小微企業(yè)金融服務“四貸”長效機制問題研究
——以吉林省商業(yè)銀行為例

王 瓊

（長春金融高等專科學校，吉林長春 130124）

一、吉林省銀行機構服務小微企業(yè)敢貸愿貸能貸會貸長效機制基本情況

經調查，目前，吉林省內各商業(yè)銀行均已制定了金融服務小微企業(yè)敢貸愿貸能貸會貸長效機制相關實施細則，從健全容錯安排和風險緩釋機制、強化內部考核激勵、做好資金保障和渠道建設、推動產品創(chuàng)新和降本惠企等方面，著力提升敢貸、愿貸、能貸、會貸能力，助力構建金融服務小微企業(yè)長效機制。

（一）銀行機構容錯安排和風險緩釋機制建設情況

一是各商業(yè)銀行深入落實盡職免責制度，制定切實可行的實施細則和操作指引，明確界定盡職免責認定標準和免責情形，對無明顯證據表明失職的小微信貸從業(yè)人員，切實免除其內部考核扣分、行政處分、經濟處罰等責任。其中，民生銀行長春分行出臺系列盡職免責制度文件，規(guī)范相關從業(yè)人員在辦理業(yè)務過程中的盡職免責情形，包括盡職免責內部認定標準和流程，釋放客戶經理放貸意愿。浦發(fā)銀行長春分行下發(fā)《普惠金融小微個人信貸業(yè)務盡職免責管理辦法》，針對授信調查、審查審批、放款審核、貸后管理等各關鍵環(huán)節(jié)和崗位均制定了免責清單及明確的免責標準，將差異化的不良容忍度安排與盡職免責實施掛鉤，切實保護基層積極性。二是各商業(yè)銀行積極加強與國家融資擔?；?、政府融資擔保機構的業(yè)務合作，探索開展“見擔即貸”批量擔保業(yè)務合作。其中，吉林銀行依托擔保機構代償能力強、風控水平高的優(yōu)勢，積極與優(yōu)質國有擔保機構搭建“銀擔”合作平臺，尤其2022年，深化與吉林省農業(yè)融資擔保有限公司合作，通過資源共享、模式共建、標準共認、產品共用、風險共擔、成果共贏機制，與省農擔共同破解新型農業(yè)經營主體融資難、融資貴問題。截至2022年6月末，吉林省農業(yè)融資擔保有限公司保證業(yè)務累計發(fā)放貸款金額73.86億元，在保余額20.12億元。

（二）銀行機構內部考核激勵情況

一是各商業(yè)銀行切實提高服務小微企業(yè)的主動性和自覺性，在經營戰(zhàn)略、發(fā)展目標、機制體制等方面做出專門安排，結合小微企業(yè)經營特點和融資需求，因企施策改進金融服務，提升金融供給的適配性和精準性。其中，延邊農商行以穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)為重點，堅持服務本地、服務農區(qū)的區(qū)域政策，將信貸資源向復工復產重點領域及產業(yè)鏈上下游民營小微企業(yè)等傾斜，優(yōu)先支持單戶1,000萬元以下的小微企業(yè)貸款，確保普惠小微貸款余額保持較快增長。輝南農商行堅守支農支小的經營戰(zhàn)略和市場定位，牢固樹立服務小微經營理念，持續(xù)加大對小微企業(yè)支持力度,將小微企業(yè)納入重點服務對象。二是各商業(yè)銀行制定普惠小微企業(yè)貸款業(yè)務績效考核調整方案，加大普惠小微業(yè)務績效配置力度，通過增配小微績效獎勵等方式，激發(fā)客戶經理營銷小微客戶的積極性和主動性。其中，圖們敦銀村鎮(zhèn)銀行出臺《圖們敦銀村鎮(zhèn)銀行股份有限公司2022年薪酬管理實施細則》，強化統(tǒng)籌指導和考核激勵，在內部績效考核方面，將普惠金融指標在總體績效考核比例提高至占計提額的40%，充分調動了一線員工的營銷積極性。億聯銀行取消服務小微企業(yè)專項考核結果與對應部門績效考核相掛鉤，而是將專項考核指標融入部門績效KPI中，對小微業(yè)務從業(yè)人員根據績效表現給予績效考核結果傾斜，根據全年小微業(yè)務完成情況，給與專項績效工資支持等。

