水利水電工程經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)分析方法

楊潔

（云南省水利水電勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院，云南 昆明 650021）

基于水利水電工程建設(shè)過(guò)程中，會(huì)受到眾多不利因素的影響，進(jìn)而提高工程建設(shè)的成本，引發(fā)出不同程度的經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)，降低了工程建設(shè)各方的經(jīng)濟(jì)收益?，F(xiàn)階段，水利水電行業(yè)在工程建設(shè)中，會(huì)對(duì)工程進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)分析，主要分析的內(nèi)容有總效益、總費(fèi)用、凈現(xiàn)值、風(fēng)險(xiǎn)分布等，以評(píng)估工程建設(shè)獲取的經(jīng)濟(jì)效益，以及其中的效益風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為工程建設(shè)的施工管理、資金調(diào)度、工程設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)防控、質(zhì)量管理等各項(xiàng)工作，提供依據(jù)和信息支撐。

一、水利水電工程的經(jīng)濟(jì)效益分析

（一）建設(shè)效益

水利水電工程建設(shè)屬于公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，使得其在具備經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，還會(huì)產(chǎn)生巨大的社會(huì)效益。其中，工程建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益是指水利水電建設(shè)后，會(huì)帶來(lái)的建設(shè)利潤(rùn)，而社會(huì)效益則是指水利水電工程與社會(huì)大眾的生產(chǎn)生活相關(guān)，在工程投入使用后，可充分滿足社會(huì)大眾用水用電的需求，并可為社會(huì)大眾創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)收益，以此來(lái)形成良好的社會(huì)效益。然而在水利水電工程建設(shè)中，受到市場(chǎng)形勢(shì)、政治環(huán)境、自然環(huán)境等因素的影響，形成工程建設(shè)的效益風(fēng)險(xiǎn)，需要在工程建設(shè)之前，對(duì)工程進(jìn)行效益風(fēng)險(xiǎn)分析，論證工程建設(shè)的可行性，以及在工程建設(shè)與運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，能否獲取預(yù)期的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。

（二）經(jīng)濟(jì)效益分析

針對(duì)水利水電工程建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)分析，大致分為以下幾個(gè)方面，第一，投資變動(dòng)分析，計(jì)算獲取工程建設(shè)的實(shí)際總投資，然后與設(shè)計(jì)概算進(jìn)行比對(duì)，確定兩者之間的資金差異；第二，財(cái)務(wù)效益分析，運(yùn)用財(cái)務(wù)手段對(duì)工程進(jìn)行建設(shè)效益分析，評(píng)估工程建設(shè)投資與項(xiàng)目管理的可行性，并預(yù)測(cè)工程的環(huán)保效益；第三，工程最終的效益情況，需要進(jìn)行綜合性的研究與評(píng)估，分析的項(xiàng)目主要有市場(chǎng)、投資、工程設(shè)計(jì)、管理、技術(shù)等，以保證經(jīng)濟(jì)效益分析的精確度。

二、水利水電工程經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

水利水電工程建設(shè)對(duì)工程設(shè)計(jì)與施工技術(shù)要求極高，雖然建設(shè)單位對(duì)其的重視程度非常高，但是在實(shí)際的建設(shè)過(guò)程中，仍然存在一些因素影響著工程的經(jīng)濟(jì)效益，并且有些影響因素具有不可控制性，會(huì)對(duì)工程經(jīng)濟(jì)效益造成損害，形成較高的經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)。

（一）施工管理因素

施工管理屬于可控因素，但其對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的影響最大。因此，在水利水電工程建設(shè)中，建設(shè)單位對(duì)施工管理非常重視，對(duì)每個(gè)施工環(huán)節(jié)都采取了嚴(yán)格的質(zhì)量管理措施，然而在實(shí)際的執(zhí)行中，由于過(guò)于強(qiáng)調(diào)建設(shè)，而弱化了施工管理，使得施工管理各項(xiàng)措施執(zhí)行不到位，對(duì)工程施工掌控程度不夠，影響到建設(shè)的進(jìn)度與質(zhì)量，致使工程效益受到損失。重建設(shè)、輕管理的現(xiàn)象，在部分工程建設(shè)中展現(xiàn)得非常明顯，也是非常不明智的選擇，需要在工程建設(shè)中，將建設(shè)與管理并重，以此來(lái)保證工程的經(jīng)濟(jì)效益。

