廠商理論（一）

張興勝

19世紀(jì)后期，在西方主要資本主義國(guó)家工業(yè)革命基本完成、自由競(jìng)爭(zhēng)的資本主義向壟斷資本主義過(guò)渡的特殊背景下，出生于銀行行員家庭的阿爾弗雷德·馬歇爾（Alfred Marshall）任劍橋大學(xué)政治經(jīng)濟(jì)學(xué)教授。在他的極力推動(dòng)下，劍橋大學(xué)把經(jīng)濟(jì)學(xué)從倫理學(xué)中分離出來(lái)，單獨(dú)設(shè)置經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)位考試。他于1890年出版的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》與薩繆爾森的《經(jīng)濟(jì)學(xué)》，共同構(gòu)建了所謂的“馬歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系”，成就了兩位集大成的經(jīng)濟(jì)學(xué)大家的盛名。在馬歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中，作為商品及服務(wù)品供給者的“廠商”被抽象為“一個(gè)典型的企業(yè)”，主要討論“一個(gè)典型的企業(yè)”資源配置及經(jīng)營(yíng)行為的理論被稱(chēng)為“廠商理論”（又稱(chēng)“生產(chǎn)者行為理論”）。偉人講過(guò)，政治經(jīng)濟(jì)學(xué)本質(zhì)上是門(mén)歷史的科學(xué)，歷史的起點(diǎn)就是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的起點(diǎn)。企業(yè)經(jīng)歷了復(fù)雜的演變發(fā)展歷史，“一個(gè)典型的企業(yè)”不僅是專(zhuān)業(yè)化的生產(chǎn)組織，而且是承擔(dān)了不同群體歷史命運(yùn)的社會(huì)關(guān)系。對(duì)“一個(gè)典型的企業(yè)”歷史的簡(jiǎn)短回顧，有助于我們深刻理解廠商理論紛爭(zhēng)的根源。

從何明遠(yuǎn)說(shuō)起

馬歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中“一個(gè)典型的企業(yè)”，是資本所有者雇傭自由勞動(dòng)力進(jìn)行生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)組織。早在漫長(zhǎng)的封建社會(huì)，商品經(jīng)濟(jì)一直在封建經(jīng)濟(jì)的縫隙里頑強(qiáng)發(fā)展，民間工場(chǎng)手工業(yè)在漸次萌發(fā)。

以唐代而論，李唐王朝建立數(shù)十年后，隨著社會(huì)生產(chǎn)力的恢復(fù)發(fā)展及商業(yè)貿(mào)易的繁榮，大型城市迅速發(fā)展，富商巨賈群體日益增長(zhǎng)，城市坊市制度日益健全，“飛錢(qián)”“椒柜”等支付工具、匯兌機(jī)構(gòu)興起，一些富商則組織規(guī)模巨大的手工業(yè)工場(chǎng)生產(chǎn)。

正如唐代的張?jiān)凇冻皟L載》中所寫(xiě)：“（唐）定州何明遠(yuǎn)大富，主官中三驛。每于驛邊起店停商，專(zhuān)以襲胡為業(yè)，資財(cái)巨萬(wàn)。家有綾機(jī)五百?gòu)?。遠(yuǎn)年老，或不從戎，即家貧破。及如故，即復(fù)盛?！逼渲校薷缓蚊鬟h(yuǎn)“家有綾機(jī)五百?gòu)垺?，是?guī)模巨大的手工業(yè)工場(chǎng)，其開(kāi)辦手工業(yè)工場(chǎng)的資本來(lái)源，是在官驛旁邊經(jīng)營(yíng)專(zhuān)門(mén)進(jìn)行商業(yè)貿(mào)易的商店積累的巨萬(wàn)資財(cái)，“主官中三驛”的官僚身份給了他壟斷經(jīng)營(yíng)的便利。五百?gòu)埦c機(jī)的紡織品生產(chǎn)，大半已不是封建農(nóng)奴制下的強(qiáng)迫勞作，也不是其他具有人身依附關(guān)系的私家佃戶(hù)的無(wú)償勞動(dòng)。何明遠(yuǎn)的生產(chǎn)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)既不是用于滿(mǎn)足自己奢靡生活的自給自足生產(chǎn)，也不是單純積累儲(chǔ)存綾帛，而是高價(jià)售與商胡、“為出賣(mài)而生產(chǎn)”，即進(jìn)行剩余價(jià)值生產(chǎn)。

