新時期金融精準支持鄉(xiāng)村振興對策研究

◎陸靜超

中共黑龍江省委黨校 經(jīng)濟學教研部，哈爾濱150080

黨的十九屆五中全會指出，“十四五”時期迫切需要補齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村的短板弱項，守好“三農(nóng)”基礎。全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略既是加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的本質(zhì)要求，也是新時期做好“三農(nóng)”工作的總抓手。實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，既對我國農(nóng)村的金融供給體系與供給方式提出了嚴峻挑戰(zhàn)，也為農(nóng)村金融的創(chuàng)新發(fā)展提供了重大契機。

一、金融賦能全面推進鄉(xiāng)村振興

“十四五”時期，“三農(nóng)”領域的改革發(fā)展任務依然繁重艱巨，金融對鄉(xiāng)村振興的賦能助力更加凸顯重要性。無論是加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化、構(gòu)建現(xiàn)代鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)體系，還是推進農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展、加強鄉(xiāng)村基礎設施建設，均對金融資本形成更高的多元需求。當前，金融精準支持鄉(xiāng)村振興應聚焦以下重點領域和薄弱環(huán)節(jié)。

(一)促進鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興和融合發(fā)展

產(chǎn)業(yè)振興既是鄉(xiāng)村振興的重要基礎，也是農(nóng)村經(jīng)濟增長的源泉，還是農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的客觀要求。產(chǎn)業(yè)振興的內(nèi)涵就是要把農(nóng)村產(chǎn)業(yè)做優(yōu)、做強，使之成為國家現(xiàn)代經(jīng)濟體系的有機組成部分。要構(gòu)建現(xiàn)代鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)體系，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)競爭力和質(zhì)量效益；要構(gòu)建農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈，把產(chǎn)業(yè)鏈主體留在縣城，讓農(nóng)民更多分享產(chǎn)業(yè)增值收益；要提升糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品供給保障能力，建設國家糧食安全產(chǎn)業(yè)帶[1]；要打好種業(yè)翻身仗，加強育種領域知識產(chǎn)權(quán)保護；要發(fā)展品牌農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)的綜合效益和競爭力；要促進鄉(xiāng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，把以農(nóng)業(yè)資源為依托的二三產(chǎn)業(yè)盡量留在農(nóng)村，挖掘鄉(xiāng)村多種功能和價值，積極發(fā)展鄉(xiāng)村旅游與休閑農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)；要延長農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，提升價值鏈，培育發(fā)展農(nóng)村新動能；要立足縣域布局特色農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地初加工和精深加工。

鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興和融合發(fā)展，對金融支持提出了新的要求和挑戰(zhàn)。“三農(nóng)”資金投入應優(yōu)先滿足諸如糧食生產(chǎn)、高標準農(nóng)田建設、種業(yè)研發(fā)、高端農(nóng)機裝備制造、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、智慧農(nóng)業(yè)產(chǎn)品技術(shù)研發(fā)推廣、農(nóng)產(chǎn)品冷鏈倉儲物流及烘干等現(xiàn)代農(nóng)業(yè)重點領域的合理融資需求，支持產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)延伸農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)品附加值，促進節(jié)水農(nóng)業(yè)、高效農(nóng)業(yè)、智慧農(nóng)業(yè)和綠色農(nóng)業(yè)穩(wěn)步發(fā)展[2]。

(二)鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接

我國脫貧攻堅目標任務如期完成，現(xiàn)行標準下的農(nóng)村貧困人口全部脫貧，創(chuàng)造了人類減貧史上的奇跡?！笆奈濉睍r期，鞏固脫貧成果的任務依然十分艱巨。要持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，對存在返貧可能的貧困人口實行幫扶和動態(tài)監(jiān)測，對于已摘帽貧困縣設立幫扶過渡期支持政策。增強脫貧地區(qū)和群眾的內(nèi)生發(fā)展動力和自我發(fā)展能力，減少和防止貧困人口返貧，守住防止規(guī)模性返貧的底線。

