西北地區(qū)中小企業(yè)融資問題探析

郭 婷

(貴州理工學院 經(jīng)濟管理學院，貴州 貴陽 550003)

近年來，我國國民經(jīng)濟發(fā)展速度之快、地位之高是有目共睹的，其中中小企業(yè)發(fā)揮著不可忽視的作用。但從相關(guān)數(shù)據(jù)和研究結(jié)果來看，中小企業(yè)的發(fā)展仍受制于融資的難易程度，尤其目前在疫情的影響下，中小企業(yè)更難擺脫融資難的束縛。我國西北地區(qū)與東部地區(qū)相比較之下，地域上地理位置差，經(jīng)濟上則是發(fā)展水平較低，西北地區(qū)的中小企業(yè)數(shù)量也較東部地區(qū)少，其質(zhì)量也偏差一些，因此，對于西北地區(qū)中小企業(yè)而言的融資更是首當其沖需要解決的首要問題。

1 西部地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

當前，西北地區(qū)中小企業(yè)的特點大多表現(xiàn)為“規(guī)模小、成本高”，融資渠道表現(xiàn)出內(nèi)源不足外源困難的現(xiàn)象。其中大多數(shù)中小企業(yè)以銀行貸款和自籌或借款融資等方式進行融資，還有一部分企業(yè)很難從銀行獲得貸款，主要原因是審批手續(xù)復雜，其次很難獲得專項資金貸款，融資結(jié)構(gòu)單一以及融資擔保風險大等。而面對疫情，西北地區(qū)眾多中小企業(yè)為了重新振作，正處于擴大生產(chǎn)能力、加大技術(shù)創(chuàng)新、疏通產(chǎn)銷渠道的重要階段，又面臨勞動力成本以及原材料成本日益上漲等現(xiàn)實狀況，導致中小企業(yè)對資金的依賴程度仍然很大。

1.1 內(nèi)源融資不足，外源融資單一

企業(yè)的資本形成離不開內(nèi)源融資，其表現(xiàn)為自主性、原始性、抗風險和低成本的特點，可以說直接影響著一個企業(yè)的生存和發(fā)展，因此，內(nèi)源融資對企業(yè)來說是不可或缺的。隨著中小企業(yè)的不斷發(fā)展、不斷進步、不斷成長，需要的可支配財力也會越來越多，中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期就已經(jīng)開始投入大部分自有資金，或者透支自籌借款用來發(fā)展企業(yè)，但企業(yè)本身就存在自有資金匱乏的短板。因此，造成中小企業(yè)內(nèi)源融資不足。

據(jù)西北地區(qū)中小企業(yè)融資難易度調(diào)查問卷結(jié)果顯示，33.0%的企業(yè)認為較容易或不存在困難，48.0%的企業(yè)認為困難但可以爭取，19.0%的企業(yè)認為從銀行獲得貸款很困難。在這里邊認為融資較為困難的企業(yè)中，有82.1%的企業(yè)認為很難從銀行獲得貸款，表示門檻過高、條件苛刻、手續(xù)繁雜；有41.0%的企業(yè)認為貸款利率過高，企業(yè)表示難以承受；有30.6%的企業(yè)則表示融資渠道有限、不暢通。調(diào)查的企業(yè)中，41.4%的企業(yè)無融資活動。有融資活動的企業(yè)中，通過銀行貸款獲得融資的企業(yè)占62.9%，年利率大多在6%以下；通過民間借貸的企業(yè)占19.0%，年利率大多在10%左右；自籌或借款融資的企業(yè)占11.2%且年利率一般在5%左右；通過其他金融機構(gòu)貸款的有6.9%且年利率大多在5%～15%之間；調(diào)查的企業(yè)中沒有企業(yè)獲得專項資金貸款。當前西北地區(qū)中小企業(yè)融資嚴重依賴銀行貸款，但是又對銀行貸款的需求得不到滿足，雖然銀行在慢慢地轉(zhuǎn)變信貸觀念，但對于西北地區(qū)大部分中小企業(yè)來說，銀行貸款的申請還是很難通過，這使得大部分中小企業(yè)很難從銀行獲得貸款，導致中小企業(yè)融資渠道不暢通，融資難。

1.2 管理水平低下，缺乏創(chuàng)新發(fā)展

在西北地區(qū)的中小企業(yè)中，民營企業(yè)的數(shù)量占比較大，這也決定了企業(yè)的經(jīng)營管理理念相對落后，決策權(quán)集中在少數(shù)人或者僅僅由一人掌控，導致企業(yè)內(nèi)部控制紊亂，原因可能是管理者自身素質(zhì)偏低，沒有經(jīng)過專門的培訓，管理技能也是沒有經(jīng)過專門化的培訓，對崗位的設(shè)置也是不合理。當前西北地區(qū)大多數(shù)小企業(yè)職能分配混亂，導致行政、人事以及財務(wù)可能都是一個人，職責不分明，難免出錯，導致企業(yè)財務(wù)管理混亂，會計信息失真等。還存在財務(wù)人員素質(zhì)過低的問題，許多中小企業(yè)的財務(wù)人員在選擇時都是由親戚朋友代為接管，或者是公司老板自行代管，大部分甚至可能未取得相應(yīng)的會計職稱，缺乏系統(tǒng)專門的教育。