（三）銀行機構資金保障和渠道建設情況

一是各商業(yè)銀行單列小微企業(yè)專項信貸計劃，加大對分支機構普惠小微貸款的考核比重，降低小微金融利潤考核權重，增設小微企業(yè)客戶服務情況考核內容。持續(xù)加大普惠小微企業(yè)貸款投放，將更多信貸資源向復工復產重點領域及產業(yè)鏈上下游民營小微企業(yè)等傾斜，確保普惠小微貸款余額保持較快增長。其中，吉林銀行單列30億元普惠型小微信貸增長計劃，截至6月末，實現投放普惠小微貸款110.67億元①數據來源：與銀行機構實際調研中獲取，涉及銀行機構數據下同。，凈增22.37億元，有力促進普惠業(yè)務發(fā)展。集安農商行年初制定了2022年各項貸款計劃增量3億元，其中普惠小微企業(yè)貸款計劃增量1億元，該行將內部資源、政策向普惠金融服務領域傾斜，持續(xù)加大對小微企業(yè)的支持力度。截至6月末，該行單戶授信1000萬元以下小微企業(yè)貸款余額7.36億元。二是各銀行機構積極對接人民銀行再貸款、再貼現等貨幣政策工具，為小微企業(yè)提供低成本的普惠資金支持。其中，吉林銀行強化再貸款、再貼現資金保障，充分運用人民銀行新增的支持復工復產100億元支小再貸款、100億元再貼現貨幣政策工具，積極協(xié)調人民銀行申請再貸款再貼現投放額度，截至6月末，目前，已經使用人行“支小再貸款”金額64.19億元，獲得“轉貸款”資金40億元。

（四）銀行機構產品創(chuàng)新和降本惠企情況

一是各商業(yè)銀行根據小微企業(yè)融資“短小急頻”屬性，創(chuàng)新專屬信貸產品，契合普惠小微企業(yè)靈活用款需求。對符合續(xù)貸條件的正常類企業(yè)，探索應用線上智能年審模式辦理續(xù)貸業(yè)務，提高續(xù)貸服務效率。在國外的實踐當中，商業(yè)銀行“跟貸”模式、硅谷銀行的投貸結合模式，以及英國“中小企業(yè)成長基金”的創(chuàng)業(yè)投資模式均具有一定代表性。在我國，建設銀行吉林省分行創(chuàng)新推出“商戶云貸2.0”為商戶經營實體提供的專屬產品，綜合商戶建設銀行收單數據與銀聯收單信息，通過互聯網渠道為小微企業(yè)和個體工商戶提供全流程線上信用貸款服務。截至6月末，授信客戶1125戶，金額4.5億元，累放2.7億元。億聯銀行推出生意貸、易稅貸、億農貸、億微貸、億企貸五款小微金融產品。五款產品以小微客戶群體為中心，以解決小微客戶融資難為目標，持續(xù)提升客戶服務能力，緩解了傳統(tǒng)銀行無法服務到的行業(yè)內小微商戶的痛點，滿足小微企業(yè)靈活用款需求。二是各商業(yè)銀行積極完善成本分攤和收益分享機制，規(guī)范信貸融資各環(huán)節(jié)收費與管理，嚴格執(zhí)行小微企業(yè)金融服務“兩禁兩限”收費政策，確保貸款利率平均水平下降，切實減輕企業(yè)負擔。其中，億聯銀行為響應國家對小微企業(yè)差異化扶持政策，支持通過利用央行再貸款、國開行轉貸款等低成本資金政策擴大息差水平，對小微企業(yè)貸款的內部資金轉移定價實行統(tǒng)一調減60BP的優(yōu)惠政策，加大對小微業(yè)務的傾斜支持力度。浦發(fā)銀行長春分行對小微企業(yè)免收賬戶管理服務費，減免跨行轉賬匯款、銀行卡收單等業(yè)務手續(xù)費;疫情期間，給予小微企業(yè)6項服務折扣費率，取消8項柜面支付結算相關的費用,切實減輕小微企業(yè)經營成本。

二、面臨的困難和問題

（一）信息共享面臨信息難以對稱瓶頸

首先，在信息不對稱特點突出的情況下，小微企業(yè)財務信息普遍存在半透明或不透明問題，使得銀行機構僅依托企業(yè)財務報表，難以精準全面判斷企業(yè)真實經營狀況。其次，企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)建設滯后，公開或向銀行共享的信息種類少，且缺少連續(xù)性，很多銀行關注的“軟信息”尚未覆蓋，銀行缺少信息獲取渠道。此外，小微企業(yè)出于保護商業(yè)秘密，部分企業(yè)主觀上不愿將一些本屬于公共資源的信息與他人分享，從信息源上造成隔離，使得原本存在的小微企業(yè)金融服務信息共享的瓶頸進一步加深，造成由于小微企業(yè)信息獲取難而導致獲貸難的問題愈發(fā)嚴重。

（二）小微企業(yè)貸款不良率居高不下

新冠肺炎疫情發(fā)生以來，吉林省經濟受到極大沖擊，延邊州、吉林市、長春市等多地多次停工停產，尤其是批發(fā)和零售業(yè)、服務業(yè)等第三產業(yè)全面停擺。小微企業(yè)處于疫情反復的經濟環(huán)境下，大部分趨于收縮經營，不再大規(guī)模擴張，融資需求量也隨之減少。甚至部分抗風險能力弱的小微企業(yè)，經受不住疫情帶來的打擊，盈利能力持續(xù)下滑，甚至停產倒閉，普惠型小微企業(yè)貸款不良率居高不下，超出容忍度范圍，一定程度上影響了金融機構敢?guī)г纲J的決心。

