控制系統(tǒng)成本工程體系構(gòu)建與實(shí)踐

劉君、楊蘭喬、蔡鴻杰、趙乙螢、劉暢 /北京航天自動(dòng)控制研究所

當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、優(yōu)化基本經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換經(jīng)濟(jì)增長動(dòng)力的攻關(guān)時(shí)期。習(xí)近平總書記在黨的十九大報(bào)告中指出，我國經(jīng)濟(jì)已由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，并明確企業(yè)盈利能力是企業(yè)取得市場競爭優(yōu)勢的基本立足點(diǎn)，是企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展最直觀的體現(xiàn)。中國航天科技集團(tuán)有限公司在第七次工作會(huì)中提出了“以高質(zhì)量保證成功、高效率完成任務(wù)、高效益推動(dòng)航天強(qiáng)國和國防建設(shè)”的“三高”發(fā)展要求以及“支撐世界一流軍隊(duì)建設(shè)，建成世界一流航天企業(yè)集團(tuán)”的“雙一流”發(fā)展目標(biāo)；中國運(yùn)載火箭技術(shù)研究院在第七次黨代會(huì)中指出，要回歸企業(yè)本質(zhì)，實(shí)現(xiàn)盈利目標(biāo)，降低研制生產(chǎn)成本，提升運(yùn)營效率和效益，擴(kuò)大銷售，提高盈利水平。

“十四五”時(shí)期是航天科技集團(tuán)全力以赴開啟建設(shè)世界一流航天企業(yè)集團(tuán)、向第一階段航天強(qiáng)國建設(shè)戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)軍的第一個(gè)五年。2021 年作為“十四五”開局之年，為落實(shí)國家建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系、發(fā)展航天強(qiáng)國的要求，為支撐航天科技集團(tuán)“三高”發(fā)展、實(shí)現(xiàn)“雙一流”目標(biāo)，為保障研究院戰(zhàn)略發(fā)展，提高盈利水平，北京航天自動(dòng)控制研究所在全所范圍內(nèi)部署成本工程行動(dòng)計(jì)劃，不斷提升研究所經(jīng)營質(zhì)量，支撐高質(zhì)量發(fā)展。

一、工作與實(shí)踐

以建設(shè)航天強(qiáng)國為目標(biāo)，按照建設(shè)世界一流軍隊(duì)和世界一流企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)要求，研究所圍繞自身發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，堅(jiān)持“全員參與、全過程受控、全要素管理”的全面性成本管控原則，創(chuàng)新性的提出從設(shè)計(jì)效率提升、生產(chǎn)效率提升、供應(yīng)效率提升、合格品率提升、資產(chǎn)利用率提升、資金使用效率提升、管理效率提升、勞動(dòng)生產(chǎn)率提升、市場效率提升等9 個(gè)方面開展成本工程行動(dòng)計(jì)劃，推動(dòng)成本管控工作落實(shí)到各個(gè)部門，落實(shí)到每一個(gè)與成本相關(guān)的流程、環(huán)節(jié)和人員，貫穿到項(xiàng)目科研生產(chǎn)的全鏈條、全過程。

1.設(shè)計(jì)效率提升

（1）研究制定限價(jià)設(shè)計(jì)準(zhǔn)則，持續(xù)推進(jìn)并完善經(jīng)營決策、系統(tǒng)方案決策、供應(yīng)鏈決策（3MT）評(píng)審體系建設(shè)

為在項(xiàng)目研制過程中進(jìn)一步強(qiáng)化經(jīng)營導(dǎo)向，有差異的推動(dòng)不同經(jīng)營目標(biāo)項(xiàng)目的方案確定和產(chǎn)品選用，新立項(xiàng)目（含預(yù)先研究背景項(xiàng)目）以及方案發(fā)生重大變化的在研/在役項(xiàng)目需開展3MT決策評(píng)審。