當前中小企業(yè)在創(chuàng)新方面普遍存在問題：①由于創(chuàng)新的經(jīng)費巨大，風險也較高，走創(chuàng)新這條路對許多中小企業(yè)而言挑戰(zhàn)太高，不愿去冒險；②沒有高技術(shù)的研發(fā)能力，在西北地區(qū)乃至全國都很少有中小企業(yè)設(shè)立研發(fā)崗；③許多中小企業(yè)擁有的大都是低學歷人員，也是出于成本考慮不去雇傭中高學歷人才，造成人才短缺；④觀念上企業(yè)員工各執(zhí)其司認為創(chuàng)新只是研發(fā)部門的事，與自己無關(guān)。管理上的落后以及自身發(fā)展創(chuàng)新不足，都會不同程度導致中小企業(yè)持續(xù)經(jīng)營能力受質(zhì)疑，也是很多銀行不愿意放款給中小企業(yè)的一個很大因素。

1.3 融資審批復雜，擔保體系不完善

西北地區(qū)中小企業(yè)在銀行進行間接融資時，有時需要不動產(chǎn)等做抵押擔保，并且審批的手續(xù)也是較為煩瑣復雜，除此之外高額的融資成本也是難以承擔。當前針對中小企業(yè)的銀行貸款分前期、中期、后期3部分：①貸款前期，要進行各種資料的收集然后整理，再上報主管機構(gòu)方面進行審批。②貸款中期，銀行再審批機構(gòu)審理過的業(yè)務(wù)，結(jié)合風險程度以及綜合收益情況，給出方案，簽署合同，辦理相應(yīng)的登記手續(xù)，最后是貸款的發(fā)放和監(jiān)督。③貸款后期，銀行會隨時檢查企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并對相關(guān)資料進行收集，再進行二次分析。然而對于當前競爭力日益上升的廣大西北地區(qū)中小企業(yè)來說，融資講究的是速度，如何快速及時地拿到融資資金是關(guān)鍵，這樣才能解決問題、維持運營。

有許多中小企業(yè)貸款難的主要原因是沒有可靠的擔保，以及沒有能作為抵押擔保的資本。中國現(xiàn)在有很多小額貸款公司和擔保機構(gòu)，要是可以形成一個全國性的政府性擔保機制，會很大程度的幫助到中小企業(yè)融資問題。有許多銀行害怕貸給中小企業(yè)所以中小企業(yè)很難在銀行獲得貸款，主要原因是缺乏保障，若是企業(yè)能夠得到國家的擔保，那勢必對企業(yè)和銀行來說都是很好的。當前西北地區(qū)部分融資擔保機構(gòu)資金規(guī)模還較小，無法達到本身的融資擔保功能，“政銀擔”機制中的增信風險功能缺乏銀行認可度。

2 西部地區(qū)中小企業(yè)融資問題建議

2.1 規(guī)范管理制度，加強自身發(fā)展

2.1.1 建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度。①通過逐步完善企業(yè)各項規(guī)章制度，使企業(yè)能夠按照現(xiàn)代化企業(yè)的運作要求發(fā)展，從而做到市場競爭力的提高，企業(yè)素質(zhì)的提高；②針對企業(yè)組織管理結(jié)構(gòu)進行改善，轉(zhuǎn)向扁平化發(fā)展，好處是上下層信息之間能夠快速準確地傳達，溝通起來也會隨之方便，相應(yīng)地提高了工作效率；③中小企業(yè)應(yīng)該根據(jù)市場經(jīng)濟發(fā)展趨勢，建立并調(diào)整與之適應(yīng)的經(jīng)營管理模式，諸如完善的內(nèi)部控制機制，現(xiàn)代化的科學管理，完善的經(jīng)濟責任追究制度等。除此之外，保證經(jīng)營合法以及管理規(guī)范，得到銀行的授信標準，便可得到金融支持。

