基于扎根理論的環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙研究*

任志濤 楊浩 李海平 黨斐艷 劉佳萌

(天津城建大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，天津 300384)

0 引言

環(huán)境治理PPP項(xiàng)目在提升質(zhì)量效率和集約創(chuàng)新發(fā)展的同時(shí)，合作參與方的異化和泛化行為給參與者帶來(lái)經(jīng)營(yíng)管理與項(xiàng)目治理挑戰(zhàn)[1]，如參與主體在環(huán)境治理外部性下存在利己主義、政企雙方契約不完全性導(dǎo)致環(huán)境治理PPP項(xiàng)目存在履責(zé)行為違規(guī)與環(huán)境治理效率下降問(wèn)題[2]。因此，科學(xué)識(shí)別責(zé)任分擔(dān)障礙對(duì)環(huán)境治理PPP項(xiàng)目良好運(yùn)行具有保障作用。

良好的責(zé)任分擔(dān)是政府和企業(yè)參與環(huán)境治理PPP項(xiàng)目取得良好成效的關(guān)鍵。在運(yùn)行治理方面，項(xiàng)目運(yùn)行存在信息不對(duì)稱(chēng)和不確定性，政府和企業(yè)合理界定責(zé)任屬性，約束雙方行為，形成行之有效的責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，有利于完善績(jī)效管理以實(shí)現(xiàn)多方共贏[3]。在利益分配方面，政府和企業(yè)健全利益表達(dá)體系，通過(guò)較強(qiáng)合作意愿和良好履約能力將增強(qiáng)合作參與方責(zé)任分擔(dān)[4]。然而，當(dāng)前環(huán)境治理PPP項(xiàng)目聚焦于風(fēng)險(xiǎn)管理、績(jī)效管理、產(chǎn)權(quán)配置等，較少研究項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)主體責(zé)任分擔(dān)障礙問(wèn)題[5-6]。由于環(huán)境治理PPP項(xiàng)目周期長(zhǎng)、投資大，探究參與主體責(zé)任分擔(dān)對(duì)環(huán)境治理PPP項(xiàng)目良好運(yùn)營(yíng)具有重要意義。

本文從環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任障礙的特性出發(fā)，運(yùn)用扎根理論對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行訪問(wèn)，提煉關(guān)鍵因素并建構(gòu)環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙理論模型，以厘清各要素之間的關(guān)系并辨析各要素對(duì)環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙的作用機(jī)制。

1 研究方法與數(shù)據(jù)來(lái)源

1.1 扎根理論概述

扎根理論是社會(huì)學(xué)家格拉斯和斯特勞斯于20世紀(jì)60年代中期提出的質(zhì)性分析方法，以情境為依托自下而上收集數(shù)據(jù)，通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較、歸納、思考和分析提煉概念和范疇，對(duì)所得數(shù)據(jù)進(jìn)行開(kāi)放式編碼、主軸性編碼和選擇性編碼三重編碼以抽象出該問(wèn)題的基本概念，各范疇間通過(guò)聯(lián)系構(gòu)成基礎(chǔ)理論。為分析環(huán)境治理PPP項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)主體責(zé)任分擔(dān)障礙，首先通過(guò)資料收集和專(zhuān)家訪談兩種方式獲取原始資料，然后運(yùn)用質(zhì)性分析軟件Nvivo 11輔助處理文本資料完成編碼工作，從而梳理出環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙初始清單。

1.2 數(shù)據(jù)收集

本文采用扎根理論對(duì)環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙進(jìn)行識(shí)別，運(yùn)用數(shù)據(jù)挖掘手段，從文獻(xiàn)研究成果、PPP政策相關(guān)文件、專(zhuān)家訪談以及PPP會(huì)議獲取扎根理論所需要的原始資料。

(1)文獻(xiàn)整理。在中國(guó)知網(wǎng)和維普中文科技期刊中以“環(huán)境治理”“PPP”“責(zé)任”“障礙”為關(guān)鍵詞，檢索并整理出1936篇相關(guān)文獻(xiàn)，選取有代表性的265篇文獻(xiàn)進(jìn)行資料收集，隨機(jī)抽取195篇文獻(xiàn)進(jìn)行編碼，其余70篇文獻(xiàn)用于理論飽和度檢驗(yàn)。

(2)搜集財(cái)政部、環(huán)境保護(hù)部發(fā)布的相關(guān)政策以及相關(guān)會(huì)議和大岳咨詢(xún)有限公司發(fā)布的相關(guān)資料。

(3)邀請(qǐng)15名從事PPP項(xiàng)目工作的人員(9名為PPP項(xiàng)目咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的工作人員、6名為高等院校從事PPP項(xiàng)目研究的科研工作者)圍繞項(xiàng)目失敗和阻礙項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)的原因進(jìn)行討論，并將上述內(nèi)容導(dǎo)入Nvivo 11軟件進(jìn)行編碼。