何明遠(yuǎn)式的手工業(yè)工場(chǎng)，就是“廠商理論”中所講的“廠商”的起源。在與何明遠(yuǎn)相距甚遠(yuǎn)的歐洲大陸，13世紀(jì)大航海運(yùn)動(dòng)興起，成為工業(yè)革命的先聲。海外貿(mào)易與掠奪刺激了歐洲手工業(yè)的發(fā)展，“何明遠(yuǎn)們”紛至沓來(lái)，雇傭工人生產(chǎn)運(yùn)向海外銷(xiāo)售的高利潤(rùn)產(chǎn)品牟利成為“何明遠(yuǎn)們”最醉心的事業(yè)。

16世紀(jì)中葉后，工業(yè)革命蓬勃發(fā)展，雇傭勞動(dòng)進(jìn)行工業(yè)生產(chǎn)蔚然成風(fēng)。在血腥的社會(huì)變革中，“廠商”漸次成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主要微觀主體，主要廠商形態(tài)也由手工業(yè)工場(chǎng)、農(nóng)場(chǎng)發(fā)展為各種形態(tài)的獨(dú)資、合伙工業(yè)企業(yè)。19世紀(jì)股份公司興起，當(dāng)初形單影只的“何明遠(yuǎn)們”，已經(jīng)成為一個(gè)最受人矚目的社會(huì)群體。

何明遠(yuǎn)擁有“資財(cái)巨萬(wàn)”并購(gòu)置了“綾機(jī)五百?gòu)垺?，就?shí)現(xiàn)了“私人占有資本品”的目標(biāo)。私人占有資本品并雇傭大量的紡織工人進(jìn)行生產(chǎn)，產(chǎn)品用于出售并獲得剩余價(jià)值，就是何明遠(yuǎn)式手工業(yè)工場(chǎng)的基本特點(diǎn)，這種生產(chǎn)方式即資本主義生產(chǎn)方式。馬歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系高度抽象概括并言之諄諄的“一個(gè)典型的企業(yè)”，就是具有這些經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的企業(yè)。薩繆爾森講得坦率，在資本主義生產(chǎn)方式下，資本主要?dú)w私人擁有，每塊土地都有所有權(quán)憑證，每臺(tái)機(jī)器或房屋都屬于某一個(gè)人或公司，資本所有者擁有使用資本品的權(quán)利：“私人占有資本品并能從中獲取利潤(rùn)，是資本主義的實(shí)質(zhì)之所在！”（參見(jiàn)商務(wù)印書(shū)館出版的《經(jīng)濟(jì)學(xué)》第19版第2章）

從契約到工廠

歐洲大工業(yè)的發(fā)展、資本主義生產(chǎn)方式的勃興，引發(fā)了深刻的社會(huì)變革。歐洲近代以來(lái)以資本雇傭勞動(dòng)為特征的各類(lèi)手工業(yè)工場(chǎng)、農(nóng)場(chǎng)、工廠的興起，是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)誕生的社會(huì)基礎(chǔ)。“廠商”是現(xiàn)實(shí)中存在的、活生生的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)組織，經(jīng)歷了復(fù)雜的歷史變化。歷史回溯可以使我們看到，“廠商”發(fā)展歷程可能與人們的一般印象相左。

與印象相左事項(xiàng)之一：最早的“企業(yè)家”是歐洲的“農(nóng)場(chǎng)主”

最早的企業(yè)家群體，是16世紀(jì)在英國(guó)等國(guó)普遍存在的租賃土地經(jīng)營(yíng)大規(guī)模農(nóng)場(chǎng)的“農(nóng)場(chǎng)主”。13世紀(jì)開(kāi)始大航海運(yùn)動(dòng)，14世紀(jì)的黑死病大流行后大量勞動(dòng)者流離失所，租賃土地、雇傭流離失所的眾多勞動(dòng)者的農(nóng)業(yè)資本家（馬歇爾稱(chēng)之為“農(nóng)場(chǎng)主”）日益增長(zhǎng)，各類(lèi)資本主義生產(chǎn)方式性質(zhì)的農(nóng)場(chǎng)不斷擴(kuò)張?！稗r(nóng)場(chǎng)主”每年付一定的租金租用土地，大量雇傭農(nóng)業(yè)工人進(jìn)行生產(chǎn)，農(nóng)場(chǎng)產(chǎn)品多樣化且努力打造優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品品牌，農(nóng)場(chǎng)產(chǎn)品幾乎全部是用于銷(xiāo)售的商品。