（2）完善物資系統(tǒng)價(jià)格要素，推動(dòng)缺省設(shè)計(jì)平臺(tái)落地實(shí)施

推進(jìn)平臺(tái)化研制模式，開展缺省模式設(shè)計(jì)平臺(tái)建設(shè)，優(yōu)化各專業(yè)間流程、建立所級(jí)經(jīng)驗(yàn)及知識(shí)基礎(chǔ)庫。通過點(diǎn)選、調(diào)用、在線設(shè)計(jì)、自動(dòng)推送等操作流程，實(shí)現(xiàn)控制系統(tǒng)的快速研制，文檔報(bào)告的缺省生成，有效節(jié)約設(shè)計(jì)資源，助推平臺(tái)化研制全面實(shí)施。

（3）開展質(zhì)量成本分析與管控，加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析結(jié)果的應(yīng)用

質(zhì)量成本從側(cè)面反映產(chǎn)品質(zhì)量和質(zhì)量管理狀況及其對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的影響程度，依據(jù)《質(zhì)量成本管理要求》，定期開展質(zhì)量成本分析，依據(jù)數(shù)據(jù)分析結(jié)果尋找質(zhì)量成本管控薄弱點(diǎn)，并提出改進(jìn)措施。

（4）開展設(shè)計(jì)工藝一體化工作，提升研究所研制電子產(chǎn)品設(shè)計(jì)工藝性

大力推進(jìn)設(shè)計(jì)工藝一體化工作，將設(shè)計(jì)工藝一體化工作納入年度質(zhì)量工作策劃，按計(jì)劃開展基礎(chǔ)工藝管理、工藝改進(jìn)與工藝攻關(guān)、項(xiàng)目工藝管理、電纜網(wǎng)專項(xiàng)治理等工作。

（5）建設(shè)仿真平臺(tái)強(qiáng)化設(shè)計(jì)分析協(xié)同，優(yōu)化設(shè)計(jì)流程，提升設(shè)計(jì)質(zhì)量

仿真是項(xiàng)目研制的重要環(huán)節(jié)。為此，建設(shè)了仿真試驗(yàn)平臺(tái)，開展仿真工具在試點(diǎn)項(xiàng)目中的應(yīng)用，提高項(xiàng)目復(fù)核復(fù)算工作效率，后期將不斷完善仿真試驗(yàn)平臺(tái)功能，并在新研項(xiàng)目中推廣應(yīng)用。

2.生產(chǎn)效率提升

（1）建立適應(yīng)批量生產(chǎn)的科研生產(chǎn)組織模式和經(jīng)營模式

隨著用戶批量采購，建設(shè)相應(yīng)的批產(chǎn)保障能力成為必行之路。每季度開展一次批產(chǎn)任務(wù)提前備料決策；試點(diǎn)將部分產(chǎn)品的總測和質(zhì)檢工作委托外協(xié)生產(chǎn)單位實(shí)施執(zhí)行；持續(xù)提升系統(tǒng)測試能力，根據(jù)批產(chǎn)數(shù)量，階梯式降低每批抽測的數(shù)量，在系統(tǒng)室的《綜合試驗(yàn)必要性作業(yè)指導(dǎo)書》中進(jìn)一步優(yōu)化和完善批產(chǎn)階段的系統(tǒng)測試的方法和項(xiàng)目。

（2）建立與批量生產(chǎn)相適應(yīng)的差異化質(zhì)量管理模式

依據(jù)批量生產(chǎn)的科研生產(chǎn)組織模式要求，質(zhì)量管理體系進(jìn)行了適應(yīng)性調(diào)整，收集批量生產(chǎn)對(duì)質(zhì)量管理體系的完善需求，對(duì)相關(guān)文件進(jìn)行修訂，并完成修訂評(píng)審。

（3）建立和持續(xù)改進(jìn)適應(yīng)批量生產(chǎn)的總成總測生產(chǎn)線

批量生產(chǎn)對(duì)研究所總成總測工作提出了新的要求，通過優(yōu)化多媒體記錄要求，簡化產(chǎn)品質(zhì)量履歷簽署流程，提升總成總測數(shù)字化生產(chǎn)能力。

