核心素養(yǎng)視角下商科生財經(jīng)素養(yǎng)調(diào)查研究
——以嶺南師范學(xué)院為例

李 妍，趙海燕，梁金鳳，鄭如萍，孫文婷，莊竣翔，黃毅林

(嶺南師范學(xué)院 商學(xué)院，廣東 湛江 524048)

一、引 言

財經(jīng)素養(yǎng)指人們利用所掌握的財經(jīng)知識和理財技能，合理進(jìn)行個人財務(wù)規(guī)劃、實現(xiàn)個人財富積累及有效防范個人財務(wù)風(fēng)險等的金融決策能力；包括掌握基本財務(wù)知識與技能，運用財務(wù)知識和技能做出有效決策，從而提高個人和社會經(jīng)濟利益[1-2]。良好的財經(jīng)素養(yǎng)能使人運用經(jīng)濟金融的思維來解決問題，并養(yǎng)成良好的行為模式，提前為適應(yīng)未來越來越高要求的社會環(huán)境做好準(zhǔn)備。財經(jīng)素養(yǎng)不僅與個體生活息息相關(guān)，更影響到家庭穩(wěn)定、國家金融安全、經(jīng)濟穩(wěn)定乃至政治穩(wěn)定[3]。近年來，電信詐騙、網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)貸、套路貸、銀行卡遭盜刷等案件頻繁發(fā)生，一方面折射出人們財務(wù)風(fēng)險防范能力的缺失，另一方面也對加強財經(jīng)素養(yǎng)教育及提高人們的財經(jīng)素養(yǎng)水平提出了迫切的要求。

作為高等院校的商科生，其所學(xué)專業(yè)從廣義角度而言都可列為財經(jīng)領(lǐng)域，因此，商科生自然成為財經(jīng)素養(yǎng)教育的重點培養(yǎng)對象。摸清當(dāng)前商科生財經(jīng)素養(yǎng)水平現(xiàn)狀，并有針對性地開展財經(jīng)素養(yǎng)教育不僅有助于提高本科教育質(zhì)量，而且對推進(jìn)新商科發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。論文基于中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架(大學(xué))設(shè)計調(diào)查問卷，以嶺南師范學(xué)院為研究對象，通過對該學(xué)院商科生進(jìn)行調(diào)查分析，了解接受過系統(tǒng)財經(jīng)專業(yè)知識教育的商科生的財經(jīng)素養(yǎng)水平和實踐能力；并針對調(diào)查結(jié)果從核心素養(yǎng)視角探索商科生財經(jīng)素養(yǎng)教育方式[4]，為商科生財經(jīng)素養(yǎng)教育提供建議對策。

二、商科生財經(jīng)素養(yǎng)現(xiàn)狀調(diào)查設(shè)計

(一)調(diào)查問卷設(shè)計

2018年中國財經(jīng)素養(yǎng)協(xié)同創(chuàng)新中心正式發(fā)布《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架(大學(xué))》(以下簡稱為《標(biāo)準(zhǔn)框架》)?！稑?biāo)準(zhǔn)框架》依循個體參與經(jīng)濟生活的脈絡(luò)，提出財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)要采用“五維三標(biāo)”通用結(jié)構(gòu)?！拔寰S”即收入與消費、儲蓄與投資、風(fēng)險與保險、制度與環(huán)境、財富與人生?！叭龢?biāo)”指了解知識與事實、獲取方法與技能、形成觀念與態(tài)度三個目標(biāo)[5]。

本次調(diào)查基于《標(biāo)準(zhǔn)框架》的五個維度設(shè)計調(diào)查問卷的相應(yīng)問題，以期了解大學(xué)生對財經(jīng)素養(yǎng)的認(rèn)知、技能和態(tài)度，為高校商科生的財經(jīng)素養(yǎng)教育提出建議。調(diào)查問卷共21題，其中第1-3題涉及個人信息；第4、5題涉及商科生對財經(jīng)素養(yǎng)了解程度；第6、12、15題涉及維度一“收入與消費”；第8、11、13、14題涉及維度二“儲蓄與投資”；第9、10題涉及維度三“風(fēng)險與保險”；第17題涉及維度四“制度與環(huán)境”；第7、16題涉及維度五“財富與人生”；第18、19、20、21題涉及提高大學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)路徑。