2.1.2 健全和完善財務(wù)制度。銀行貸款是中小企業(yè)獲得資金的一大渠道，但對于那些“白手起家”的中小企業(yè)來說，創(chuàng)立企業(yè)初期就可能忽略了財務(wù)制度的重要性，財務(wù)狀況不清不楚，甚至偽造等等，這樣一來企業(yè)的財務(wù)真實狀況銀行捕捉不到，銀行就不會向企業(yè)放款。因此，中小企業(yè)需要健全和完善財務(wù)制度。中小企業(yè)需要對財務(wù)管理足夠重視，財務(wù)人員選取專業(yè)性強、高學歷的人才，財務(wù)報表及時準確，增強財務(wù)信息透明度以及可信度。能隨時提供內(nèi)容詳細，信息準確，可信度高的財務(wù)報表，以此來獲得更多的融資機會。

2.2 優(yōu)化信貸機制，完善擔保體系

銀行面向中小企業(yè)的信貸審批需要得到進一步的優(yōu)化。①解決貸款收費不合理，附加收費的優(yōu)化，可以有效緩解企業(yè)融資前期成本問題；②銀行部門可以適度優(yōu)化中小企業(yè)貸款審批程序，加大對中小企業(yè)放貸力度，可以很好地降低中小企業(yè)貸款成本；③銀行等金融機構(gòu)審批效率急需提高，尤其是針對中小企業(yè)的貸款，可以適當下放權(quán)力，屬地化審批和地方審批等。銀行金融機構(gòu)在對中小企業(yè)進行信用評價時，繼續(xù)保持原有風險識別的基礎(chǔ)，通過對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等分析，更傾向于使用風險補償政策，抵押物方面考慮到中小企業(yè)特殊情況，更多的轉(zhuǎn)向非實物抵押，比如知識產(chǎn)權(quán)以及專利等無形資產(chǎn)。銀行金融機構(gòu)針對中小企業(yè)的融資應(yīng)該逐步完善，優(yōu)化服務(wù)，切實為中小企業(yè)解決問題，努力擴寬中小企業(yè)的融資渠道。

政府性融資擔保和再擔保機構(gòu)需要堅持不忘初心，始終堅持不盈利的決心，保障中小企業(yè)能夠持續(xù)經(jīng)營，為企業(yè)謀求低利率，減輕中小企業(yè)的融資負擔，減少企業(yè)融資成本。西北地區(qū)政府性融資擔保體系應(yīng)該逐步完善，對“政銀擔”的風險分擔機制加大力度進行改進完善，使其在西北地區(qū)穩(wěn)定運行，以及對融資擔保規(guī)模進行擴大，強化現(xiàn)有的融資擔保風險補償緩釋機制，切實建立與各級擔保機構(gòu)環(huán)環(huán)緊扣的風險分擔體系，以改進完善西北地區(qū)融資擔保機構(gòu)。

2.3 深化創(chuàng)新驅(qū)動，加大政策支持

2.3.1 創(chuàng)新是中小企業(yè)發(fā)展的源泉。①充分發(fā)揮市場作用，改變企業(yè)傳統(tǒng)的發(fā)展觀念，引導企業(yè)走股份制道路發(fā)展，鼓勵中小企業(yè)通過上市獲得資金，鼓勵中小企業(yè)兼并收購以及進行參股，針對企業(yè)過去的生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展方式實行幫扶改變的措施，培養(yǎng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的觀念，從制造、加工、貿(mào)易等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)向高端產(chǎn)業(yè)鏈和信息技術(shù)轉(zhuǎn)型；②加大政策支持對中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，逐步培養(yǎng)中小企業(yè)自主創(chuàng)新的意識，對中小企業(yè)自主研發(fā)的成果進行保護。深入實施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略，努力加快企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，幫助企業(yè)向品牌企業(yè)以及龍頭企業(yè)的轉(zhuǎn)變，打造出企業(yè)的核心競爭力，以此爭取和獲得更多的融資機會。

2.3.2 加大對中小企業(yè)的政策支持和政府領(lǐng)導。①加大對中小企業(yè)政策扶持力度， 落實政策的執(zhí)行效率，為企業(yè)敞開融資道路提供便捷的渠道；②進一步完善現(xiàn)有的中小企業(yè)服務(wù)體系，深化 “一企一策”的重要措施的貫徹落實；③完善中小企業(yè)發(fā)展專項資金，補助那些有意義的生產(chǎn)建設(shè)項目，比如綠化項目以及垃圾分類項目等，對各種針對中小企的不合理規(guī)定進行改善消除，保證中小企業(yè)的健康發(fā)展。

3 結(jié)束語

通過對西北地區(qū)中小企業(yè)融資中存在的主要問題進行深刻剖析，從中小企業(yè)自身、金融機構(gòu)、政府部分等方面提出應(yīng)對和解決中小企業(yè)發(fā)展這一瓶頸問題的具體措施建議，希望在政府的引導下，在金融機構(gòu)的創(chuàng)新下，進一步加大對中小企業(yè)的信貸投放，為西北地區(qū)中小企業(yè)的融資和長久發(fā)展開辟新的成功之路。