普惠金融理論認為，不僅要滿足社會一般收入群體的金融服務需求，而且要滿足特殊群體的有效金融服務需求。這類特殊社會群體包括傳統(tǒng)農(nóng)戶、小微企業(yè)、貧困群體和傷殘人員等。在廣大農(nóng)村，這類群體人數(shù)更多，問題也更嚴重。普惠金融的重點應當放在鄉(xiāng)村，要加大對脫貧縣支持力度，讓全體農(nóng)民參與鄉(xiāng)村振興并共享發(fā)展成果。農(nóng)村普惠金融的基本思路應著眼于農(nóng)戶信貸的基本需求，以對農(nóng)戶家庭財務特征的準確把握為前提，在體制機制與金融產(chǎn)品服務等方面實行改革創(chuàng)新[3]。

(三)促進新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體高質(zhì)量發(fā)展

在工業(yè)化與城鎮(zhèn)化的發(fā)展進程中，農(nóng)村勞動力大量外流，農(nóng)村老齡化、空心化問題凸顯，土地的邊際產(chǎn)出率和勞動生產(chǎn)率遞減。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體為適應現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展要求而產(chǎn)生，在優(yōu)化農(nóng)業(yè)要素組合、促進農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營和集約發(fā)展方面發(fā)揮了關(guān)鍵作用，成為鄉(xiāng)村振興的實施主體和重要載體。2020年3月，農(nóng)業(yè)農(nóng)村部印發(fā)《新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體和服務主體高質(zhì)量發(fā)展規(guī)劃(2020—2022年)》，對家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)社會化服務組織等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體和服務主體實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展作出具體部署。

新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在流轉(zhuǎn)土地、購置農(nóng)資、水利設施建設以及自身培訓等方面資金投入大，且自有資金嚴重不足。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，除了少數(shù)實力雄厚的龍頭企業(yè)以外，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體普遍遇到融資難問題，融資額度小、手續(xù)煩瑣，其中，小微主體的融資難度更大。2019年2月，人民銀行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會、財政部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部聯(lián)合印發(fā)出臺《關(guān)于金融服務鄉(xiāng)村振興的指導意見》，要求重點做好新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的金融服務，降低融資成本，針對不同經(jīng)營主體特點建立分層分類的金融支持體系。強化利益聯(lián)結(jié)機制，依托核心企業(yè)提高小農(nóng)戶和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資的可得性，重點支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性服務業(yè)健康發(fā)展。

(四)建設宜居鄉(xiāng)村推進綠色發(fā)展

生態(tài)宜居是鄉(xiāng)村振興的關(guān)鍵，良好的生態(tài)環(huán)境既是最公平的公共產(chǎn)品，也是最普惠的民生福祉，還是鄉(xiāng)村發(fā)展的寶貴財富和最大優(yōu)勢。建設美麗宜居鄉(xiāng)村，就要從鄉(xiāng)村實際出發(fā)，遵循鄉(xiāng)村發(fā)展規(guī)律，體現(xiàn)農(nóng)村特點，注重鄉(xiāng)土味道，保留鄉(xiāng)村風貌。要做好生活垃圾污水處理和村容村貌提升等工作，確保農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境惡化趨勢總體得到遏制。加大農(nóng)業(yè)面源污染防治力度，推廣高效生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)模式，推進種養(yǎng)業(yè)廢棄物資源化以及輪作、休耕、退耕等耕地保護制度，實施化肥農(nóng)藥零增長行動。

綠色金融是以促進環(huán)境改善、資源高效利用與應對氣候變化等目標，對環(huán)保、節(jié)能及綠色發(fā)展等領域所進行的融資、項目運營等金融服務活動，在全球低碳經(jīng)濟的發(fā)展背景下，綠色金融已成為當今備受關(guān)注的金融創(chuàng)新模式。大力發(fā)展農(nóng)村綠色金融是建設美麗宜居鄉(xiāng)村和推進農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展的重要保障，應督促政策性金融機構(gòu)建立長效機制，探索政府購買服務、專業(yè)公司一體化建設運營機制，完善鄉(xiāng)村經(jīng)營性項目市場融資機制，促進鄉(xiāng)村生態(tài)文明和產(chǎn)業(yè)振興協(xié)同發(fā)展[4]。