其中第4、8題為“四點量表”(即有四個選項)，第7題為“三點量表”(即有三個選項)。為便于統(tǒng)計分析，第4、8題“四點量表”的四個程度從低到高賦值“1、2、3、4”分，平均值為2.5分；給第7題“三點量表”三個選項中“不是”賦值“1”分，“不了解”賦值“2”分，“是”賦值“3”分，平均值為2分。

(二)調(diào)查對象

此次調(diào)查面向嶺南師范學(xué)院商學(xué)院大一至大四的在校生，這些學(xué)生是分布在財務(wù)會計教育、財務(wù)管理、國際經(jīng)濟與貿(mào)易、市場營銷、電子商務(wù)、工商管理六個專業(yè)及物流管理、酒店管理兩個方向的商科學(xué)生。商科生基本上已學(xué)習(xí)一定財經(jīng)知識，特別是高年級學(xué)生較系統(tǒng)接受財經(jīng)知識教育，選擇商科生為課題研究對象，目的是初步了解接受財經(jīng)知識教育的商科生的財經(jīng)素養(yǎng)水平和實踐能力。

通過問卷星向商科生發(fā)放調(diào)查問卷，回收有效調(diào)查問卷共864份。其中女生698人，男生166人，大一學(xué)生323人，大二學(xué)生174人，大三學(xué)生150人，大四學(xué)生217人。

(三)調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計及分析

1.商科生對財經(jīng)素養(yǎng)的了解程度分析

“商科生對財經(jīng)素養(yǎng)了解程度”的統(tǒng)計結(jié)果見表1。從表1看出，高達(dá)95.38%的商科生選擇“沒聽說過”或僅是“一點了解”財經(jīng)素養(yǎng)，僅有4.63%的學(xué)生選擇“比較了解”或“十分了解”財經(jīng)素養(yǎng)，這說明絕大多數(shù)商科生不太了解財經(jīng)素養(yǎng)。這個結(jié)果也可從問卷中近80%的商科生不知道職業(yè)生涯規(guī)劃課程屬于財經(jīng)素養(yǎng)教育的范疇得到佐證。職業(yè)生涯規(guī)劃課程是一門幫助學(xué)生認(rèn)知自我，回歸現(xiàn)實，理性分析所處的經(jīng)濟、社會環(huán)境，根據(jù)自身情況對未來就業(yè)做出合理規(guī)劃的課程。如此高比例的學(xué)生不能準(zhǔn)確判斷職業(yè)生涯規(guī)劃課程屬于財經(jīng)素養(yǎng)教育的范疇，在很大程度上可以說明商科生財經(jīng)素養(yǎng)教育的缺失和急待加強。

表1 商科大學(xué)生對財經(jīng)素養(yǎng)了解程度的分布(%)

2.商科生財經(jīng)素養(yǎng)水平分值

通過對“四點量表”和“三點量表”的賦值，計算不同專業(yè)和不同年級商科生的財經(jīng)素養(yǎng)水平分值，結(jié)果如表2所示。從表2和表3可以看出，總體上各專業(yè)、各年級的商科生了解財經(jīng)素養(yǎng)水平值位于1.40-1.70之間，沒有達(dá)到平均值2，說明學(xué)生對財經(jīng)素養(yǎng)的認(rèn)識薄弱，了解程度偏低。

表2 商科生各專業(yè)財經(jīng)素養(yǎng)水平分值統(tǒng)計

表3 商科生各年級財經(jīng)素養(yǎng)水平分值統(tǒng)計

分專業(yè)看，財務(wù)管理專業(yè)、財務(wù)會計教育專業(yè)、國貿(mào)專業(yè)等與財經(jīng)密切相關(guān)專業(yè)學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)分值都在1.60以上，略高于其他商科專業(yè)的學(xué)生。分年級看，中高年級學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)分值高于1.60分，遠(yuǎn)高于大一學(xué)生，說明隨著對財經(jīng)知識的學(xué)習(xí)，商科生的財經(jīng)素養(yǎng)水平有所提高。

