基于灰色關(guān)聯(lián)的港口項(xiàng)目工程變更對(duì)工程造價(jià)的影響分析與對(duì)策建議

胡冰

(上海遠(yuǎn)東水運(yùn)工程建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司，上海 200090)

0 引言

港口項(xiàng)目具有施工周期長、工程量大、易受地理環(huán)境影響等特點(diǎn)，在施工過程中存在各種可預(yù)見和不可預(yù)見的影響因素，而這些影響因素對(duì)設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證、新增工程等影響較大。特別是工程變更對(duì)工程造價(jià)具有最直接、最明顯的影響。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，工程變更對(duì)工程造價(jià)的影響一般占建筑安裝工程費(fèi)用的5%～10%，少數(shù)項(xiàng)目超過30%[1]。對(duì)于港口項(xiàng)目而言，控制好工程變更，除了能夠減少工程糾紛，還能夠提高投資效益。

在港口項(xiàng)目中，工程變更相關(guān)研究主要集中于變更管理、成本控制和管理措施等方面的定性分析，使用定量方法的相關(guān)研究較少，且缺乏標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的理論計(jì)算方法。在研究影響因素與目標(biāo)對(duì)象之間的相關(guān)性方面，眾多學(xué)者采用灰色關(guān)聯(lián)分析理論分析和解決該類問題。例如，易濤等[2]基于灰色關(guān)聯(lián)對(duì)電纜改造工程費(fèi)用因子重要度進(jìn)行分析，得到不同電壓等級(jí)下對(duì)工程費(fèi)用影響較大的造價(jià)因素，為合理管控項(xiàng)目造價(jià)提出建議；唐海軍等[3]對(duì)影響萬源市茶葉產(chǎn)量的因素進(jìn)行探討；張政[4]、謝曉娟等[5]從不同角度分析工程造價(jià)影響因素；蔣潔[6]、黃佳禎[7]分別從建設(shè)單位、審價(jià)單位的角度針對(duì)工程變更引發(fā)因素與竣工結(jié)算價(jià)關(guān)聯(lián)度進(jìn)行研究。由此可見，灰色關(guān)聯(lián)理論因?qū)?shù)據(jù)分布規(guī)律及數(shù)量沒有特殊要求，計(jì)算較為簡便，在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、工程等眾多領(lǐng)域得到廣泛應(yīng)用。

基于此，本文針對(duì)可量化的港口項(xiàng)目工程變更影響因素，利用灰色關(guān)聯(lián)分析理論，分析和研究工程變更對(duì)工程造價(jià)的影響程度，指出關(guān)鍵影響因素，旨在降低港口項(xiàng)目工程變更對(duì)工程造價(jià)的影響，提升港口項(xiàng)目成本管理水平。

1 港口項(xiàng)目工程變更引發(fā)因素

工程變更內(nèi)容廣泛、類型眾多、構(gòu)成原因復(fù)雜，不僅包括工程自身固有屬性，如工程量的增加、刪減、追加以及位置、尺寸等特性，還包括外在施工環(huán)境、進(jìn)度調(diào)整等方面。為減少工程變更，首先，梳理可能引發(fā)工程變更的因素；其次，識(shí)別工程變更引發(fā)因素；最后，根據(jù)港口項(xiàng)目的特殊性，有針對(duì)性地篩選對(duì)工程造價(jià)造成影響的因素。

通過中國知網(wǎng)(CNKI)數(shù)據(jù)庫搜索“工程變更”“誘發(fā)原因”“工程造價(jià)影響”“成本影響”等主題或關(guān)鍵詞，收集2009—2018年工程變更相關(guān)文獻(xiàn)，并從中選取12篇涉及工程變更引發(fā)因素的文獻(xiàn)[1，7-18]。采用文獻(xiàn)分析法對(duì)相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行分析，初步識(shí)別工程變更引發(fā)因素。