1．內(nèi)部影響因素

施工管理貫穿于工程的整個(gè)施工過(guò)程，其管理所有的施工工序，對(duì)工程的經(jīng)濟(jì)效益影響頗深。例如，在施工前期，如果施工方案設(shè)計(jì)出現(xiàn)問(wèn)題，或者是地質(zhì)調(diào)查不夠充分等，都會(huì)影響到后續(xù)施工的開(kāi)展，對(duì)工程效益有著不良的影響。而在施工過(guò)程中，施工技術(shù)與質(zhì)量管理不嚴(yán)，以及施工人員安全管理出現(xiàn)疏漏，形成施工質(zhì)量問(wèn)題，或者是生產(chǎn)安全事故，將拖延工程施工的進(jìn)度，致使工程建設(shè)增加一定的施工成本，造成工程經(jīng)濟(jì)效益的下降。

2．外部影響因素

水利水電工程一般建設(shè)的周期較長(zhǎng)，在建設(shè)過(guò)程中會(huì)受到外部環(huán)境的影響，并且外部環(huán)境變動(dòng)具有不可預(yù)測(cè)性，像暴雨、大風(fēng)天氣，或者是建筑材料市場(chǎng)發(fā)生變化，材料價(jià)格上漲，都會(huì)引起工程的經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)。如果在施工之前，沒(méi)有制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案，建設(shè)單位反應(yīng)不及時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)，將造成工程整體經(jīng)濟(jì)效益的下降，需要建設(shè)單位對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事先的研判，并對(duì)施工過(guò)程采取精細(xì)化管理對(duì)策，以形成對(duì)施工各個(gè)環(huán)節(jié)的有效把控，進(jìn)而降低外部環(huán)境變動(dòng)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)。

（二）工程資金因素

資金是水利水電工程建設(shè)的基礎(chǔ)和保障，沒(méi)有充足的資金支持，工程建設(shè)則無(wú)法正常運(yùn)行。建設(shè)單位為了確保工程的經(jīng)濟(jì)效益，在工程建設(shè)前期，會(huì)制定完善的工程預(yù)算，并進(jìn)行嚴(yán)格的成本管理，以此形成對(duì)建設(shè)成本的有效管控，像施工材料采購(gòu)與管理，工程建設(shè)人員的配備等，依據(jù)工程建設(shè)的實(shí)際需求，進(jìn)行人力、設(shè)備、材料的規(guī)劃設(shè)計(jì)，嚴(yán)格執(zhí)行工程預(yù)算，控制每一項(xiàng)費(fèi)用支出，以確保資金得到充分合理的利用，節(jié)約工程資金，以實(shí)現(xiàn)最大的資金效益。而在實(shí)際的工程資金管控過(guò)程中，由于相關(guān)人員的違規(guī)操作，或者是私自挪用資金，影響到工程資金的安全性，甚至是出現(xiàn)資金浪費(fèi)問(wèn)題，將直接損害工程的經(jīng)濟(jì)效益。

現(xiàn)金流的穩(wěn)定供應(yīng)是工程管理的重中之重，只有資金的持續(xù)供應(yīng)，為工程建設(shè)源源不斷地提供資源保障，可確保工程的施工質(zhì)量，以及推動(dòng)工程施工的順利進(jìn)行，維持工程建設(shè)的良好秩序。企業(yè)資金良性的循環(huán)，可促使資金產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)收益，而水利水電工程建設(shè)面臨著惡劣的施工條件，其主要是在河湖施工，會(huì)受到河湖汛期和地質(zhì)條件的影響，施工難度大且任務(wù)重，需要強(qiáng)有力的施工資源保障，方可保證工程施工的穩(wěn)步開(kāi)展，從而確保工程在施工周期內(nèi)竣工，以防止施工進(jìn)度拖延，產(chǎn)生工程預(yù)算超支問(wèn)題，提高工程的建設(shè)成本。

三、水利水電工程經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)分析方法

（一）組合頻率法

以大型水利水電工程為例，其在經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)分析中，通常是從整個(gè)工程的經(jīng)濟(jì)效益出發(fā)，進(jìn)行系統(tǒng)性的分析，首先將總效益進(jìn)行細(xì)分，劃分成眾多的子效益，然后針對(duì)子效益進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)的概率分析，匯總子效益的風(fēng)險(xiǎn)概率，最終得出總風(fēng)險(xiǎn)的概率分布。組合頻率法是比較常用的一種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)概率的方法，其將各個(gè)效益和費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，運(yùn)用數(shù)學(xué)公式得出總效益與總費(fèi)用，然后使用這兩個(gè)數(shù)據(jù)總結(jié)出經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，并使用效益指標(biāo)獲得總風(fēng)險(xiǎn)概率分布。