三、“五維三標(biāo)”的統(tǒng)計結(jié)果及分析

(一)維度一：收入與消費的統(tǒng)計分析

財經(jīng)素養(yǎng)教育是要培養(yǎng)學(xué)生樹立正確的消費觀念，平衡收入與消費，量入為出，理性消費。

表4 商科生記賬習(xí)慣統(tǒng)計(%)

表4反映出近11.57%的學(xué)生從沒有記賬習(xí)慣，73.03%的學(xué)生偶爾有記賬，只有15.39%的學(xué)生一直都有記賬習(xí)慣。絕大部分同學(xué)在日常生活中并沒有對自己的資金收入支出進(jìn)行規(guī)劃，消費沒有計劃性，喜歡“跟著感覺”消費，容易導(dǎo)致沖動性消費。從性別來看，女生比男生的記賬習(xí)慣稍稍好些，畢竟記賬工作需要有耐心。

麥可斯研究院2019年對成都市大學(xué)生的消費調(diào)查表明，高校學(xué)生消費差距巨大，這種反差極大地影響了當(dāng)代大學(xué)生的交往和其人生觀、世界觀、價值觀的形成，導(dǎo)致許多學(xué)生產(chǎn)生攀比和求名的不良消費心理。從表5可見，有近43.63%的同學(xué)面對生活費很少，身邊的人消費中高檔品時偶爾會或肯定會感到不公平，甚至自卑的情況。從性別來看，不到30%的男生會在消費時感到不公平和自卑，而有近50%的女生會在消費時感到不公平和自卑。由此可見，男生的消費欲望較低于女生,消費較理性，女生的攀比心理普遍。

(二)維度二：儲蓄與投資意識的統(tǒng)計分析

《標(biāo)準(zhǔn)框架》指出要培養(yǎng)學(xué)生成為誠信規(guī)范的理財者，保有財富的管理者。儲蓄和投資，是理財?shù)膬蓚€非常重要的途徑，能夠幫助學(xué)生實現(xiàn)財富的保值增值。

表6 對于月末沒用完生活費的處理方式統(tǒng)計 (單位：%)

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，商科生對月末沒用完的生活費，有78.92%的同學(xué)選擇了“攢錢備用”或“用于理財”。說明商科生有一定的理財觀念和理財實踐，更多學(xué)生偏向選擇儲蓄，儲蓄意識較強于投資意識，應(yīng)該是受到可用資金數(shù)量和投資知識儲備影響。也有超過20%“任性”商科生選擇了“任性消費”或“放著不理會”剩余資金。

表7 使用花唄、京東小白條等方式預(yù)支消費的統(tǒng)計 (單位：%)

大學(xué)生消費金融市場正步入一個急速擴張的時期。2016年艾瑞咨詢報告提到以90后為主的年輕人群體，更加適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)生態(tài)，更加了解消費金融業(yè)務(wù)。年輕人的沖動消費，超前消費，可支配收入較低等特點，使得他們比其他群體更加需要消費金融服務(wù)來提前享受未來高質(zhì)量的生活。雖然調(diào)查數(shù)據(jù)顯示95.6%的商科生表示沒有“校園貸”，但表7顯示近60%的商科生都有使用過花唄、京東小白條等方式預(yù)支消費，互聯(lián)網(wǎng)消費金融產(chǎn)品一定程度上解決了大學(xué)生旺盛消費的資金需求，但也存在一定的經(jīng)濟信用安全隱患。

表8 各專業(yè)商科生了解股票投資水平的統(tǒng)計

表9 各年級商科生了解股票投資水平的統(tǒng)計

表8和表9是商科生了解股票程度水平值。整體而言，各專業(yè)、各年級的商科生了解股票投資水平普遍很低，沒有達(dá)到平均值2，投資理財意識較薄弱，缺乏投資理財基礎(chǔ)知識和投資理財實踐能力不足。調(diào)查結(jié)果顯示，有超過50%的學(xué)生不了解購買股票。從各專業(yè)情況來看，財務(wù)會計教育、財務(wù)管理、國際經(jīng)濟與貿(mào)易三個專業(yè)的學(xué)生了解股票投資分值相對較高，這與專業(yè)人才培養(yǎng)方案設(shè)置了相關(guān)財務(wù)管理課程及實踐有直接影響。