(五)鄉(xiāng)村基礎設施建設及其他

農(nóng)村基礎設施落后既是農(nóng)村建設的薄弱環(huán)節(jié)，也是鄉(xiāng)村振興的瓶頸制約。要補齊農(nóng)村基礎設施這個短板，按照先規(guī)劃后建設原則，編制多規(guī)合一的實用性村莊建設規(guī)劃，引導和鼓勵各類社會資本投入農(nóng)村基礎設施建設，著力改善村內(nèi)公共設施，重點抓好農(nóng)村交通運輸、農(nóng)田水利、農(nóng)村飲水、鄉(xiāng)村物流和寬帶建設等基礎設施，實現(xiàn)城鄉(xiāng)差距顯著縮小，促進城鄉(xiāng)基礎設施互聯(lián)互通、共建共享。

隨著我國經(jīng)濟步入新常態(tài)，城市產(chǎn)能趨于過剩，經(jīng)濟增長速度趨于穩(wěn)定，發(fā)展質(zhì)量不斷提高。在城市務工人員趨于飽和的情形下，廣大農(nóng)村的發(fā)展和就業(yè)反而存在較大增長區(qū)間，農(nóng)民的增收渠道日趨多元化。要支持返鄉(xiāng)入鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、建設田園綜合體和特色小鎮(zhèn)、發(fā)展鄉(xiāng)村旅游以及搞好人才培訓等，上述活動將催生各種類型融資需求，需多渠道完善農(nóng)村基礎設施投融資機制。

二、我國農(nóng)村金融供給體系的制約瓶頸

從總體上看，農(nóng)村金融仍是農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的短板，仍是整個金融體系中的薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在以下方面。

(一)金融體制機制存在欠缺，金融有效供給不足

在當前鄉(xiāng)村振興背景下，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村顯現(xiàn)出旺盛的金融需求，金融供給的體制機制卻凸顯滯后性，無法普遍滿足鄉(xiāng)村振興現(xiàn)實需求。我國的農(nóng)村金融體系自20世紀末開始大規(guī)模商業(yè)化改革，縣及以下分支機構(gòu)被大幅撤并，國有銀行的撤并嚴重弱化了農(nóng)村金融的服務功能。隨著工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的快速推進，城鎮(zhèn)建設的融資需求越來越大，導致農(nóng)村資金大規(guī)模逆向流入城鎮(zhèn)；而農(nóng)村老齡化和空心化問題又進一步加劇了涉農(nóng)金融機構(gòu)的非農(nóng)化傾向，金融抑制愈加突出。另外，涉農(nóng)金融機構(gòu)遺留下來的體制機制問題尚未得到根本性改善，在服務上既有交叉，又有空白，內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)不完善，如農(nóng)村信用社行政色彩濃厚，產(chǎn)權(quán)不明晰，不良貸款率長期居高不下；政策性銀行業(yè)務封閉狹窄，糧油棉貸款占據(jù)貸款總量的絕大部分比重[5]。農(nóng)村金融市場門檻高、準入難、競爭不充分，壟斷經(jīng)營束縛了創(chuàng)新。新型金融機構(gòu)經(jīng)營不規(guī)范，缺乏足夠信任度。農(nóng)業(yè)屬于高風險產(chǎn)業(yè)，兼具自然風險與市場風險雙重屬性，由于風險與收益的不匹配，農(nóng)村金融有效供給不足始終是一個世界性難題。

(二)金融產(chǎn)品與服務單一，與金融需求不匹配

涉農(nóng)金融機構(gòu)信貸產(chǎn)品形式單一，缺少針對關(guān)鍵領域和特殊主體的信貸產(chǎn)品，且趨同化明顯，難以滿足新時期鄉(xiāng)村振興的多元融資需求。例如，針對農(nóng)業(yè)科技研發(fā)、農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)營銷以及水利設施等方面的金融產(chǎn)品不多，針對新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體規(guī)?；?jīng)營的中長期大額信貸服務明顯不足。由于缺少適合的抵(質(zhì))押物，加上融資擔保體系缺失，農(nóng)戶資信證明不足，導致不良貸款率偏高。金融服務效率低下，審批程序煩瑣，大大提高了經(jīng)營主體的融資成本[6]。據(jù)了解，一些農(nóng)戶寧愿承受高利貸風險去小額貸款公司借款，原因是那里的審批手續(xù)十分便捷，但同時也埋下了安全隱患。近年來，農(nóng)村的民間借貸發(fā)展迅速，以套路貸和暴力催收為特征的非法活動屢禁不止，嚴重擾亂了金融秩序和社會秩序。