對(duì)于16世紀(jì)出現(xiàn)的這批最早的企業(yè)家群體的特點(diǎn)，馬歇爾一言以蔽之：“如同后來(lái)英國(guó)的新型企業(yè)家一樣，他們自己經(jīng)營(yíng)企業(yè)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自己出一部分資本并雇傭工人！”（參見(jiàn)馬歇爾的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》附錄一）這種大規(guī)模雇傭農(nóng)業(yè)工人集中進(jìn)行的商品生產(chǎn)，就是所謂的“廠商行為”。馬歇爾所稱(chēng)的租賃土地、雇傭工人、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的“農(nóng)場(chǎng)主”，就是歐洲最早的一批企業(yè)家。

租賃土地、雇傭工人是農(nóng)場(chǎng)生產(chǎn)的第一步，也是土地、勞動(dòng)力、資本被古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家們稱(chēng)為“生產(chǎn)三要素”的歷史根源。隨后英國(guó)工業(yè)革命勃興，投資設(shè)廠的“英國(guó)的新型企業(yè)家”數(shù)量不斷增長(zhǎng)、雇傭工人規(guī)模不斷擴(kuò)大、社會(huì)影響力日益提升，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們眾說(shuō)紛紜的“一個(gè)典型的企業(yè)”，也漸次變成了后來(lái)興起的英國(guó)的工業(yè)企業(yè)。

與印象相左事項(xiàng)之二：初期“工業(yè)企業(yè)”往往是契約式合作組織

20世紀(jì)70年代出現(xiàn)了所謂的“企業(yè)的契約理論”，稱(chēng)企業(yè)是“一系列契約的聯(lián)結(jié)”，不同的契約特點(diǎn)影響著企業(yè)內(nèi)激勵(lì)約束行為，揭示這些論點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家?jiàn)W利弗·哈特和本特·霍爾姆特倫因之獲得1986年“諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)”。世人普遍目之為“新理論”，但“新理論”所述的都是老現(xiàn)象。

16世紀(jì)，英國(guó)集中工人生產(chǎn)的手工業(yè)作坊蓬勃發(fā)展，當(dāng)時(shí)更多、更普遍的則是資本家按照手工業(yè)協(xié)作分工方式與工人進(jìn)行的契約式合作。那個(gè)時(shí)期“企業(yè)家一般只供給原料，有時(shí)甚至供給所需要的簡(jiǎn)單工具，那些承包人用自己和家人的勞動(dòng)以及有時(shí)用少數(shù)童工的勞動(dòng)來(lái)完成包工任務(wù)”。工業(yè)企業(yè)發(fā)展之初，企業(yè)家們只是組織供應(yīng)，而不是監(jiān)督生產(chǎn)。16世紀(jì)的工業(yè)企業(yè)，普遍的只是“一系列契約的聯(lián)結(jié)”，與后世人們熟知的“一個(gè)典型的企業(yè)”差別可謂大矣。

與印象相左事項(xiàng)之三：是偉大的天才瓦特讓工廠走向城市

工業(yè)企業(yè)聚集發(fā)展是現(xiàn)代大城市興起的經(jīng)濟(jì)動(dòng)力，但是工業(yè)企業(yè)并不是在城市起步的，而是經(jīng)歷了一個(gè)“從農(nóng)村到城市”的變遷過(guò)程。

18世紀(jì)之前，起步階段的英國(guó)工業(yè)被稱(chēng)為“區(qū)域性工業(yè)”，只在特定的貿(mào)易活躍地區(qū)或者皇室采購(gòu)點(diǎn)附近出現(xiàn)，方便皇室采購(gòu)或者貿(mào)易輸出是企業(yè)選址的首要考慮。海外貿(mào)易與皇室采購(gòu)相比，“促進(jìn)了英國(guó)企業(yè)的發(fā)展”的主要?jiǎng)恿κ怯?guó)“海外消費(fèi)者對(duì)簡(jiǎn)單商品需求增長(zhǎng)”。