(三)維度三：風(fēng)險與保險意識的統(tǒng)計分析

中國財經(jīng)素養(yǎng)教育要求，誠實規(guī)范的理財者會更加注重投資的收益與風(fēng)險之間的平衡，懂得在自己承受范圍內(nèi)從事財富賺取與增值活動。

表10 對個人身份識別碼的處理方式統(tǒng)計(%)

為了解商科生風(fēng)險防范意識，調(diào)查問卷設(shè)置了兩問題(統(tǒng)計結(jié)果見表10和表11)，分別是“9.假如您住在Zedland，收到了一張新銀行卡，當(dāng)您收到銀行卡的個人身份識別碼時，您會怎么做?”以及“10.假設(shè)您畢業(yè)后工作了兩個月，打算和朋友合租一套房子，此前也沒有任何積蓄，當(dāng)您拿到工資時，您會選擇先清理以下哪個待辦事項呢?”對于第9題，僅有48.50%的學(xué)生表示能“記住個人身份識別碼”，同時也有46.88%的學(xué)生選擇了“識別碼寫在銀行卡背面”，說明商科生對個人隱私信息風(fēng)險防范意識還有待提高。對于第10題，有高達(dá)92.36%學(xué)生能理性選擇“支付房子租金”，分清事情的輕重緩急，把資金用在緊急的事情上。

表11 對待辦事件的清理選擇統(tǒng)計(%)

(四)維度四：制度與環(huán)境了解程度的統(tǒng)計分析

財經(jīng)素養(yǎng)既是個體問題，更是國家問題?！吨袊斀?jīng)素養(yǎng)教育的目標(biāo)構(gòu)建與闡釋》指出，學(xué)生應(yīng)該時刻關(guān)注國家制度與社會環(huán)境，堅持個體與社會、國家經(jīng)濟活動密切相關(guān)的視野。

表12 是否認(rèn)為分享經(jīng)濟是一種傳銷的選擇結(jié)果統(tǒng)計(%)

從表12看，目前商科生對于當(dāng)前我國市場經(jīng)濟狀況和經(jīng)濟制度的關(guān)注力度不夠，了解不夠深，甚至出現(xiàn)認(rèn)知偏差。有51.62%的同學(xué)根本不了解分享經(jīng)濟的性質(zhì)，甚至還有4.63%的同學(xué)認(rèn)為是分享經(jīng)濟就是一種傳銷。

(五)維度五：財富增加途徑與人生規(guī)劃的統(tǒng)計分析

為引導(dǎo)學(xué)生形成正確勞動觀、財富觀、金錢觀，中國財經(jīng)素養(yǎng)教育的“三九五體系”中指出學(xué)生要明白只有通過勞動自力更生才能獲取個人物質(zhì)財富與精神財富，在社會中獲取個人財富時，應(yīng)承擔(dān)公民責(zé)任回饋社會。

表13 對于增加財富途徑選擇的統(tǒng)計(%)

表13顯示，有44.68%的商科生選擇通過兼職(做家教、校園勤工崗位或其他合法勞動等)增加財富，說明不少學(xué)生已有較強獨立意識，希望通過自我努力創(chuàng)造增加收入。另外有48.38%的同學(xué)選擇通過找父母要錢，比例近半數(shù)，畢竟在校大學(xué)生沒有穩(wěn)定的經(jīng)濟來源，主要還是需要依賴家人。但有6.95%的學(xué)生選擇了“網(wǎng)絡(luò)平臺借款”和“向朋友借款”兩種不勞而獲的增加財富途徑。從性別來看，男生兼職的比例比女生要高，女生找父母給錢的比例比男生高，說明男生比女生更主動通過勞動獲取生活費。

表14 商科生對人生規(guī)劃情況的統(tǒng)計(%)

