.8 竣工結(jié)算管理在工程項(xiàng)目管理中的重要作用

該階段是實(shí)施對(duì)合同是否達(dá)到預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的總結(jié)。特別是完工決算，對(duì)工程合同的經(jīng)濟(jì)往來(lái)、存在的問(wèn)題進(jìn)一步一次性清算[5]?？⒐そY(jié)算是對(duì)過(guò)程結(jié)算的一個(gè)自我檢查和工程投資的核算，也是對(duì)施工階段的一種雙方認(rèn)可和過(guò)程控制成果的定案，做好工程項(xiàng)目竣工結(jié)算關(guān)系到工程雙方的直接經(jīng)濟(jì)利益?？⒐そY(jié)算是合同雙方博弈的過(guò)程，針對(duì)有爭(zhēng)議的地方，雙方以簽訂的合同和補(bǔ)充協(xié)議為基礎(chǔ)，以行業(yè)定額、規(guī)范、過(guò)程簽證、會(huì)議紀(jì)要等為依據(jù)，站在平等的角度，最終達(dá)到“我被你說(shuō)服”或者“你被我說(shuō)服”的結(jié)果?？⒐そY(jié)算的辦理效率應(yīng)從以下幾方面落實(shí)：

(1)合同內(nèi)容應(yīng)盡可能地考慮周詳，有爭(zhēng)議或理解有歧義的地方應(yīng)在招標(biāo)文件中說(shuō)明，合同中應(yīng)體現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)防范和化解的具體措施條款，避免不必要的合同糾紛；

(2)竣工結(jié)算也是過(guò)程計(jì)量簽證的匯總，故施工階段工程變更索賠處理要及時(shí)，做到每月定期開(kāi)會(huì)梳理，任務(wù)明確到各方經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人并積極督導(dǎo)和跟蹤，事實(shí)清晰的項(xiàng)目快速處理，確?！把┣颉辈粫?huì)越滾越大；

(3)重視資料的整理和備份工作，已完部分及時(shí)整理歸檔，做到過(guò)程資料收集整理的全面性、科學(xué)性、規(guī)范性。

3 結(jié) 語(yǔ)

水電工程合同管理應(yīng)實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理，在制度的優(yōu)化和完善中，更需要加強(qiáng)各個(gè)環(huán)節(jié)的貫穿和落實(shí)，注重過(guò)程管理，貫穿于項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程，做好“頭”，收好“尾”，尤其是在工程合同竣工結(jié)算環(huán)節(jié)，要始終堅(jiān)持原則和制度，保證各環(huán)節(jié)的結(jié)算工作真實(shí)有效，避免存在合同糾紛和變更索賠問(wèn)題產(chǎn)生，保證工程參與各方的合法利益。因此，在工程施工環(huán)節(jié)中，應(yīng)當(dāng)針對(duì)存在的普遍問(wèn)題，加強(qiáng)合同管理和監(jiān)督，將合同管理貫穿于水利水電工程建設(shè)的始終，最大化保證水利水電工程的建設(shè)質(zhì)量。每個(gè)工程項(xiàng)目都有其自身的特點(diǎn)，并受到各種因素的影響，包括當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境、政策、文化等因素的制約，因此，竣工結(jié)算是一項(xiàng)綜合而復(fù)雜的工作，需要我們?cè)趯?shí)踐工作中不斷地學(xué)習(xí)和總結(jié)，努力鉆研工程管理的科學(xué)方式，才能極大限度地搞好工程竣工結(jié)算。