2 范疇提煉和模型構(gòu)建

2.1 開(kāi)放式編碼

開(kāi)放式編碼是指從收集到的原始資料中提煉抽象概念并完成初始概念化，對(duì)原始訪談文本進(jìn)行逐一編碼和整合命名，完成范疇提煉[7]。通過(guò)整理文本資料，將每一條語(yǔ)句按原生編碼、初步概念化和范疇化的步驟進(jìn)行開(kāi)放式編譯，最終得到182個(gè)初始概念、58個(gè)概念和25個(gè)副范疇，見(jiàn)表1。

2.2 主軸性編碼

主軸性編碼是對(duì)開(kāi)放式編碼提煉出的副范疇進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析和同屬性歸類(lèi)，完成主范疇提煉。通過(guò)Nvivo 11軟件進(jìn)行主軸性編碼，最終將25個(gè)副范疇歸納總結(jié)為4個(gè)主范疇，責(zé)任分擔(dān)障礙因素的主軸性編碼見(jiàn)表2。

2.3 選擇性編碼

選擇性編碼是指將開(kāi)放式編碼和主軸性編碼提煉的范疇歸納聚合到核心范疇，形成“脈絡(luò)主線”，為概念模型做好鋪墊。本文以環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙影響因素為核心范疇，圍繞脈絡(luò)主線，得出利益訴求、合作意愿、監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)感知4個(gè)主范疇對(duì)環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)存在顯著影響的結(jié)論。利益訴求是決定主體行為的基本因素，基于融資壓力、政策優(yōu)惠和投資回報(bào)導(dǎo)致不同利益相關(guān)方之間的利益未能得到合理分擔(dān)，成為影響責(zé)任分擔(dān)障礙的內(nèi)部因素。在信息溝通、履約能力、履約信譽(yù)和資源配置的驅(qū)動(dòng)下影響主體合作意愿，成為參與主體合作動(dòng)力，進(jìn)一步成為影響責(zé)任分擔(dān)的內(nèi)驅(qū)性因素。風(fēng)險(xiǎn)感知為測(cè)量環(huán)境治理的重要指標(biāo)，通過(guò)對(duì)環(huán)境治理參與主體的特定風(fēng)險(xiǎn)做出主觀判斷，通過(guò)合同、法律、政策和懲罰機(jī)制等外部推動(dòng)要素為完善環(huán)境治理責(zé)任分擔(dān)提供保障。

表1 責(zé)任分擔(dān)障礙因素的開(kāi)放式編碼

(續(xù))

表2 責(zé)任分擔(dān)障礙因素的主軸性編碼

(續(xù))

2.4 飽和度檢驗(yàn)

通過(guò)對(duì)原始材料進(jìn)行逐級(jí)編碼，為了保證研究結(jié)果的準(zhǔn)確性，采取飽和度檢驗(yàn)。飽和度檢驗(yàn)是檢測(cè)上述編碼過(guò)程信效度的有效方式，指的是即便進(jìn)行額外抽樣也不會(huì)再發(fā)現(xiàn)新的概念范疇和形成新的理論模型。本文將未錄入的70個(gè)樣本數(shù)據(jù)用于理論飽和度檢驗(yàn)，借助Nvivo 11軟件對(duì)剩余70篇文獻(xiàn)進(jìn)行開(kāi)放式編碼和主軸性編碼，編碼過(guò)程中未發(fā)現(xiàn)新范疇，邏輯關(guān)系包括在構(gòu)建的現(xiàn)有概念模型之中。因此，環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙因素所構(gòu)建的概念模型達(dá)到飽和度檢驗(yàn)要求。

3 結(jié)果分析與討論

3.1 解決利益訴求，化解責(zé)任分擔(dān)障礙

基于上述研究結(jié)果，構(gòu)建環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙概念模型，如圖1所示。利益訴求是環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)的內(nèi)部障礙因素。責(zé)任分擔(dān)異議來(lái)源于主體利益訴求的異質(zhì)性。政府通過(guò)責(zé)任分擔(dān)能夠緩解自身融資壓力，有利于拓展業(yè)務(wù)范圍和規(guī)模以增強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)能力，使項(xiàng)目主體在“聚光燈”下獲得更多光環(huán)效應(yīng)。企業(yè)在光環(huán)效應(yīng)影響下通過(guò)履行社會(huì)責(zé)任和環(huán)境責(zé)任有效提升自身形象和信譽(yù)，獲取資金回報(bào)和政策優(yōu)惠以推動(dòng)環(huán)境治理。公眾通過(guò)責(zé)任分擔(dān)獲取便捷、舒適和價(jià)格合理的公共服務(wù)，以更好地實(shí)現(xiàn)社會(huì)利益和環(huán)境利益。因此，完善政府、企業(yè)和公眾利益訴求能夠化解責(zé)任分擔(dān)障礙，多元主體共同參與將提高環(huán)境治理效率和社會(huì)資源使用效率，實(shí)現(xiàn)良好的責(zé)任分擔(dān)。

