五招智反金融犯罪

上海市浦東新區(qū)人民檢察院

對(duì)各種金融現(xiàn)象進(jìn)行刑法評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持“透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)”，以“穿透式思維”把握行為的本質(zhì)，繼而進(jìn)行法律上的評(píng)價(jià)。區(qū)分私募基金的資金募集行為究竟屬于行政違規(guī)還是刑事違法時(shí)，須穿透其資金流，結(jié)合其資金進(jìn)口與出口，判斷其集資對(duì)象是否突破了合格投資人的標(biāo)準(zhǔn)，有無(wú)進(jìn)行剛性兌付，有無(wú)投向指定投資項(xiàng)目及資金錯(cuò)配等，進(jìn)而判斷其是否屬于非法集資。存在回購(gòu)協(xié)議的非上市公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，本質(zhì)系以股權(quán)投資為名，進(jìn)行債權(quán)回購(gòu)承諾，屬于“明股實(shí)債”，結(jié)合行為人的宣傳方式、對(duì)象選擇，繼而判斷是否構(gòu)成非法吸收公眾存款或變相公開(kāi)發(fā)行股票。

對(duì)于新類型金融犯罪案件，如“航空延誤險(xiǎn)”（以下簡(jiǎn)稱“航延險(xiǎn)”）保險(xiǎn)詐騙，判斷行為人究竟屬于利用現(xiàn)有規(guī)則漏洞牟利的民事行為還是以非法占有為目的的保險(xiǎn)詐騙行為，需要全面了解航延險(xiǎn)正常理賠流程、保險(xiǎn)利益、射幸合同等內(nèi)容，對(duì)照航延險(xiǎn)的設(shè)置目的、理賠對(duì)象、行為人的具體行為，分析造成的危害結(jié)果究竟是不可避免的制度性漏洞，還是由行為人惡意的行為導(dǎo)致，從而做出正確的法律判斷。在信用卡犯罪與移動(dòng)支付結(jié)合、虛擬幣詐騙等新技術(shù)案件中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)于第三方支付、第四方支付、虛擬幣技術(shù)等基礎(chǔ)層面的學(xué)習(xí)研究，了解技術(shù)的邏輯及本質(zhì)后，將技術(shù)事實(shí)轉(zhuǎn)化為法律事實(shí)，做到罪與非罪、此罪與彼罪的精準(zhǔn)判斷與適用。

在貸款類案件的處理中，準(zhǔn)確區(qū)分騙取貸款罪和貸款詐騙罪。對(duì)于貸款人不具有非法占有故意，在申請(qǐng)貸款時(shí)因不具備貸款條件而提供虛假材料，獲得資金后投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，案發(fā)時(shí)因貸款人意志以外的原因不能歸還貸款的，不宜以貸款詐騙罪定罪處罰，符合騙取貸款罪犯罪構(gòu)成的，以騙取貸款罪定罪處罰。對(duì)于中小微企業(yè)的涉貸款類犯罪，應(yīng)充分考慮其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的融資需求和還貸壓力，考慮當(dāng)下疫情對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的沖擊與影響，進(jìn)而判斷影響其還款能力的原因，準(zhǔn)確把握罪與非罪。

對(duì)于涉信用卡犯罪，我國(guó)刑法已形成對(duì)信用卡申領(lǐng)、持有、使用、資金各環(huán)節(jié)較為全面的法律評(píng)價(jià)體系。針對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博、金融犯罪案件需要大量借助信用卡進(jìn)行資金歸集、轉(zhuǎn)賬的特點(diǎn)，以信用卡犯罪案件的打擊處理為核心，進(jìn)一步斬?cái)嘟鹑诤诨耶a(chǎn)業(yè)鏈。對(duì)為他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪而收購(gòu)、出售、出租信用卡、銀行賬戶的，依照《關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（二）》的規(guī)定，依法認(rèn)定為刑法287條之二的“幫助”行為;結(jié)算賬戶達(dá)到5個(gè)（張）以上的，認(rèn)定“情節(jié)嚴(yán)重”，依法以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪定罪處罰。對(duì)偽造、非法持有他人信用卡，或非法提供他人信用卡資料等行為，依法以妨害信用卡管理罪、侵犯公民個(gè)人信息罪等處罰;對(duì)與上游犯罪存在共謀的，以上游犯罪的詐騙罪、開(kāi)設(shè)賭場(chǎng)罪等共犯論處，進(jìn)一步打擊金融黑灰產(chǎn)業(yè)鏈。

非法集資、證券類非法經(jīng)營(yíng)案件中的投資者，普遍具有金融基礎(chǔ)知識(shí)欠缺、投資經(jīng)驗(yàn)缺乏的特點(diǎn)，加之我國(guó)資本市場(chǎng)長(zhǎng)期以來(lái)“剛性兌付”的傳統(tǒng)，使其在面對(duì)新型的金融產(chǎn)品時(shí)，缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。檢察機(jī)關(guān)在辦理此類案件中，可通過(guò)發(fā)布典型案例、新媒體宣傳等手段，加強(qiáng)對(duì)投資者的教育警示，幫助其明確“金融有風(fēng)險(xiǎn)，入市需謹(jǐn)慎”的概念。隨著我國(guó)資本市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展，“科創(chuàng)板”“注冊(cè)制”、退市制度的陸續(xù)推出和完善，通過(guò)投資者教育及市場(chǎng)主體的金融普法教育，從金融產(chǎn)品的“需求側(cè)”降低金融犯罪的大規(guī)模發(fā)生。