（4）推進(jìn)數(shù)字化控制系統(tǒng)集成測試生產(chǎn)線建設(shè)

數(shù)字化生產(chǎn)線的建設(shè)是提高控制系統(tǒng)生產(chǎn)效率的必由之路，針對(duì)需求細(xì)節(jié)與實(shí)施方案開展研討，完成數(shù)字化生產(chǎn)線建設(shè)，可根據(jù)項(xiàng)目任務(wù)需求開展柔性生產(chǎn)測試。

3.供應(yīng)效率提升

（1）構(gòu)建供方監(jiān)督和產(chǎn)品驗(yàn)收相結(jié)合的監(jiān)督審核模式

作為控制系統(tǒng)抓總單位，研究所的產(chǎn)品生產(chǎn)工作大部分由外協(xié)單位完成，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管控是科研生產(chǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。為加強(qiáng)對(duì)供方的管理路徑，形成了隨產(chǎn)品驗(yàn)收開展供方監(jiān)督審查的供方管理機(jī)制。

（2）完善供應(yīng)商管理平臺(tái)，進(jìn)一步規(guī)范供應(yīng)商管理

舊的供應(yīng)商管理平臺(tái)主要承擔(dān)供應(yīng)商信息記錄的任務(wù)，已無法滿足當(dāng)前的科研生產(chǎn)模式需求，新的供應(yīng)商管理系統(tǒng)將與外協(xié)外包管理系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)進(jìn)行集成，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管控。

（3）優(yōu)化物資采購模式，強(qiáng)化物資統(tǒng)籌能力和監(jiān)控分析能力

在云表物資系統(tǒng)中，以項(xiàng)目配套設(shè)備管理系統(tǒng)中生產(chǎn)任務(wù)單為下發(fā)依據(jù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目物資的下發(fā)、查詢。目前基于云表物資系統(tǒng)，可在產(chǎn)品設(shè)計(jì)前測算產(chǎn)品成本，后續(xù)擬在物資系統(tǒng)中完善物資備料信息，測算產(chǎn)品備料周期，對(duì)生產(chǎn)信息及時(shí)掌握。

4.合格品率提升

（1）開展年度重大產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)

針對(duì)重大產(chǎn)品的質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)，形成按照專業(yè)和產(chǎn)品開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的制度，每年年初完成重大產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)，并由科技委進(jìn)行評(píng)審。

（2）嚴(yán)格新技術(shù)評(píng)審和技術(shù)狀態(tài)更改控制，嚴(yán)格控制系統(tǒng)出所放行管理

新技術(shù)的應(yīng)用往往風(fēng)險(xiǎn)性更高，因此建立了質(zhì)量管理體系，開展技術(shù)評(píng)審、技術(shù)狀態(tài)更改評(píng)審、出所專業(yè)及質(zhì)量放行等質(zhì)量控制工作。

（3）對(duì)問題多發(fā)產(chǎn)品繼續(xù)開展專項(xiàng)治理

對(duì)于問題多發(fā)產(chǎn)品，形成專題工作組開展專項(xiàng)治理，明確工作要求，并納入研究所年度質(zhì)量策劃，定期監(jiān)督檢查。

5.資產(chǎn)利用率提升

（1）推進(jìn)核心算法固化為IP 核產(chǎn)品，拓展基于知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用的經(jīng)營模式

無形資產(chǎn)的成果轉(zhuǎn)化對(duì)于提高經(jīng)營效率有著深遠(yuǎn)的意義，目前已完成部分成果的IP 核知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果價(jià)值轉(zhuǎn)化，并與合作單位簽訂了合作協(xié)議。