從表14看到，高達(dá)75.93%的商科生沒有人生規(guī)劃或偶爾進(jìn)行人生規(guī)劃，僅有24.07%的商科生一直都有自己明確的人生規(guī)劃。從表15和表16來看，各專業(yè)、各年級商科學(xué)生的人生規(guī)劃水平分值都超過2分，無明顯年級、專業(yè)差別。

表15 各專業(yè)商科生人生規(guī)劃水平分值統(tǒng)計

表16 各年級商科生人生規(guī)劃水平分值統(tǒng)計

(六)分析結(jié)論

通過“五維三標(biāo)”調(diào)查及分析結(jié)果表明，嶺南師范學(xué)院的商科學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)水平偏低，尚未形成正確的勞動觀、金錢觀、財富觀，絕大多數(shù)商科生認(rèn)為高校開展財經(jīng)素養(yǎng)教育十分必要，對開設(shè)財經(jīng)素養(yǎng)教育課程興趣高，將有利于高校財經(jīng)素養(yǎng)教育的推廣。

四、加強高校財經(jīng)素養(yǎng)教育的建議對策

結(jié)合上述調(diào)查結(jié)果和借鑒國內(nèi)外財經(jīng)素養(yǎng)教育經(jīng)驗，從重構(gòu)“三商”人才培養(yǎng)目標(biāo)、推動財經(jīng)素養(yǎng)教育與第一課堂與第二課堂的融合與創(chuàng)新、創(chuàng)新財經(jīng)素養(yǎng)教育教學(xué)方式三方面提出加強高校財經(jīng)素養(yǎng)教育的建議對策。

(一)基于學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)，重構(gòu)“三商”人才培養(yǎng)目標(biāo)

學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)，指學(xué)生具備能夠適應(yīng)終身發(fā)展和社會發(fā)展的必備品格和關(guān)鍵能力，通常用智商、情商和財商來衡量，簡稱為“三商”。智商指人的認(rèn)知能力、語言能力、思維能力、洞察能力等。智商越高的人，其學(xué)習(xí)知識能力強，思維品質(zhì)優(yōu)良，容易在某專業(yè)領(lǐng)域獲得杰出成就。情商指人的情緒、情感、意志、耐受挫等方面的品格。情商水平高的人表現(xiàn)出外向愉快，社交能力強，對事業(yè)較投入,為人正直富于同情心。財商是指一個人在財務(wù)方面的智力，是指能夠深刻認(rèn)識資金運動規(guī)律、具有讓資金為我們服務(wù)的理財智慧[6]。現(xiàn)代社會，財商對于人們的重要性不亞于智商和情商。

在中國學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)的總體框架中，提出了發(fā)展實踐創(chuàng)新素養(yǎng)的要求，培養(yǎng)實踐創(chuàng)新素養(yǎng)，需要緊密結(jié)合實際生活，需要在生活實踐中將知識內(nèi)化和運用。針對嶺南師范學(xué)院的商科學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)水平偏低，尚未形成正確的勞動觀、金錢觀、財富觀，有必要在核心素養(yǎng)發(fā)展的體系下，將財經(jīng)素養(yǎng)教育納入到人才培養(yǎng)方案中，在高校人才培養(yǎng)中，基于學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)的基本理念，將培養(yǎng)商科生的智商、情商和財商并重，探索重構(gòu)“三商”人才培養(yǎng)目標(biāo)，提升我國財經(jīng)素養(yǎng)教育水平。

(二)基于《標(biāo)準(zhǔn)框架》，推動財經(jīng)素養(yǎng)教育與課堂的融合與創(chuàng)新

如何推動商科生的財經(jīng)素養(yǎng)教育，《標(biāo)準(zhǔn)框架》的 “五維三標(biāo)”框架內(nèi)容提供了指引，框架內(nèi)容全面涉及個人與家庭、個人與社會、個人與國家的關(guān)系，充分考慮了大學(xué)生的身心發(fā)展特點和未來發(fā)展目標(biāo)，兼顧了學(xué)生認(rèn)知發(fā)展規(guī)律和教育教學(xué)規(guī)律，循序漸進(jìn)，為學(xué)生搭建了清晰的財經(jīng)知識體系，引導(dǎo)學(xué)生在財經(jīng)生活中實現(xiàn)財富價值，提升人生境界。高?？梢酝ㄟ^第一、第二課堂的課程和活動規(guī)劃，推動財經(jīng)素養(yǎng)教育與課堂的融合創(chuàng)新。