（三）監(jiān)管指標限制法人銀行放款額度

一是根據資本充足率及信貸業(yè)務風險狀況等未達到監(jiān)管要求，轄內部分地方法人銀行機構被禁止新增大額貸款，并被要求單戶貸款額度上限。以梨樹聯社為例，因部分指標未達到監(jiān)管要求，被禁止新增大額貸款，單戶貸款額度須控制在1,000萬元以內，這對資金需求額大的項目無法提供融資。二是縣域法人農合機構禁止發(fā)放異地貸款，新增貸款不出縣，限制了向經濟發(fā)達地區(qū)的貸款投放。

（四）資金成本推高貸款同業(yè)競價處于劣勢

從信貸資金成本上來看，地方法人銀行機構資金成本相對較高，主要因素為：一是法人機構硬件設施及產品設計能力較大型商業(yè)銀行仍然相對落后，吸儲能力有限，加之資產規(guī)模較小，人力資源有限，造成自身吸儲難度加大；二是目前地方法人金融機構信貸業(yè)務線上化、數字化、智能化等科技技術還相對滯后，成本較高，制約了信貸投放。由于資金成本原因加之利潤壓力非常大，利率下降空間已經達到極限，所以信貸市場利率競爭對地方法人銀行機構非常不利，影響地方法人銀行機構能貸會貸。

三、政策建議

（一）搭建統(tǒng)一公開透明的小微企業(yè)信息共享系統(tǒng)

建議人民銀行加強與地方政府的溝通協(xié)作，加快推進地方征信平臺建設，構建統(tǒng)一、實用、可持續(xù)的企業(yè)信用信息平臺，落實地方政府推進多元涉企公共信息的整合應用的主體責任，全面歸集稅務、工商、電力、水務、社保、公積金、公安、法院等部門企業(yè)信息，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會、企業(yè)協(xié)會作用，提升專屬性、特異性企業(yè)信息整合度，實現企業(yè)基本信息和“軟信息”全覆蓋。同時，強化涉企信用信息政策法規(guī)建設，從立法的角度明確各涉企部門信息共享的職責，指導企業(yè)履行公開公共信用信息的義務，從根本上提升信息源的開放度，提高社會信用信息化水平。

（二）建議將商業(yè)銀行納入開展個人不良貸款批量轉讓試點范圍

2021年1月，銀保監(jiān)會下發(fā)的《關于開展不良貸款轉讓試點工作的通知》中，明確試點開展單戶對公不良貸款轉讓和個人不良貸款批量轉讓，首批試點銀行范圍為六大國有銀行、12家股份制銀行。近幾年，受疫情影響，商業(yè)銀行不良貸款余額和不良貸款率整體呈現上升趨勢，不良貸款處置難度也在不斷增加，因此建議將地方法人銀行機構納入試點范圍，適當放開個人不良貸款批量轉讓的限制，進一步拓寬不良貸款的處置渠道，緩解不良貸款處置壓力，增強地方法人銀行機構敢貸愿貸能貸會貸的信心。

（三）加快落實小微企業(yè)金融服務差異化監(jiān)管策略

一是優(yōu)化監(jiān)管評價體系，在保持小微企業(yè)貸款相關定量考核的前提下，提升小微企業(yè)金融服務定性考核的權重，特別將銀行機構敢貸愿貸能貸會貸的制度建設、執(zhí)行情況納入到銀行機構監(jiān)管評級中。二是進一步加大銀行機構服務小微企業(yè)情況與銀行機構內部業(yè)績考核掛鉤的力度，同時結合銀行機構支持小微企業(yè)情況，在稅收減免、風險補償等方面給予激勵約束政策。三是實行差異化監(jiān)管。針對目前特別是在地方銀行機構存在的較突出的存貸比問題，建議全面性考慮地區(qū)經濟、機構特點的差異性，對小企業(yè)貸款實行區(qū)域性、機構類別性的動態(tài)差異化監(jiān)管，避免“一刀切”式的監(jiān)管，提升銀行機構執(zhí)行政策的積極性。

（四）引導轄內銀行機構完善運用貸款市場報價利率

一是引導銀行機構做好利率管理常規(guī)性工作。督促轄內法人金融機構認真貫徹落實利率政策，根據自身經營情況科學定價，并注意防范利率風險，嚴格按照利率定價機制實現規(guī)范有序經營，自覺維護良好的市場秩序。二是繼續(xù)推動轄內地方法人金融機構改革完善運用貸款市場報價利率（LPR）定價，引導轄內地方法人銀行機構信貸投放利率穩(wěn)步下行。