（2）推廣集中部署的虛擬化云平臺(tái)辦公桌面，降低辦公計(jì)算機(jī)的采購成本

探索虛擬化云平臺(tái)辦公桌面以降低辦公計(jì)算機(jī)的采購成本，已在南苑地區(qū)部署和使用虛擬化辦公客戶端，后續(xù)還將支撐新入職員工的移動(dòng)辦公使用。

（3）推廣辦公網(wǎng)語音會(huì)議系統(tǒng)，降低組織協(xié)調(diào)會(huì)議資源的成本

當(dāng)前疫情環(huán)境下的會(huì)議管理成為科研生產(chǎn)的痛點(diǎn)，辦公網(wǎng)語音會(huì)議的推廣大大滿足了疫情管控的需要，并有效節(jié)省了時(shí)間成本。

（4）推進(jìn)專用設(shè)備的共享機(jī)制

各研究室采購的儀器設(shè)備只用于該研究室的科研、生產(chǎn)，儀器設(shè)備使用效率極低，且存在相同儀器設(shè)備所內(nèi)重復(fù)購買的現(xiàn)象，為此，搭建了儀器設(shè)備共享平臺(tái)，各研究室的儀器設(shè)備可相互借用，大大提高了設(shè)備利用率，減少了設(shè)備采購成本。

6.資金使用效率提升

（1）引入社會(huì)交通運(yùn)輸平臺(tái)，提高自有車輛利用率

引入萬源e 車平臺(tái)的上線使用，并同步取消第三方運(yùn)輸公司小型載客汽車類的車輛保障服務(wù)，大大降低了研究所交通運(yùn)輸費(fèi)；明確長途運(yùn)輸任務(wù)中，保障車由車隊(duì)進(jìn)行保障，加強(qiáng)長途出行安全教育，提升自有車輛的利用率。

（2）實(shí)施“3+10”經(jīng)營數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)監(jiān)測

每月在財(cái)經(jīng)動(dòng)態(tài)中列示“3+10”（3 項(xiàng)核心指標(biāo)：成本費(fèi)用率、毛利率、凈資產(chǎn)收益率以及10 項(xiàng)重要指標(biāo)）監(jiān)測指標(biāo)執(zhí)行情況，并與同類單位執(zhí)行情況進(jìn)行對(duì)比分析，有效控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）科學(xué)預(yù)算管理，強(qiáng)化費(fèi)用管控

通過預(yù)算手段實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)保障費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等的持續(xù)壓降。發(fā)揮預(yù)算剛性約束作用，對(duì)科研項(xiàng)目差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、長途運(yùn)輸費(fèi)、會(huì)議費(fèi)4 項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行總額控制。

（4）優(yōu)化銀行存款結(jié)構(gòu)，細(xì)致籌劃資金使用計(jì)劃，增加利息收入

強(qiáng)化業(yè)財(cái)融合，結(jié)合主要業(yè)務(wù)部門年度付款計(jì)劃及往年來款情況統(tǒng)籌規(guī)劃，重新梳理、優(yōu)化銀行存款結(jié)構(gòu)，不斷匹配存款期限與業(yè)務(wù)。完善大額付款資金計(jì)劃的申報(bào)，明確以任務(wù)完工及來款情況為依據(jù)，同時(shí)綜合考慮研究所經(jīng)營指標(biāo)完成，在滿足用款需求前提下，最優(yōu)存款種類及期限，促使利息收入最大化。

（5）完成所得稅匯算清繳應(yīng)用研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除政策的工作策劃

積極開展納稅籌劃，每年年初根據(jù)研究所項(xiàng)目情況制定全年的納稅計(jì)劃，充分利用相關(guān)免稅政策以及研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除政策，減輕稅負(fù)壓力。

（6）梳理項(xiàng)目經(jīng)營狀態(tài)，深化項(xiàng)目庫建設(shè)，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合，支撐均衡結(jié)算