“區(qū)域性工業(yè)”轉(zhuǎn)變?yōu)槌鞘泄I(yè)受益于工業(yè)革命的迅猛發(fā)展，偉大的天才瓦特則是被寫(xiě)上歷史豐碑的發(fā)明家，他的發(fā)明推動(dòng)了“生產(chǎn)方式的變革”。馬克思提出，“生產(chǎn)方式的變革，在工場(chǎng)手工業(yè)中以勞動(dòng)力為起點(diǎn)，在大工業(yè)中以勞動(dòng)資料為起點(diǎn)”。（參見(jiàn)《資本論》第13章）雇傭勞動(dòng)制度進(jìn)入工場(chǎng)手工業(yè)，誕生了工業(yè)資本主義。勞動(dòng)資料從“工具”轉(zhuǎn)化為“機(jī)器”，則推動(dòng)了工場(chǎng)手工業(yè)向工廠的飛躍。

1784年，瓦特取得了雙向蒸汽機(jī)的發(fā)明專(zhuān)利。這種煤動(dòng)力的蒸汽機(jī)可以在城市廣泛使用，隨后蒸汽逐漸代替水力，工業(yè)企業(yè)擺脫了對(duì)鄉(xiāng)村水力的依賴(lài)，原先在鄉(xiāng)村水車(chē)旁集中生產(chǎn)的工人逐漸聚集到大城市的大工廠里。1857年，博爾頓—瓦特公司在倫敦工業(yè)展覽會(huì)上展出了遠(yuǎn)洋輪船用的輪船蒸汽機(jī)，震驚世人、影響全球眾多民族命運(yùn)的“堅(jiān)船利炮”即將誕生。到19世紀(jì)初時(shí)，生產(chǎn)包括蒸汽機(jī)在內(nèi)的各種機(jī)器的工廠廣泛出現(xiàn)，裝備制造業(yè)成為一國(guó)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的標(biāo)志，也成為西方列強(qiáng)延續(xù)200年的帝國(guó)霸權(quán)的基石——人類(lèi)歷史上物質(zhì)財(cái)富極快增長(zhǎng)、工業(yè)技術(shù)迅速發(fā)展、全球范圍內(nèi)西方列強(qiáng)依賴(lài)“堅(jiān)船利炮”殖民掠奪的時(shí)代到來(lái)了！

大工業(yè)的興起，勞動(dòng)資料的革新，醞釀了工廠制度?！按蠊I(yè)具有完全客觀的生產(chǎn)有機(jī)體，這個(gè)有機(jī)體作為現(xiàn)成的物質(zhì)生產(chǎn)條件出現(xiàn)在工人面前”，社會(huì)階級(jí)、群體發(fā)生了歷史性的分化，新的社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系逐步建立和變化。只有到工廠企業(yè)制度普遍出現(xiàn)后，資本、土地、勞動(dòng)力才被廣泛認(rèn)為是基本生產(chǎn)要素，對(duì)廠商經(jīng)營(yíng)行為的討論才漸次興起。也只有到工廠制度普遍出現(xiàn)并引發(fā)深刻的社會(huì)關(guān)系、社會(huì)歷史變化后，政治經(jīng)濟(jì)學(xué)才有了誕生的社會(huì)土壤。偉大的思想家馬克思才以天才式的筆調(diào)，從眾多復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象中抽象出了震撼世人的科學(xué)發(fā)現(xiàn)，一個(gè)新的經(jīng)濟(jì)學(xué)時(shí)代才真正開(kāi)始。此后，政治經(jīng)濟(jì)學(xué)不同學(xué)派、學(xué)者紛紜訟爭(zhēng)，不同觀點(diǎn)背后存在顯著差異的研究方法及階級(jí)立場(chǎng)，這一切都已經(jīng)成為我們現(xiàn)在品評(píng)回味的“歷史”。

從私人廠商到公司

早期資本所有者雇傭勞動(dòng)力進(jìn)行商品生產(chǎn)的廠商中，契約協(xié)作廠商、手工業(yè)工場(chǎng)、工業(yè)工廠等大多都是獨(dú)資廠商。隨著社會(huì)信用制度的發(fā)展及工業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模的擴(kuò)張，眾多投資人合資設(shè)立企業(yè)、所有股東同股同權(quán)、投資人以出資額為限承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的公司制企業(yè)誕生，逐漸成為主要的廠商組織形式。在從私人廠商到公司的發(fā)展過(guò)程中，西方國(guó)家公司制立法、君主特許公司及股份公司制度的興起備受關(guān)注。