1.第一課堂：“多科統(tǒng)整”的協(xié)同課程體系

參考陰祖寶等人研究，借鑒美國經(jīng)驗，我國高校應(yīng)加強財經(jīng)素養(yǎng)教育的課程開發(fā)和學(xué)科整合，建立“多科統(tǒng)整”的協(xié)同課程體系[7]?！岸嗫平y(tǒng)整”協(xié)同是以多個學(xué)科資源為知識背景，在教學(xué)中潛移默化財經(jīng)素養(yǎng)教育。財經(jīng)素養(yǎng)作為一項典型的跨學(xué)科素養(yǎng)，涉及文本信息處理、數(shù)字信息處理、科學(xué)理性分析等關(guān)鍵能力的培養(yǎng)，可將財經(jīng)通識課程引入課堂，在商科生開設(shè)的主干課程如高等數(shù)學(xué)、西方經(jīng)濟學(xué)、會計學(xué)、管理學(xué)及綜合實踐等課程中，教學(xué)設(shè)計中融入財經(jīng)素養(yǎng)的“五維三標(biāo)”框架體系，實現(xiàn)財經(jīng)素養(yǎng)教育滲透到主干課程中，從而構(gòu)建“多科統(tǒng)整”的協(xié)同課程體系，發(fā)揮學(xué)科群的統(tǒng)整效應(yīng)。

高校也可組織專業(yè)團隊依據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)框架》的 “五維三標(biāo)”內(nèi)容開發(fā)系列“財商”課程，課程作為公選課，學(xué)生可根據(jù)個人興趣愛好選課，從而全方位、多層次地提高學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)。

2.第二課堂：“家校企協(xié)作”的多方位財經(jīng)素養(yǎng)教育網(wǎng)絡(luò)

財經(jīng)素養(yǎng)教育不僅僅是學(xué)校一方的責(zé)任，更需要各方教育力量優(yōu)勢互補、緊密配合、形成教育合力。

1)家庭教育融入理財觀念，潛移默化培養(yǎng)財經(jīng)素養(yǎng)

家庭教育應(yīng)該是學(xué)生接受財經(jīng)素養(yǎng)的起點，是學(xué)校財經(jīng)素養(yǎng)教育的有力助手[8]。家庭教育可從理念意識、實踐鍛煉等方面進(jìn)行。家長可從日常的生活中進(jìn)行理念意識教育，比如讓孩子了解家庭的收支狀況，讓孩子體恤父母的不易，促使他們合理消費，同時也能幫助學(xué)生理解家庭理財，加深認(rèn)識儲蓄和投資。實踐鍛煉也是重要方式之一，家長在實踐中鍛煉培養(yǎng)孩子的理財能力。比如零花錢，家長可以定期定額地支付零花錢，讓學(xué)生對零花錢進(jìn)行規(guī)劃，養(yǎng)成制定消費預(yù)算好習(xí)慣。除此之外，還可以與孩子共同參與配置家庭理財方案和家庭保險方案。在家庭成員共同決策方案時，滲透理財意識和防范意識。

2)校企舉辦講座和比賽，開拓學(xué)生財經(jīng)視野

高校和企業(yè)可通過合作舉辦專題系列財經(jīng)素養(yǎng)講座，舉辦商道文化節(jié)等。比如，商學(xué)院的特色“商道文化節(jié)”，邀請各行各業(yè)商業(yè)精英現(xiàn)身說法，分享“商道”。校企協(xié)同舉行股票模擬比賽、財經(jīng)辯論賽、財經(jīng)知識展覽會等，不斷開拓商科生的財經(jīng)視野和強化其財經(jīng)能力。