(三)農(nóng)業(yè)保險體系滯后，風險分散機制欠缺

農(nóng)業(yè)保險是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者以支付小額保費為代價，將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中由于災害或事故造成的農(nóng)業(yè)財產(chǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給保險人的制度安排，是穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、保障農(nóng)民利益的重要手段，是農(nóng)村金融的重要組成部分。近年來，我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)發(fā)展迅速，保險保障水平不斷提高。從農(nóng)業(yè)保費收入上看，我國僅次于美國，位居世界第二，但保險覆蓋面小、險種單一、保額小而散，這對于具有高風險特征的農(nóng)業(yè)來講已成為重大的制約瓶頸。農(nóng)業(yè)大災風險轉(zhuǎn)移機制不健全，有效分散農(nóng)業(yè)風險能力較弱。農(nóng)村基層政府補貼負擔較重，由于保費補貼的很大比例一般要由縣級財政承擔，一些糧食生產(chǎn)縣采取控制參保面積的辦法來節(jié)約開支，致使農(nóng)業(yè)保險增長乏力。同時，農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險的重要性認識不足，繳費意愿也不高[7]。小農(nóng)戶的分散經(jīng)營特征提高了保險運營成本與風險，加之政府補貼力度不夠，保險業(yè)的商業(yè)化改革一度使農(nóng)業(yè)保險陷于業(yè)務萎縮的尷尬境地，致使商業(yè)保險機構(gòu)介入農(nóng)險積極性不高。

(四)農(nóng)村征信機制缺失，信用體系建設滯后

目前，我國農(nóng)村尚未建立起系統(tǒng)完備的個人和中小企業(yè)征信體系，金融機構(gòu)難以全面掌握農(nóng)戶和企業(yè)的信用情況，信息存在嚴重不對稱。一些家庭農(nóng)場、專業(yè)大戶的財務制度不健全，數(shù)據(jù)不真實，生產(chǎn)經(jīng)營隨意性較大；農(nóng)民一般沒有固定的收入來源，可供處置的財產(chǎn)相對較少；農(nóng)民金融知識普遍匱乏，金融素養(yǎng)缺失，誠信意識淡漠，導致逃廢債行為頻發(fā)，信用風險的發(fā)生率居高不下。另外，農(nóng)民外出務工使得數(shù)據(jù)采集的真實性難以保證，信用等級評定缺乏準確性和公平性。法律法規(guī)硬性約束的缺失致使信用體系建設缺乏推進實施的動力，金融機構(gòu)在涉及小微企業(yè)及農(nóng)戶的信貸方面缺乏積極性，影響了金融支持“三農(nóng)”和農(nóng)村經(jīng)濟的績效與水平。此外，還出現(xiàn)一些新風險，如有的金融機構(gòu)為超額完成考核指標，突破底線原則給缺乏資信的農(nóng)戶和小微企業(yè)授信，出現(xiàn)“壘小戶”的過度授信現(xiàn)象。一些地區(qū)以普惠金融和互聯(lián)網(wǎng)金融之名行非法集資之實的現(xiàn)象仍普遍存在，為金融風險埋下隱患。2018年12月新修訂的《農(nóng)村土地承包法》，將“三權(quán)分置”上升到法律層面，使“三權(quán)”抵押貸款有法可依，但在農(nóng)地價值評估和處置變現(xiàn)等環(huán)節(jié)還缺乏法律依據(jù)。例如在司法執(zhí)行層面，關(guān)于抵押財產(chǎn)的處置還缺乏具體細化的法律依據(jù)，實際風險補償能力有限。以上問題既掣肘了農(nóng)民對貸款的獲得性，也影響了農(nóng)民要求貸款的積極性，還加劇了信用風險的不確定性。