子效益Xi（i=1，2，3，…，m），子費(fèi)用Xt（t=m+1，m+2，m+3，…，m+n），具體公式如下：

總效益A，總費(fèi)用B，凈現(xiàn)值Z，效益費(fèi)用比為Y。

設(shè)定Xi與Xt為正態(tài)分布，均值為，，均方差為，，得出以下公式：

相關(guān)系數(shù)為PAB，計(jì)算公式如下

運(yùn)用A、B中的多個(gè)隨機(jī)值使用以上公式進(jìn)行計(jì)算，獲取組合計(jì)算后的均值，進(jìn)而得出這些變量值的正態(tài)分布、對(duì)數(shù)正態(tài)分布，以及Γ分布三種線型，以確定Z與Y的風(fēng)險(xiǎn)分布情況。

（二）熵模型法

使用該方法分析的依據(jù)是風(fēng)險(xiǎn)變量，其在實(shí)際的運(yùn)用中與領(lǐng)導(dǎo)者相關(guān)，遵循的是客觀準(zhǔn)則，對(duì)先驗(yàn)分布進(jìn)行提前設(shè)定，最終得出無(wú)偏假設(shè)。熵模型法中的熵是指信息熵，在風(fēng)險(xiǎn)分析中，將其設(shè)定為信息均值，屬于度量值，針對(duì)計(jì)算中的隨機(jī)變量進(jìn)行定義。該計(jì)算方法與概率學(xué)理論的結(jié)合，可對(duì)工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行計(jì)算，進(jìn)而構(gòu)建出完整的熵風(fēng)險(xiǎn)模型，以形成對(duì)經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)的分布分析，設(shè)定凈現(xiàn)值為x，是公式中的隨機(jī)變量，具體的公式如下：

已知信息對(duì)約束條件： xR≥b，或者是 xR≤b（R表示隨機(jī)變量，b為有意義值）

風(fēng)險(xiǎn)因子表達(dá)式：X=G（x1，x2，…，xn）（n是風(fēng)險(xiǎn)因子）

在經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算中，需運(yùn)用上述表達(dá)式公式，得出相應(yīng)的表達(dá)式關(guān)系，構(gòu)建出熵模型，在已知最大熵信息值的基礎(chǔ)上，計(jì)算出工程經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)分布函數(shù)。

（三）模糊分析法

模糊分析法主要針對(duì)的是不確定風(fēng)險(xiǎn)因素的分析，比如說(shuō)投資資金、施工進(jìn)度等，這些因素在工程建設(shè)中，都具有一定的不確定性，并且對(duì)工程效益影響非常大，需要對(duì)這些因素使用模糊分析法，準(zhǔn)確的評(píng)估出經(jīng)濟(jì)效益的風(fēng)險(xiǎn)。在使用該方法時(shí)，需要考慮到水利水電工程施工現(xiàn)場(chǎng)的河湖徑流情況，以及當(dāng)?shù)氐奶鞖庾兓?、人工作業(yè)影響等，因此，在模糊分析中應(yīng)簡(jiǎn)化風(fēng)險(xiǎn)條件，假設(shè)工程建設(shè)與實(shí)際情況之間的關(guān)系，并要結(jié)合工程管理者的管理思維、工作經(jīng)驗(yàn)等，進(jìn)行模糊風(fēng)險(xiǎn)分析，以對(duì)不確定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

1．變化幅度函數(shù)

2．模糊概率計(jì)算

設(shè)定Aj為投資，Bj為效益，Cj為工期（j=1為增大，2為偏大，3為不變，4為偏小，5為減小），進(jìn)而對(duì)以上三項(xiàng)不確定因素進(jìn)行模糊概率計(jì)算（P），具體公式如下：

四、結(jié)束語(yǔ)

水利水電工程在建設(shè)前期，需對(duì)工程的經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，以確定工程的經(jīng)濟(jì)收益情況，以及評(píng)估建設(shè)過(guò)程中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)分析中，可運(yùn)用組合頻率法，預(yù)測(cè)工程建設(shè)的總效益和總費(fèi)用，使用熵模型法，可獲取工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)分布情況，摸清工程經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際狀況，為經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)的防控提供依據(jù)，而采用的模糊分析法，可對(duì)影響工程效益的不確定因素進(jìn)行模糊分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與變化幅度，以提高工程建設(shè)經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)的分析效果。