最高人民法院發(fā)布決定 對非法集資刑事司法解釋進(jìn)行修改

2 月24 日，最高人民法院發(fā)布《關(guān)于修改〈最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋〉的決定》（以下簡稱《修改決定》），對原司法解釋中有關(guān)非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修改完善，明確相關(guān)法律適用問題，更好貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，依法懲治非法集資犯罪，維護(hù)國家金融安全和穩(wěn)定。

據(jù)了解，最高人民法院于2010年制定《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（以下簡稱《解釋》），最高人民法院、最高人民檢察院、公安部于2014年、2019年出臺辦理非法集資刑事案件的意見，明確了非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)法律適用問題。《解釋》自施行以來，公檢法機(jī)關(guān)嚴(yán)格依照刑法和《解釋》有關(guān)規(guī)定，依法懲治非法集資犯罪，有效防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)金融管理秩序和國家金融安全，取得明顯成效。

2021年3 月1 日，《中華人民共和國刑法修正案（十一）》正式施行，對非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪刑法條文作出重大修改，對非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑產(chǎn)生重大影響。最高人民法院刑三庭負(fù)責(zé)人表示，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展?fàn)顩r和司法實(shí)踐，《解釋》迫切需要修改完善，并對有關(guān)定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，進(jìn)一步明確有關(guān)法律適用爭議問題。

《解釋》原條文共九條，修改后《解釋》共十五條，重點(diǎn)修改完善了非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，進(jìn)一步修改完善認(rèn)定非法吸收公眾存款罪的特征要件和非法吸收資金的行為方式，明確非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，明確非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪與組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪競合處罰原則，明確單位犯非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。

修改后《解釋》保留認(rèn)定非法吸收公眾存款罪的四個特征要件不變，即非法性、公開性、利誘性、社會性，結(jié)合司法新實(shí)踐和犯罪新形式，增加網(wǎng)絡(luò)借貸、虛擬幣交易、融資租賃等新型非法吸收資金的行為方式，同時(shí)針對養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資突出問題，增加“以提供‘養(yǎng)老服務(wù)’、投資‘養(yǎng)老項(xiàng)目’、銷售‘老年產(chǎn)品’等方式非法吸收資金的”情形，為依法懲治P2P、虛擬幣交易、養(yǎng)老領(lǐng)域等非法集資犯罪提供依據(jù)。

修改后《解釋》明確了非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，不再區(qū)分自然人犯罪和單位犯罪處罰標(biāo)準(zhǔn)，適當(dāng)提高非法吸收公眾存款罪的入罪標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)明確了非法吸收公眾存款罪積極退贓退賠情節(jié)的適用，在提起公訴前積極退贓退賠，減少損害結(jié)果發(fā)生的，可以從輕或者減輕處罰；在提起公訴后退贓退賠的，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。單位犯非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的，適用《解釋》中自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰。

《修改決定》內(nèi)容

《修改決定》由2021年12 月30 日最高人民法院審判委員會第1860 次會議通過，自2022年3月1 日起施行。

《修改決定》對《解釋》作了如下修改：

一、將第一條第一款第一項(xiàng)修改為：“未經(jīng)有關(guān)部門依法許可或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金”，第二項(xiàng)修改為：“通過網(wǎng)絡(luò)、媒體、推介會、傳單、手機(jī)信息等途徑向社會公開宣傳”。

二、將第二條第八項(xiàng)修改為：“以網(wǎng)絡(luò)借貸、投資入股、虛擬幣交易等方式非法吸收資金的”，第九項(xiàng)修改為：“以委托理財(cái)、融資租賃等方式非法吸收資金的”，增加一項(xiàng)作為第十項(xiàng)：“以提供‘養(yǎng)老服務(wù)’、投資‘養(yǎng)老項(xiàng)目’、銷售‘老年產(chǎn)品’等方式非法吸收資金的”，原第十項(xiàng)、第十一項(xiàng)改為第十一項(xiàng)、第十二項(xiàng)。

三、將第三條修改為：“非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

“（一）非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在100萬元以上的；

“（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150 人以上的；

“（三）非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的。

“非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在50萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在25萬元以上，同時(shí)具有下列情節(jié)之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

“（一）曾因非法集資受過刑事追究的；

“（二）二年內(nèi)曾因非法集資受過行政處罰的；

“（三）造成惡劣社會影響或者其他嚴(yán)重后果的?！?/p>

四、增加一條，作為第四條：“非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的‘?dāng)?shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)’：

“（一）非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在500萬元以上的；

“（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象500 人以上的；

“（三）非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在250萬元以上的。

“非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在250萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在150萬元以上，同時(shí)具有本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為‘其他嚴(yán)重情節(jié)’?！?/p>

五、增加一條，作為第五條：“非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的‘?dāng)?shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)’：

“（一）非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在5000萬元以上的；

“（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象5000 人以上的；

“（三）非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在2500萬元以上的。

“非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在2500萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在1500萬元以上，同時(shí)具有本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為‘其他特別嚴(yán)重情節(jié)’?！?/p>

六、增加一條，作為第六條：“非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額，以行為人所吸收的資金全額計(jì)算。在提起公訴前積極退贓退賠，減少損害結(jié)果發(fā)生的，可以從輕或者減輕處罰；在提起公訴后退贓退賠的，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。

“非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，能夠在提起公訴前清退所吸收資金，可以免予刑事處罰；情節(jié)顯著輕微危害不大的，不作為犯罪處理。

“對依法不需要追究刑事責(zé)任或者免予刑事處罰的，應(yīng)當(dāng)依法將案件移送有關(guān)行政機(jī)關(guān)?！?/p>

七、將原第四條改為第七條。

八、將原第五條改為第八條，修改為：“集資詐騙數(shù)額在10萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為‘?dāng)?shù)額較大’；數(shù)額在100萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為‘?dāng)?shù)額巨大’。

“集資詐騙數(shù)額在50萬元以上，同時(shí)具有本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十二條規(guī)定的‘其他嚴(yán)重情節(jié)’。

“集資詐騙的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，在案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動而支付的廣告費(fèi)、中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣，或者用于行賄、贈與等費(fèi)用，不予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額。”

九、增加一條，作為第九條：“犯非法吸收公眾存款罪，判處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金的，處五萬元以上一百萬元以下罰金；判處三年以上十年以下有期徒刑的，并處十萬元以上五百萬元以下罰金；判處十年以上有期徒刑的，并處五十萬元以上罰金。

“犯集資詐騙罪，判處三年以上七年以下有期徒刑的，并處十萬元以上五百萬元以下罰金；判處七年以上有期徒刑或者無期徒刑的，并處五十萬元以上罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)?！?/p>

十、將原第六條改為第十條。

十一、將原第七條改為第十一條。

十二、將原第八條改為第十二條，并將原第八條第二款修改為：“明知他人從事欺詐發(fā)行證券，非法吸收公眾存款，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券，集資詐騙或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動等集資犯罪活動，為其提供廣告等宣傳的，以相關(guān)犯罪的共犯論處?！?/p>

十三、增加一條，作為第十三條：“通過傳銷手段向社會公眾非法吸收資金，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或者集資詐騙罪，同時(shí)又構(gòu)成組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。”

十四、增加一條，作為第十四條：“單位實(shí)施非法吸收公眾存款、集資詐騙犯罪的，依照本解釋規(guī)定的相應(yīng)自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰?！?/p>

十五、將原第九條改為第十五條。