三、金融精準支持鄉(xiāng)村振興的對策思路

2021年2月，《中共中央國務院關(guān)于全面推進鄉(xiāng)村振興加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的意見》發(fā)布，提出要持續(xù)深化農(nóng)村金融改革，撬動金融資本重點支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并從加強農(nóng)業(yè)信貸支持、引導農(nóng)村金融回歸本源以及健全農(nóng)業(yè)保險機制等方面作出頂層設計，既為金融更好地服務鄉(xiāng)村振興指明了方向，也為金融精準支持鄉(xiāng)村振興提供了基本遵循。結(jié)合《關(guān)于金融服務鄉(xiāng)村振興的指導意見》(2019)與2020年中央農(nóng)村經(jīng)濟工作會議精神，本文認為應重點從以下五個方面推進金融精準支持鄉(xiāng)村振興工作。

(一)創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務，拓展農(nóng)村信貸與資本市場

創(chuàng)新信貸產(chǎn)品體系，完善多元化、專業(yè)化的“三農(nóng)”信貸服務供給機制，提高涉農(nóng)信貸的針對性和可得性。拓展信貸抵(質(zhì))押物范圍，發(fā)展多元化農(nóng)村資產(chǎn)抵(質(zhì))押融資模式。探索動產(chǎn)抵押貸款制度，推進農(nóng)產(chǎn)品倉單質(zhì)押貸款和農(nóng)村集體資產(chǎn)股權(quán)抵押擔保貸款等融資模式。探索面向新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的農(nóng)業(yè)設施抵押、應收賬款等動產(chǎn)質(zhì)押和農(nóng)業(yè)保險保單質(zhì)押融資等中長期信貸業(yè)務，深化農(nóng)村土地制度改革，完善產(chǎn)權(quán)交易市場，穩(wěn)妥推進農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)、農(nóng)民住房財產(chǎn)權(quán)和林權(quán)抵押貸款試點。利用宅基地建設生產(chǎn)用房，創(chuàng)辦小型加工項目等，為農(nóng)村小額信貸業(yè)務發(fā)展創(chuàng)造環(huán)境。加大對具有獨立法人地位、集體資產(chǎn)清晰、現(xiàn)金流穩(wěn)定的集體經(jīng)濟組織的金融支持力度。

統(tǒng)籌發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品股權(quán)市場、債券市場、期貨市場等多層次農(nóng)村資本市場，支持符合條件的涉農(nóng)企業(yè)通過上市、發(fā)行企業(yè)債和公司債等方式開展直接融資，鼓勵符合條件的商業(yè)銀行發(fā)行“三農(nóng)”金融債券，資金全部用于涉農(nóng)領域。支持地方政府發(fā)行一般債券、專項債券和進行PPP融資，用于農(nóng)村人居環(huán)境整治、高標準農(nóng)田建設和鄉(xiāng)村基礎設施建設。推進農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán)市場建設，豐富農(nóng)產(chǎn)品期貨交易品種。開展農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)試點，加大債券市場服務“三農(nóng)”力度。支持農(nóng)戶及企業(yè)利用期貨市場的風險分散功能，開展套期保值業(yè)務抵御農(nóng)產(chǎn)品價格波動風險。鼓勵有條件的地區(qū)設立鄉(xiāng)村振興投資基金，推動農(nóng)村三產(chǎn)融合和轉(zhuǎn)型升級。引導新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體運用期貨、期權(quán)套期保值，防范化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風險。

(二)推進農(nóng)村信用體系建設，健全農(nóng)業(yè)主體增信機制

農(nóng)村信用體系建設在解決農(nóng)戶信息不對稱、降低金融交易成本、增進經(jīng)營主體信用以及優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境等方面發(fā)揮了重要作用，是我國農(nóng)村金融基礎設施建設的重要組成部分。信用體系建設一般包括信息征集、信用評價、信用服務與產(chǎn)品應用等工作，形成平臺基礎數(shù)據(jù)和農(nóng)村居民電子信用檔案。應完善農(nóng)村信用信息系統(tǒng)平臺建設，多渠道整合社會信用信息，穩(wěn)步推進農(nóng)戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)企業(yè)等經(jīng)濟主體電子信用檔案建設，實現(xiàn)農(nóng)村信用信息共享。完善農(nóng)戶信用等級評定制度，規(guī)范信息采集，從數(shù)據(jù)庫選取反映農(nóng)戶信用情況的指標，按照不同類型賦予權(quán)重，建立指標體系和評級模型。金融機構(gòu)基于信用檔案設計信貸產(chǎn)品，大大簡化了流程，降低了金融成本。許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)評級和履約情況，開展了“信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”的三級信用體系創(chuàng)建評定活動，對信用優(yōu)良地區(qū)和農(nóng)戶的信貸實行傾斜政策，發(fā)揮了很好的示范和引導作用[8]。