因港口項(xiàng)目建設(shè)有別于一般建筑項(xiàng)目，受客觀因素影響較大，氣候環(huán)境、地質(zhì)條件以及項(xiàng)目改良等都會(huì)引發(fā)工程變更。為進(jìn)一步提升數(shù)據(jù)的有效性，本文采用標(biāo)準(zhǔn)化訪談法，采訪了27名港口水運(yùn)工程專業(yè)人士，結(jié)合港口項(xiàng)目工程實(shí)踐，依據(jù)變更分類中常見的責(zé)任主體分類，篩選出16個(gè)港口項(xiàng)目工程變更引發(fā)因素，見表1。

表1 港口項(xiàng)目工程變更引發(fā)因素

2 灰色關(guān)聯(lián)分析理論及模型選取

2.1 理論概述

灰色關(guān)聯(lián)分析模型是一種研究系統(tǒng)內(nèi)部因素之間關(guān)聯(lián)程度的數(shù)學(xué)模型，其基本思想是根據(jù)序列曲線幾何形狀的相似性或接近性程度判斷不同序列之間的聯(lián)系是否緊密；兩條曲線越接近或相似，說明其序列之間的關(guān)聯(lián)度越大。反之，則越小。在幾種常見的灰色關(guān)聯(lián)分析模型中，刻畫發(fā)展趨勢的方法大致分為兩種：利用位移差度量和運(yùn)用一階或二階斜率差(速度、加速度)。

2.2 模型選擇

目前，灰色關(guān)聯(lián)分析理論體系并不完善，現(xiàn)有關(guān)聯(lián)度模型一般從數(shù)據(jù)自身的相似性、接近數(shù)據(jù)的變化量角度出發(fā)考察序列的關(guān)聯(lián)度。目前，已有不少學(xué)者在常見關(guān)聯(lián)度模型上進(jìn)行了改進(jìn)和優(yōu)化。

2.2.1 灰色綜合關(guān)聯(lián)度模型

灰色綜合關(guān)聯(lián)度是以絕對(duì)關(guān)聯(lián)度和相對(duì)關(guān)聯(lián)度為基礎(chǔ)的經(jīng)典關(guān)聯(lián)分析模型。該模型既體現(xiàn)了序列間折線相似程度，又反映了序列間相較始點(diǎn)的變化速率的接近程度，較為全面地表征了序列之間的緊密程度[19]。絕對(duì)關(guān)聯(lián)度、相對(duì)關(guān)聯(lián)度和綜合關(guān)聯(lián)度可概括為廣義灰色關(guān)聯(lián)度。

2.2.2 灰色斜率相似關(guān)聯(lián)度模型

灰色斜率相似關(guān)聯(lián)度是基于相似度視角的新型關(guān)聯(lián)度計(jì)算模型，從分析事物發(fā)展規(guī)律的角度出發(fā)，構(gòu)造基于參考序列和比較序列的斜率差異模型[20]。該模型反映了負(fù)相關(guān)關(guān)系，不需要對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行初值化、均值化等變換，具有規(guī)范性、唯一性、對(duì)稱性和相似性等特點(diǎn)。

2.2.3 灰色變化率關(guān)聯(lián)度模型

灰色變化率關(guān)聯(lián)度是一種可衡量序列間數(shù)據(jù)變化率的新型關(guān)聯(lián)度模型，能更好地反映數(shù)據(jù)自身的變化規(guī)律，體現(xiàn)變化趨勢[21]。其基本思想是按照時(shí)間序列曲線的變化率相似程度計(jì)算關(guān)聯(lián)度。該模型對(duì)變化率的構(gòu)成比與構(gòu)成差均設(shè)置了權(quán)重，并且考慮了變化率的正負(fù)性質(zhì)。

考慮到不同模型得出的結(jié)論可能有所不同，基于經(jīng)典關(guān)聯(lián)度模型及近期相關(guān)理論研究成果，本文選用以上列舉的三種關(guān)聯(lián)度模型進(jìn)行案例分析。

3 案例應(yīng)用

3.1 案例概況

本文以某港口自動(dòng)化集裝箱深水港碼頭工程為例。該項(xiàng)目位于浙江舟山某島，項(xiàng)目總體造價(jià)約128.48億元，集裝箱泊位長度為2350m，總面積223.16萬m2,共建設(shè)7個(gè)5～7萬t級(jí)集裝箱泊位及配套工作船碼頭，設(shè)計(jì)年通過能力630萬標(biāo)準(zhǔn)箱(TEU)。