公司制企業(yè)始于16世紀(jì)，公司制立法則晚至19世紀(jì)。1555年，英國(guó)女皇特許與俄國(guó)公司進(jìn)行貿(mào)易，從而產(chǎn)生了第一個(gè)現(xiàn)代意義上的股份有限公司。17世紀(jì)，英國(guó)、荷蘭等國(guó)正式出現(xiàn)了皇家特許的股份制殖民公司，著名的英國(guó)東印度公司和荷蘭東印度公司均屬于早期股份有限公司。1807年，《法國(guó)商法典》第一次對(duì)股份有限公司作了完備、系統(tǒng)的規(guī)定。1892年，德國(guó)《有限責(zé)任公司法》正式頒布，有限責(zé)任公司在德國(guó)產(chǎn)生。1856年，英國(guó)頒布《合眾公司法》，成為世界上首部專(zhuān)門(mén)的公司法。

君主特許公司大多擁有特殊權(quán)力。公司制勃興之初，西方重要公司執(zhí)照最初是由君主或立法機(jī)關(guān)根據(jù)特別法令頒布的，有的為獲得執(zhí)照付出了巨大的成本。英國(guó)東印度公司就屬于典型的君主特許公司，它擁有自己的軍隊(duì)、稅收機(jī)關(guān)，實(shí)際統(tǒng)治印度長(zhǎng)達(dá)一個(gè)多世紀(jì)。19世紀(jì)時(shí)，美國(guó)的鐵路公司獲取執(zhí)照的支出，與路基建設(shè)支出相近，執(zhí)照的“價(jià)格”可謂高昂。一直到20世紀(jì)后，各國(guó)頒布一系列法律，幾乎賦予所有人組建公司的權(quán)利，創(chuàng)辦公司從此才成為普羅大眾可得的選項(xiàng)。

股份制度是“對(duì)資本主義私人產(chǎn)業(yè)的揚(yáng)棄”。股份制度興起后，迅速滲透到幾乎所有的產(chǎn)業(yè)部門(mén)，“它越是擴(kuò)大，越是侵入新的生產(chǎn)部門(mén)，它就越會(huì)消滅私人產(chǎn)業(yè)”（摘自《資本論》第三卷），從自由競(jìng)爭(zhēng)到壟斷成為日益顯著的趨勢(shì)。股份制度對(duì)“對(duì)資本主義私人產(chǎn)業(yè)的揚(yáng)棄”，一方面為社會(huì)資本進(jìn)入產(chǎn)業(yè)部門(mén)提供了便利，另一方面也加劇了產(chǎn)業(yè)集中和小企業(yè)主的破產(chǎn)。富可敵國(guó)的大型企業(yè)興起、跨國(guó)公司形成發(fā)展、全球產(chǎn)業(yè)鏈漸次形成，不同國(guó)家的命運(yùn)在深刻轉(zhuǎn)變。廠商演變發(fā)展的背后，是沉重的歷史，是不同國(guó)家、民族近代以來(lái)的興衰更迭，是直至今日我們?nèi)匀灰羁汤斫?、把握的“社?huì)歷史條件”！

20世紀(jì)30年代，以“柯立芝繁榮”揚(yáng)名的美國(guó)第30任總統(tǒng)柯立芝公開(kāi)宣講：“美國(guó)人的事就是做企業(yè)?！痹隈R歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中，對(duì)“一個(gè)典型的企業(yè)”的資源配置行為言之諄諄、論之頗詳。在馬克思主義者眼中，廠商經(jīng)營(yíng)中的物質(zhì)技術(shù)力量及社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系，都是經(jīng)濟(jì)學(xué)家首先要關(guān)注的內(nèi)容。廠商理論時(shí)義廣矣！生逢偉大時(shí)代，人們只有認(rèn)真品讀“廠商理論”、探討企業(yè)論題，才能見(jiàn)表見(jiàn)里、見(jiàn)史見(jiàn)今、見(jiàn)物見(jiàn)人。讓我們從“廠商的由來(lái)”開(kāi)始吧！

（作者系北京市國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司董事、副總經(jīng)理）

責(zé)任編輯：孫 爽