3.2 加強(qiáng)合作意愿，優(yōu)化責(zé)任分擔(dān)障礙

合作意愿是環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)的內(nèi)部障礙因素。政府、企業(yè)和公眾在良好合作意愿的驅(qū)動(dòng)下，加強(qiáng)多元主體信息溝通，降低責(zé)任分擔(dān)交易成本?；谖写砝碚?，政府和企業(yè)作為參與主體基于利益訴求簽訂合同。在契約規(guī)制作用下，隨著PPP項(xiàng)目主體履約能力的增強(qiáng)，責(zé)任分擔(dān)所需時(shí)間和成本將減少，進(jìn)一步提升主體責(zé)任分擔(dān)意愿。履約信譽(yù)決定責(zé)任分擔(dān)信任環(huán)境，主體間信任程度隨著履約信譽(yù)的提升而增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)感知減弱將提升參與主體責(zé)任分擔(dān)意愿，主體責(zé)任分擔(dān)溢出效益隨著道德風(fēng)險(xiǎn)減弱而增強(qiáng)，促進(jìn)項(xiàng)目資源配置接近帕累托最優(yōu)，推動(dòng)多元主體積極參與環(huán)境治理PPP項(xiàng)目[8]。

3.3 提升監(jiān)督管理，明晰責(zé)任分擔(dān)障礙

監(jiān)督管理是環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)的外部障礙因素。加強(qiáng)監(jiān)督管理將減少主體基于機(jī)會(huì)主義和道德風(fēng)險(xiǎn)的行為選擇，明晰責(zé)任分擔(dān)障礙，進(jìn)而提升責(zé)任分擔(dān)效率。政府在合理的補(bǔ)償激勵(lì)和懲罰約束下采取法律政策監(jiān)管，成為規(guī)避企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)范政府行為的必要保障。政府和企業(yè)之間制定完備的合同文本，成為構(gòu)建政府和企業(yè)之間治理關(guān)系的基礎(chǔ)，有利于提升項(xiàng)目治理水平。一個(gè)成功項(xiàng)目的運(yùn)行離不開(kāi)公眾監(jiān)督。公眾通過(guò)上訪、網(wǎng)絡(luò)發(fā)帖形成輿論監(jiān)督，將能有效規(guī)范企業(yè)和政府行為，成為環(huán)境治理PPP項(xiàng)目良好運(yùn)行的重要保障。

3.4 增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)感知，改善責(zé)任分擔(dān)障礙

風(fēng)險(xiǎn)感知是環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)的外部障礙因素?；诶硇越?jīng)濟(jì)人假設(shè)，風(fēng)險(xiǎn)感知能夠誘發(fā)主體產(chǎn)生強(qiáng)烈的“避責(zé)心理”，導(dǎo)致主體策略選擇由親密合作演化成行為分異，降低責(zé)任分擔(dān)效率。環(huán)境治理PPP項(xiàng)目具有公共物品屬性，政府信用風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)施工風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)性風(fēng)險(xiǎn)均直接影響項(xiàng)目運(yùn)行效果。因此，需要通過(guò)策略保障措施合理規(guī)避競(jìng)爭(zhēng)性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合理的運(yùn)營(yíng)成本以提升項(xiàng)目的供給能力。公眾是環(huán)境治理的最終受益者，因此，應(yīng)積極響應(yīng)公眾需求變化，提高公眾對(duì)企業(yè)和政府能力的信任程度。這有利于環(huán)境治理PPP項(xiàng)目自下而上地反饋調(diào)節(jié)，重塑多元主體職能，降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

4 結(jié)語(yǔ)

本文以環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙為出發(fā)點(diǎn)，基于扎根理論確定責(zé)任分擔(dān)障礙的影響因素，構(gòu)建環(huán)境治理PPP項(xiàng)目責(zé)任分擔(dān)障礙影響因素的概念模型，指出利益訴求和合作意愿屬于內(nèi)部障礙因素、監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)感知屬于外部障礙因素。通過(guò)分析責(zé)任主體分擔(dān)障礙影響因素之間的作用路徑(政府需完善環(huán)境治理規(guī)劃體系、構(gòu)建責(zé)任執(zhí)行考核機(jī)制和健全環(huán)境治理監(jiān)管機(jī)制的配套措施；企業(yè)需提升履行環(huán)境治理的主體責(zé)任，面對(duì)環(huán)境規(guī)制帶來(lái)的新機(jī)遇做到經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)責(zé)任和環(huán)境保護(hù)相統(tǒng)一；公眾需強(qiáng)化保護(hù)環(huán)境觀念，提高參與積極性，形成良性互動(dòng)和多元參與的環(huán)境治理體系)，以推動(dòng)多元主體形成良性互動(dòng)，克服環(huán)境治理PPP項(xiàng)目主體責(zé)任分擔(dān)障礙，對(duì)環(huán)境治理項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展提供支撐。