本文選取該項(xiàng)目已竣工的4個(gè)標(biāo)段道堆工程和1個(gè)標(biāo)段碼頭工程作為灰色關(guān)聯(lián)分析的研究對(duì)象，收集5個(gè)港口項(xiàng)目的施工合同、竣工結(jié)算報(bào)告、圖樣、技術(shù)核定單、工程聯(lián)系單、費(fèi)用變更單等資料文件。通過整理涉及工程變更的5個(gè)項(xiàng)目所有原始資料，提取相關(guān)工程造價(jià)數(shù)據(jù)，分別依據(jù)表1中不同變更引發(fā)因素進(jìn)行造價(jià)變更數(shù)據(jù)歸因。工程變更引發(fā)因素分類匯總見表2。

表2 工程變更引發(fā)因素分類匯總 (單位：元)

3.2 計(jì)算過程

本文運(yùn)用灰色系統(tǒng)建模軟件(第7版)和Matlab軟件建立關(guān)聯(lián)度計(jì)算模型，分別計(jì)算表2數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)度數(shù)值。分辨系數(shù)均取0.5，計(jì)算結(jié)果保留4位小數(shù)。將數(shù)據(jù)為0的項(xiàng)目預(yù)處理為1，以避免建模報(bào)錯(cuò)。該預(yù)處理后的關(guān)聯(lián)度計(jì)算不影響最終排序結(jié)果。工程變更引發(fā)因素關(guān)聯(lián)度匯總見表3。

表3 工程變更引發(fā)因素關(guān)聯(lián)度匯總

(續(xù))

從表3可以看出，工程變更引發(fā)因素對(duì)工程造價(jià)影響的關(guān)聯(lián)度和排序各不相同。在灰色綜合關(guān)聯(lián)度中，排序前6位為：建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)改變A2、工程量清單缺陷A3、工作范圍改變A1、材料價(jià)格波動(dòng)超出一定幅度E4、現(xiàn)場條件改變E2、法律法規(guī)與政策的變化E3。在灰色斜率相似關(guān)聯(lián)度中，排序前6位為：工作范圍改變A1、甲供材料/設(shè)備的種類或數(shù)量變化A6、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)改變A2、材料/價(jià)格波動(dòng)超出一定幅度E4、對(duì)設(shè)計(jì)理解不準(zhǔn)確導(dǎo)致施工錯(cuò)誤C1、工程量清單缺陷A3。在灰色變化率關(guān)聯(lián)度中，排序前6位為：工作范圍改變A1、甲供材料/設(shè)備的種類或數(shù)量變化A6、法律法規(guī)與政策的變化E3、材料價(jià)格波動(dòng)超出一定幅度E4、工程量清單缺陷A3、異常惡劣的氣候條件E1。

3.3 結(jié)果分析

通過對(duì)比分析發(fā)現(xiàn)，在三種關(guān)聯(lián)排序中排名前6位且出現(xiàn)2次以上的因素分別是：工作范圍改變、工程量清單缺陷、材料/價(jià)格波動(dòng)超出一定幅度、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)改變、甲供材料/設(shè)備的種類或數(shù)量變化、法律法規(guī)與政策的變化。上述因素的主要責(zé)任主體為建設(shè)單位，基于此，將以上6個(gè)因素作為工程變更對(duì)工程造價(jià)的主要影響因素。

將本文研究結(jié)果與其他文獻(xiàn)研究進(jìn)行對(duì)比后發(fā)現(xiàn)，工作范圍與建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的改變在港口項(xiàng)目中是尤為關(guān)鍵的因素。這是因?yàn)楦劭陧?xiàng)目與一般項(xiàng)目相比，其工程量清單子目雖然較少，但相對(duì)工程量較大，任何一點(diǎn)變動(dòng)都可能導(dǎo)致工程造價(jià)相對(duì)巨大的變更。工程量清單缺陷以及材料/設(shè)備的變化是建設(shè)類項(xiàng)目共同的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)。而法律法規(guī)與政策的變化因素排名靠前，主要由于該項(xiàng)目建設(shè)期正值增值稅改革階段，項(xiàng)目涉及的材料稅費(fèi)金額巨大，因此，在造價(jià)管控中需特別注意政策的變動(dòng)以及相關(guān)憑證的收集。

