淺析非銀行支付機(jī)構(gòu)備付金監(jiān)管

周筱瑜 江山

摘要：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，非銀行支付機(jī)構(gòu)備付金是一筆不容小覷的巨大金額。如此龐大的資金滯留在非銀行支付機(jī)構(gòu)中將會(huì)產(chǎn)生各種備付金問(wèn)題。如何科學(xué)、合理地監(jiān)管備付金成為一個(gè)重要內(nèi)容。

關(guān)鍵字：備付金，監(jiān)管

一、概念

客戶備付金是指非銀行支付機(jī)構(gòu)為辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)而實(shí)際收到的預(yù)收待付貨幣資金，不屬于非銀行支付機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)。以淘寶為例，客戶在淘寶購(gòu)買(mǎi)付款后，賬款先到支付寶，存放在支付寶的錢(qián)就是客戶備付金，等客戶收貨并確認(rèn)收貨后，賬款再由支付寶轉(zhuǎn)至賣家。

客戶備付金的所有權(quán)屬于非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶，但不同于客戶本人的銀行存款，不受《存款保險(xiǎn)條例》保護(hù)?？蛻魝涓督鸩灰钥蛻舯救嗣x存放在銀行，而是以非銀行支付機(jī)構(gòu)名義存放在銀行，由非銀行支付機(jī)構(gòu)向銀行發(fā)起資金調(diào)撥指令。

二、現(xiàn)狀及交存背景

（一）非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶備付金現(xiàn)狀

資金規(guī)模巨大，并在多家銀行分散存放，平均每家非銀行支付機(jī)構(gòu)開(kāi)立20個(gè)備付金賬戶，最多的開(kāi)立備付金賬戶達(dá)80個(gè)，到2021年備付金規(guī)模更是飛速發(fā)展。

（二）存在問(wèn)題

1、挪用、占用備付金

違規(guī)占用客戶備付金用于購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品或其他高風(fēng)險(xiǎn)投資?？蛻魝涓督鹗强蛻粼谑褂梅倾y行支付機(jī)構(gòu)支付時(shí)，支付交易存在時(shí)間差產(chǎn)生巨大的資金沉淀。而沉淀資金對(duì)非銀行支付機(jī)構(gòu)完全是“無(wú)成本資金”，一些非銀行支付機(jī)構(gòu)以自己的名義存入商業(yè)銀行以獲取大致在年化3%至4%的協(xié)議存款利息。

2、變相行使央行清算職能

非銀行支付機(jī)構(gòu)通過(guò)在各商業(yè)銀行開(kāi)立的備付金賬戶辦理跨行資金清算，超范圍經(jīng)營(yíng)，可能借此便利為洗錢(qián)等犯罪活動(dòng)提供通道，增加金融風(fēng)險(xiǎn)跨系統(tǒng)傳導(dǎo)的隱患。

3、偏離支付服務(wù)主業(yè)

客戶備付金的分散存放，不利于非銀行支付機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌資金管理，通過(guò)擴(kuò)大客戶備付金規(guī)模賺取利息收入，造成支付服務(wù)市場(chǎng)的無(wú)序和混亂，破壞公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境。

三、監(jiān)管及有關(guān)政策

（一）備付金集中存管循序漸進(jìn)且合理穩(wěn)定

《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2016〕21號(hào)）規(guī)定：非銀行支付機(jī)構(gòu)不得挪用、占用客戶備付金，客戶備付金賬戶應(yīng)開(kāi)立在人民銀行或符合要求的商業(yè)銀行。人民銀行或商業(yè)銀行不向非銀行支付機(jī)構(gòu)備付金賬戶計(jì)付利息，防止支付機(jī)構(gòu)以“吃利差”為主要盈利模式，理順支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展激勵(lì)機(jī)制，引導(dǎo)非銀行支付機(jī)構(gòu)回歸提供小額、快捷、便民小微支付服務(wù)的宗旨。《非銀行支付機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》（銀發(fā)〔2016〕112號(hào)）規(guī)定：建立支付機(jī)構(gòu)客戶備付金集中存管制度。要求支付機(jī)構(gòu)將客戶備付金統(tǒng)一繳存人民銀行或符合要求的商業(yè)銀行。逐步取消對(duì)支付機(jī)構(gòu)客戶備付金的利息支出，降低客戶備付金資金沉淀，引導(dǎo)支付機(jī)構(gòu)回歸支付本原、創(chuàng)新支付服務(wù)，不以變相吸收存款賺取利息收入。

近四年，央行更是加大備付金管理力度，“密集發(fā)文”便是業(yè)內(nèi)人士對(duì)于監(jiān)管的普遍感受。2017年4月17日，支付機(jī)構(gòu)首次將客戶備付金集中交存至央行專用存款賬戶，首次交存的平均比例為20%，2017年末，要求支付機(jī)構(gòu)從2018年起調(diào)整支付機(jī)構(gòu)客戶備付金集中交存比例，由現(xiàn)行的20%左右提升到50%左右。2018年6月再次發(fā)出通知，要求支付機(jī)構(gòu)自2018年7月9日起，按月逐步提高支付機(jī)構(gòu)備付金交存比例，并于2019年1月14日實(shí)現(xiàn)100%交存。2020年，非銀行支付機(jī)構(gòu)備付金監(jiān)管再次升級(jí)，中國(guó)人民銀行發(fā)布《非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》，并于2021年3月1日起正式施行。

（二）備付金集中存管整肅金融風(fēng)險(xiǎn)隱患

備付金集中上交至央行存管賬戶和實(shí)施“斷直連”等工作，便于央行掌握資金流向，堵住市場(chǎng)漏洞，避免部分非銀行支付機(jī)構(gòu)挪用或占用客戶備付金進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，同時(shí)明確了非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶備付金的監(jiān)督管理及違規(guī)處罰條款，有利于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全和國(guó)家安全。

（三）備付金集中存管穩(wěn)定市場(chǎng)流動(dòng)性

備付金集中存管由商行改為央行，并不影響消費(fèi)者日常交易支付行為，集中存放比分散存放更利于備付金的統(tǒng)籌管理和日常使用。備付金集中交存比例是漸進(jìn)性的，規(guī)范支付機(jī)構(gòu)流動(dòng)性管理，提升業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，可能對(duì)商行通過(guò)貸款方式獲取貨幣價(jià)值的能力有所減弱，但對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)流動(dòng)性不構(gòu)成影響[1]。

（四）備付金集中存管推動(dòng)支付機(jī)構(gòu)回歸消費(fèi)者

依靠備付金“吃利差”的盈利模式徹底結(jié)束，規(guī)范市場(chǎng)發(fā)展，合理監(jiān)管、有效引導(dǎo)、疏堵并行，回歸支付服務(wù)主線，增強(qiáng)支付用戶資金安全，引導(dǎo)支付機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，形成安全、可靠的支付生態(tài)環(huán)境，推動(dòng)支付行業(yè)快速、便民、公平發(fā)展，促進(jìn)非銀行支付機(jī)構(gòu)行業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]董希淼.備付金由央行集中存管好在哪里.中新經(jīng)緯，2019（1）