根據(jù)各項(xiàng)目的工作計(jì)劃和要求，結(jié)合經(jīng)濟(jì)月度工作計(jì)劃，每月按時(shí)完善項(xiàng)目庫報(bào)表數(shù)據(jù)，使項(xiàng)目庫成為業(yè)財(cái)對(duì)話溝通的有效平臺(tái)，利用項(xiàng)目庫中項(xiàng)目規(guī)模、完工進(jìn)度和賬面各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)，統(tǒng)籌平衡收入、利潤、“兩金”等各項(xiàng)指標(biāo)完成目標(biāo)，策劃指導(dǎo)結(jié)算工作，支撐均衡結(jié)算。

7.管理效率提升

（1）深化科研生產(chǎn)模式優(yōu)化升級(jí)，持續(xù)推進(jìn)減法工作

大力推進(jìn)科研生產(chǎn)模式優(yōu)化升級(jí)，實(shí)現(xiàn)差異化定制化模式向技術(shù)及產(chǎn)品驅(qū)動(dòng)的的平臺(tái)化模式轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)從單一模式向按階段和領(lǐng)域特點(diǎn)差異化管控的模式轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)從技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相對(duì)分離向技術(shù)經(jīng)濟(jì)一體化的模式轉(zhuǎn)變。

（2）定期開展控制系統(tǒng)典型配套單位、典型產(chǎn)品成本審核

定期開展對(duì)下游單位的成本審查，了解被調(diào)研單位大批量生產(chǎn)成本管控措施；對(duì)部分產(chǎn)品化價(jià)格進(jìn)行重新核定，提出成本優(yōu)化方案，降低控制系統(tǒng)產(chǎn)品成本。

（3）大力推進(jìn)數(shù)據(jù)治理工作，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量和數(shù)據(jù)利用率

合理利用數(shù)據(jù)是提高生產(chǎn)、經(jīng)營效率的關(guān)鍵之舉，開展業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)盤點(diǎn)，推進(jìn)數(shù)據(jù)綜合治理體系建設(shè)，推進(jìn)主題域數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)制定工作。

（4）打通試驗(yàn)網(wǎng)間數(shù)據(jù)的鏈路，建設(shè)試驗(yàn)數(shù)據(jù)中心

不同試驗(yàn)區(qū)域的網(wǎng)絡(luò)不通嚴(yán)重影響各專業(yè)在研制生產(chǎn)中的數(shù)據(jù)交互效率，打通各區(qū)域數(shù)據(jù)鏈路，完成數(shù)據(jù)存儲(chǔ)系統(tǒng)選型，提升數(shù)據(jù)統(tǒng)籌管理能力。

8.勞動(dòng)生產(chǎn)率提升

（1）提高人才引進(jìn)質(zhì)量和效率，制定全范圍/全口徑的人才需求與配置計(jì)劃

結(jié)合研究所“十四五”科研生產(chǎn)任務(wù)情況，精確定位各年度不同專業(yè)人才的需求，有針對(duì)性的開展人才引進(jìn)工作，解決人力需求。

（2）不斷完善調(diào)整項(xiàng)目隊(duì)伍配置模式，加強(qiáng)產(chǎn)品（專業(yè)）隊(duì)伍建設(shè)

建設(shè)與科研模式優(yōu)化升級(jí)相適應(yīng)的人才隊(duì)伍，針對(duì)不同從業(yè)類型，定制科技隊(duì)伍、產(chǎn)品隊(duì)伍建設(shè)方案，并根據(jù)不同隊(duì)伍制定相適應(yīng)的晉升和薪酬機(jī)制。

（3）建立精準(zhǔn)化崗位培訓(xùn)課程，精細(xì)化管理流程

為縮短新員工入職適應(yīng)周期，加強(qiáng)對(duì)老同志的考核，制定以制度標(biāo)準(zhǔn)為重點(diǎn)的精準(zhǔn)化崗位培訓(xùn)課程，建立業(yè)務(wù)精細(xì)化管理流程作為崗位能力準(zhǔn)入和考核標(biāo)準(zhǔn)，大力提高全員勞動(dòng)效率。