4 對(duì)策建議

工程變更對(duì)工程造價(jià)的影響研究一直是建設(shè)項(xiàng)目參與各方關(guān)注的重點(diǎn)。通過運(yùn)用灰色關(guān)聯(lián)分析法對(duì)港口項(xiàng)目工程變更因素進(jìn)行了相關(guān)性研究，確定了工程變更影響工程造價(jià)的6個(gè)主要因素，針對(duì)工作范圍變化、業(yè)主方設(shè)計(jì)需求變化、工程量清單缺陷、材料/設(shè)備變化這4個(gè)關(guān)鍵因素提出以下對(duì)策和建議。

4.1 針對(duì)工作范圍變化

工作范圍變化包括增加或減少建設(shè)項(xiàng)目以及改變項(xiàng)目的使用功能。其產(chǎn)生的原因是建設(shè)單位對(duì)項(xiàng)目的定位、使用功能、范圍等沒有清晰的認(rèn)識(shí)。同時(shí)，存在因前期其他工程未結(jié)束，工作界面劃分問題導(dǎo)致工作范圍增加的情況，如本文案例中碼頭工程增加了前期接岸結(jié)構(gòu)工程部分內(nèi)容。為減少該類變更，明確工作范圍，可以合理運(yùn)用類似項(xiàng)目做前期定位參考。對(duì)于新增工程，建設(shè)單位應(yīng)在前期招標(biāo)階段確定是否存在暫估價(jià)項(xiàng)目，應(yīng)盡可能明確項(xiàng)目內(nèi)容、范圍規(guī)模、技術(shù)要求等，并對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)盡可能在合同中有所約定，以保障承發(fā)包雙方利益。

4.2 針對(duì)業(yè)主方設(shè)計(jì)需求變化

業(yè)主方設(shè)計(jì)需求變化包括改變項(xiàng)目的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)或工程結(jié)構(gòu)。其產(chǎn)生原因主要是建設(shè)單位從安全、美觀、經(jīng)濟(jì)等角度要求改變工程結(jié)構(gòu)的形式、標(biāo)高、尺寸、強(qiáng)度等，從而改變了原設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致工程造價(jià)發(fā)生變化。

因港口項(xiàng)目建設(shè)期與運(yùn)營期均較長，對(duì)建設(shè)單位而言，為減少功能需求、工藝需求和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)變化導(dǎo)致的工程變更，應(yīng)在擬建項(xiàng)目的可行性研究階段進(jìn)行前瞻性設(shè)計(jì)，根據(jù)自身定位和要求，提出具有實(shí)際性、針對(duì)性的項(xiàng)目決策。在滿足設(shè)計(jì)規(guī)范和建設(shè)需求使用功能的基礎(chǔ)上，引入設(shè)計(jì)優(yōu)化，做好設(shè)計(jì)方案論證比較，實(shí)施科學(xué)合理預(yù)算，盡量避免在項(xiàng)目開展后產(chǎn)生重大結(jié)構(gòu)變更、重大設(shè)備變更等。

4.3 針對(duì)工程量清單缺陷

工程量清單缺陷是建設(shè)項(xiàng)目工程量清單管理中普遍存在的問題。其主要原因包括招標(biāo)設(shè)計(jì)圖樣深度不夠，清單編制人員能力不足、未能很好掌握招標(biāo)文件和圖樣約定范圍和內(nèi)容以及責(zé)任心不強(qiáng)等。為提升工程量清單編制質(zhì)量，可從以下方面加強(qiáng)控制：

(1)招標(biāo)圖樣應(yīng)具備一定深度。建議在組織招標(biāo)前，與設(shè)計(jì)單位就工程項(xiàng)目的需求和定位等內(nèi)容進(jìn)行充分溝通，提供具有一定深度的設(shè)計(jì)圖樣。在招投標(biāo)階段，應(yīng)收集投標(biāo)人對(duì)設(shè)計(jì)文件的意見，并及時(shí)與設(shè)計(jì)單位溝通反饋。