大力開展農(nóng)村信用宣傳，培養(yǎng)農(nóng)民誠信意識，提升農(nóng)戶整體素質(zhì)、融資意識和金融素養(yǎng)，推動形成農(nóng)村信用環(huán)境和信用文化。優(yōu)化農(nóng)戶及新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的融資增信機制，探索“農(nóng)戶+征信+信貸”的融資模式，為信用良好的農(nóng)戶提供快速、便捷的金融服務。加快推動農(nóng)村金融立法，完善農(nóng)村金融改革試點相關(guān)法律和規(guī)章。推進農(nóng)村征信立法，強化部門間信息聯(lián)通，健全守信激勵機制和失信懲戒機制。將農(nóng)村信用體系建設納入地方政府及成員單位的綜合考核指標，加快建立科學規(guī)范的指標體系和評級規(guī)則，協(xié)調(diào)金融機構(gòu)積極采納評級結(jié)果，實現(xiàn)一次評價、多方可用。

(三)完善農(nóng)業(yè)保險政策體系，有效化解農(nóng)業(yè)風險

保險是農(nóng)業(yè)風險的減震器，農(nóng)業(yè)保險能夠有效防范化解農(nóng)業(yè)風險，在保障國家糧食安全和穩(wěn)定農(nóng)民收入等方面發(fā)揮積極作用。無論是發(fā)達國家，還是發(fā)展中國家，都在致力于提升農(nóng)業(yè)保險在農(nóng)業(yè)支持政策體系中的地位，將農(nóng)業(yè)保險作為支持農(nóng)業(yè)的重要手段。應加大中央財政對農(nóng)業(yè)保險的支持，建立涉農(nóng)貸款風險補償基金，按照“擴面增品提標”的要求，完善農(nóng)業(yè)保險政策。鼓勵有條件的地方政府結(jié)合財力加大財政補貼力度，拓寬財政補貼險種，健全對地方特色農(nóng)業(yè)保險的“以獎代補”制度[9]。2021年中央一號文件提出，擴大稻谷、小麥、玉米等三大糧食作物完全成本保險和收入保險試點范圍，支持有條件的省份降低產(chǎn)糧大縣三大糧食作物農(nóng)業(yè)保險保費縣級補貼比例。

擴大政策性農(nóng)業(yè)保險改革試點，因地制宜針對不同保障需求開發(fā)新型農(nóng)險產(chǎn)品，確保農(nóng)業(yè)保險險種持續(xù)增加，覆蓋面有效提升。開展重要農(nóng)產(chǎn)品目標價格保險、收入保險、天氣指數(shù)保險等試點，支持地方發(fā)展優(yōu)勢特色農(nóng)產(chǎn)品保險、漁業(yè)保險、設施農(nóng)業(yè)保險。擴大農(nóng)業(yè)大災保險試點，創(chuàng)新推出特色保險險種。2021年中央一號文件指出，要發(fā)揮“保險+期貨”在服務鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的作用。“保險+期貨”模式在對沖價格波動風險的同時，也實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)風險保障模式的升級，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供了更高水平的風險保障。要積極探索“信貸+保險+期貨”“訂單農(nóng)業(yè)+保險+期貨”等創(chuàng)新形式，建立農(nóng)業(yè)補貼、涉農(nóng)信貸、農(nóng)產(chǎn)品期貨(權(quán))和農(nóng)業(yè)保險聯(lián)動機制，形成金融支農(nóng)綜合體系。