3)校企打造沙龍游戲，學(xué)生樂中感悟財經(jīng)思維

高校在進(jìn)行財經(jīng)素養(yǎng)教育時可利用游戲教學(xué)法，使學(xué)生在仿真的情境中游戲化學(xué)習(xí)領(lǐng)悟經(jīng)濟教育的現(xiàn)實意義。如“理財打卡游戲”，“現(xiàn)金流游戲”，“月消費1000元大挑戰(zhàn)游戲”等?！袄碡敶蚩ㄓ螒颉鳖愃朴凇安降罉放堋?，參加活動的學(xué)生下載理財APP，每天進(jìn)行消費記錄打卡挑戰(zhàn)，并獲得相應(yīng)積分，累計積分可獲得獎品?！艾F(xiàn)金流游戲”是一款理財教育游戲，通過游戲，學(xué)生能夠清楚資產(chǎn)和負(fù)債真正的定義?，F(xiàn)金流游戲非常真實，在玩的過程中可以清晰地“看”見自己財務(wù)狀況變化，感覺到金錢流動的方向和流量。“月消費1000元大挑戰(zhàn)游戲”則培養(yǎng)學(xué)生節(jié)約用錢、適度用錢、理性消費的好習(xí)慣。

4)校企共贏推動實踐，提高學(xué)生財經(jīng)實踐能力

在財經(jīng)素養(yǎng)教育中，社會實踐活動也不可缺少[9]?？赏ㄟ^以下各種實踐形式進(jìn)行引導(dǎo)。第一，國情民意調(diào)研。以不同的調(diào)研目的，進(jìn)行實踐調(diào)研，深入了解思考當(dāng)下經(jīng)濟社會的國情民意。第二，校企合作。通過與企業(yè)單位密切合作，學(xué)生在企業(yè)生產(chǎn)一線實習(xí)，在社會大熔爐中鍛煉，掌握社會經(jīng)濟活動一般運行規(guī)律，從而培養(yǎng)其財經(jīng)素養(yǎng)。

(三)基于建構(gòu)主義學(xué)習(xí)理論，創(chuàng)新財經(jīng)素養(yǎng)教育教學(xué)方式

建構(gòu)主義認(rèn)為，由于個體受到特定經(jīng)驗和文化等的影響，其對知識所建構(gòu)的理解都是不同的。在財經(jīng)素養(yǎng)教育中，不同群體和不同學(xué)段學(xué)生的身心發(fā)展特點、個體認(rèn)知能力、參與社會經(jīng)濟生活的廣度和深度，以及未來發(fā)展目標(biāo)的不同[10]，因此，要更好培養(yǎng)學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)，需要基于建構(gòu)主義學(xué)習(xí)理論，重視學(xué)生個性化特點，因材施教，教學(xué)過程中，通過有效教學(xué)策略，例如混合式教學(xué)法、合作學(xué)習(xí)的互動交流法、案例分析法、感召法、體驗法等等，能充分發(fā)揮學(xué)生的主體地位，啟發(fā)學(xué)生自主建構(gòu)認(rèn)知結(jié)構(gòu)，培養(yǎng)學(xué)生理解和參與宏觀經(jīng)濟政策、國民經(jīng)濟運行、社會財富積累和價值創(chuàng)造的視野、情懷和能力，從知識灌輸、能力培養(yǎng)升華為勞動觀、金錢觀、財富觀塑造。

五、結(jié) 語

基于《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架(大學(xué))》設(shè)計調(diào)查問卷，通過對嶺南師范學(xué)院商科生進(jìn)行問卷調(diào)查，研究發(fā)現(xiàn)商科生有一定財經(jīng)知識，但財經(jīng)能力有待加強，財經(jīng)意識有待強化，還未能很好地把握勞動、金錢、財富與人生幸福之間的關(guān)系。商科生普遍認(rèn)為開展財經(jīng)素養(yǎng)教育十分有必要，對財經(jīng)素養(yǎng)教育理論及實踐課程有較高興趣。參考借鑒國外財經(jīng)素養(yǎng)教育經(jīng)驗，論文提出重構(gòu)“三商”人才培養(yǎng)目標(biāo)、推動財經(jīng)素養(yǎng)教育與第一課堂與第二課堂的融合與創(chuàng)新、創(chuàng)新財經(jīng)素養(yǎng)教育教學(xué)方式等建議對策。