(2)明確工程量清單質(zhì)量問題引發(fā)的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)單位應(yīng)在合同中充分考慮因工程量清單缺陷導(dǎo)致的合同價(jià)款變動(dòng)，并明確風(fēng)險(xiǎn)范圍、調(diào)價(jià)方法和計(jì)算規(guī)則等。

(3)加強(qiáng)建設(shè)單位商務(wù)人員專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)。工程量清單編制可委托給有資質(zhì)的造價(jià)咨詢單位。同時(shí)，建設(shè)單位的商務(wù)合約小組內(nèi)部應(yīng)加強(qiáng)清單計(jì)價(jià)規(guī)范、各專業(yè)定額等相關(guān)規(guī)范及合同體系知識(shí)的學(xué)習(xí)，了解施工相關(guān)流程和方法。

4.4 針對(duì)材料/設(shè)備變化

建筑材料在港口項(xiàng)目造價(jià)中所占比重較大，并且建材價(jià)格受市場影響一直處于動(dòng)態(tài)變化中。建材價(jià)格的上浮或下調(diào)不僅會(huì)影響工程項(xiàng)目的質(zhì)量和進(jìn)度，而且直接影響工程項(xiàng)目造價(jià)。建設(shè)單位可從以下方面采取措施：

(1)科學(xué)合理地制定合同價(jià)款。為減少建材價(jià)格波動(dòng)過大造成建設(shè)單位與承包單位之間的合同糾紛，在合同簽訂前期應(yīng)認(rèn)真分析相關(guān)材料/設(shè)備價(jià)格波動(dòng)情況，科學(xué)制定合同條款。合同簽訂雙方應(yīng)仔細(xì)劃分相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，就價(jià)格波動(dòng)引起的價(jià)格調(diào)整方法和涉及的材料等內(nèi)容進(jìn)行研究。

(2)完善材料/設(shè)備價(jià)格信息動(dòng)態(tài)管理。應(yīng)從工程項(xiàng)目招投標(biāo)開始前，指派專人負(fù)責(zé)跟進(jìn)、收集、整理項(xiàng)目所需的材料價(jià)格等相關(guān)信息，建立動(dòng)態(tài)管理機(jī)制。港口項(xiàng)目中很多材料/設(shè)備需要參考以往工程類似價(jià)格或市場詢價(jià)調(diào)研。應(yīng)充分掌握市場信息，采用合理估價(jià)方式得到合理的材料價(jià)格估算，并保留充分的價(jià)格浮動(dòng)區(qū)間，盡量避免材料價(jià)格浮動(dòng)過大造成成本損失。還應(yīng)注意單價(jià)的組成內(nèi)容是否已包含材保費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)等，避免重復(fù)計(jì)算。

(3)加強(qiáng)對(duì)設(shè)計(jì)變更和材料/設(shè)備簽證的管理。在合同履行期，設(shè)計(jì)變更和相關(guān)材料簽證會(huì)導(dǎo)致材料/設(shè)備數(shù)量發(fā)生變化。在審核設(shè)計(jì)變更和簽證的手續(xù)完備性和真實(shí)性時(shí)，應(yīng)從技術(shù)經(jīng)濟(jì)的角度綜合考量變更后的項(xiàng)目效益。

5 結(jié)語

綜上所述，工程變更的引發(fā)因素復(fù)雜多樣，對(duì)工程造價(jià)的影響也各不相同。為研究港口項(xiàng)目工程變更影響，更好地控制工程造價(jià)，本文以某港口項(xiàng)目的5個(gè)標(biāo)段工程為例，在識(shí)別和篩選港口項(xiàng)目工程變更引發(fā)因素的基礎(chǔ)上，引入灰色關(guān)聯(lián)分析理論。選取三種不同的關(guān)聯(lián)度模型，分析得出港口項(xiàng)目工程變更對(duì)工程造價(jià)影響的6個(gè)主要因素，并針對(duì)工作范圍變化、業(yè)主方設(shè)計(jì)需求變化、工程量清單缺陷、材料/設(shè)備變化提出針對(duì)性的對(duì)策建議，以期為同類工程項(xiàng)目的造價(jià)管控提供參考。