（4）實(shí)現(xiàn)工會(huì)慰問品發(fā)放信息化、人性化

借助工會(huì)云APP，實(shí)現(xiàn)工會(huì)慰問品發(fā)放信息化、人性化，提高節(jié)日慰問品發(fā)放效率，以及慰問品采購的透明化和信息化。

（5）策劃以“降本增效”為主題的專項(xiàng)勞動(dòng)競賽，提高全員降本增效意識(shí)

按年度舉行以“降本增效”為主題的專項(xiàng)勞動(dòng)競賽，提高全員降本增效意識(shí)。

（6）開展以“提質(zhì)增效”為主題的青年“五小成果”評(píng)選活動(dòng)

按年度舉行以“提質(zhì)增效”為主題的青年“五小成果”評(píng)選活動(dòng)，從新員工抓起，從源頭抓提質(zhì)增效意識(shí)。

9.市場效率提升

（1）加快智慧火箭和智能火箭控制技術(shù)突破，搶占市場先機(jī)

持續(xù)攻關(guān)智慧火箭和智能火箭控制關(guān)鍵技術(shù)，鞏固航天控制系統(tǒng)龍頭單位，以新技術(shù)搶占市場先機(jī)，創(chuàng)造新的經(jīng)濟(jì)增長空間。

（2）實(shí)現(xiàn)軍民融合產(chǎn)業(yè)規(guī)?；l(fā)展

大力發(fā)展軍民融合產(chǎn)業(yè)，建設(shè)以研究所為核心的上下游產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)軍民融合產(chǎn)業(yè)規(guī)?；l(fā)展。

（3）完成綜合保障與服務(wù)板塊新市場拓展和批產(chǎn)訂單簽訂

深入市場調(diào)研用戶需求，大力拓展綜合保障與服務(wù)板塊新市場，爭取綜合保障板塊的批產(chǎn)訂單，保障研究所利潤增長。

（4）建立控制系統(tǒng)體驗(yàn)培訓(xùn)中心，有效承接各用戶的培訓(xùn)訓(xùn)練任務(wù)

建立控制系統(tǒng)體驗(yàn)培訓(xùn)中心，承接了各層級(jí)用戶的培訓(xùn)訓(xùn)練任務(wù)，大力拓展各用戶的培訓(xùn)需求。

二、實(shí)踐效果及后續(xù)思路

北京航天自動(dòng)控制研究所實(shí)施全所“一盤棋”的成本管控措施，構(gòu)建新發(fā)展格局下的總量管控、結(jié)構(gòu)優(yōu)化的成本管控路徑，2021 年通過9 個(gè)效率提升面，落實(shí)39 項(xiàng)重點(diǎn)專題，提升了經(jīng)營效率和經(jīng)營質(zhì)量，全年?duì)I業(yè)收入提升29.16%，利潤總額增長21.14%。

成本工程建設(shè)一直受到航天科技集團(tuán)高度重視。加強(qiáng)成本工程建設(shè)是貫徹落實(shí)中央決策部署的重要舉措，是在市場競爭中取得優(yōu)勢地位的必然要求，是落實(shí)“三高”發(fā)展戰(zhàn)略的基礎(chǔ)工程，是研究院高質(zhì)量發(fā)展的重要途徑，是研究所回歸企業(yè)本質(zhì)，提升經(jīng)營質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的必經(jīng)之路。后續(xù)，研究所將持續(xù)在強(qiáng)化宣傳與引導(dǎo)，提升全員成本管控意識(shí)；優(yōu)化成本管控方法和措施，提升經(jīng)營管控能力；加強(qiáng)成本價(jià)格基礎(chǔ)管理，提高成本價(jià)格專業(yè)水平；加強(qiáng)成本價(jià)格人才隊(duì)伍建設(shè)，提高成本管控整體能力和水平等5 個(gè)方面開展成本管控工作。