(四)推進農(nóng)村金融組織創(chuàng)新，完善涉農(nóng)金融體制機制

健全適合鄉(xiāng)村振興發(fā)展的金融服務組織體系，引導涉農(nóng)金融機構(gòu)回歸本源。厘清金融機構(gòu)的職責權(quán)利和發(fā)展定位，發(fā)展多元農(nóng)村金融服務主體，形成適度競爭、分工協(xié)作和功能互補的共同發(fā)展格局。政策性金融機構(gòu)(國家開發(fā)銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行)應樹立專心服務“三農(nóng)”的思想理念，強化政治定位和政策性職能，加大對鄉(xiāng)村振興的扶持力度。擴大中長期信貸支持，在糧食安全、科技研發(fā)和防止返貧等重點領域和薄弱環(huán)節(jié)發(fā)揮主力和骨干作用。商業(yè)銀行應更加注重金融服務效率，提高農(nóng)村金融服務的可得性，鼓勵建立專門服務于鄉(xiāng)村振興的內(nèi)設機構(gòu)。規(guī)范發(fā)展農(nóng)村合作金融，深化農(nóng)村信用合作社改革，發(fā)揮好支農(nóng)支小主力軍作用。保持農(nóng)信社縣域法人地位長期穩(wěn)定，完善公司治理，健全內(nèi)部監(jiān)管機制，提高其自我發(fā)展、自主經(jīng)營和防控風險能力，解決長期積累的不良貸款率偏高問題。支持符合條件的農(nóng)村信用社逐步改制為股份制農(nóng)村商業(yè)銀行或股份合作制農(nóng)村合作銀行，省級聯(lián)社應強化協(xié)調(diào)服務功能，加快淡出行政管理。加大對縣域金融機構(gòu)支持力度，完善村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等地方法人金融機構(gòu)準入條件，切實滿足鄉(xiāng)村振興的多元融資需求。開展金融機構(gòu)同業(yè)合作，加強大型商業(yè)銀行、保險機構(gòu)、擔保機構(gòu)與農(nóng)村本土金融機構(gòu)之間的合作，實現(xiàn)優(yōu)勢互補。

強化金融機構(gòu)激勵約束機制，著力解決金融創(chuàng)新動力不足問題。完善金融服務鄉(xiāng)村振興的績效考核激勵制度，規(guī)范可考核、可激勵、可約束的量化指標，從定性和定量兩個方面對涉農(nóng)金融機構(gòu)進行評估，引導、激勵金融機構(gòu)將吸存資金的一定比例用于“三農(nóng)”領域。落實縣域金融機構(gòu)新增存款主要用于當?shù)匕l(fā)放貸款政策，設定涉農(nóng)貸款投放比例。健全薪酬激勵和涉農(nóng)金融服務盡職免責制度，制定涉農(nóng)信貸增量獎勵政策，對信貸支持鄉(xiāng)村振興的重點領域給予定向費用補貼和涉農(nóng)貸款貼息等獎勵。

(五)完善農(nóng)村金融監(jiān)管體系，健全金融風險防控機制

發(fā)揮中央與地方雙層監(jiān)管作用，明確地方政府監(jiān)管和風險處置責任，堅持監(jiān)管約束與強化問責并重原則，合理控制防范金融風險。建立涉農(nóng)信貸風險補償基金，健全風險評估機制和風險緩釋機制，改進風險控制流程。加強農(nóng)村各部門信息互聯(lián)互通，運用大數(shù)據(jù)、人工智能和區(qū)塊鏈等技術(shù)建立風險分析模型和監(jiān)控評價標準，實現(xiàn)風險控制智能化、自動化管理。強化信息披露，避免過度放貸；加強再融資監(jiān)管，規(guī)范涉農(nóng)上市公司募集資金投向，謹防資金“脫實向虛”。建立民間金融風險預警系統(tǒng)，規(guī)范民間借貸行為，保護農(nóng)村小微金融機構(gòu)合法經(jīng)營權(quán)利，打擊惡意逃廢債行為，依法追究涉農(nóng)民間借貸的違法亂紀行為。加快完善“三農(nóng)”信貸融資擔保體系，健全農(nóng)業(yè)信貸擔保費率補助和以獎代補機制，積極發(fā)展政策性擔保、商業(yè)性擔保和互助性擔保。探索銀行和保險公司相配合的“銀保貸”模式，鼓勵龍頭企業(yè)及村合作社為小農(nóng)戶提供擔保，發(fā)展農(nóng)戶聯(lián)保等模式。