“一帶一路”背景下中國在南蘇丹貿(mào)易面臨的風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)防范
——以南蘇丹對華鋼鐵反傾銷案為例

劉 念

（湘潭大學(xué)法學(xué)院，湖南 湘潭 411105）

1.南蘇丹對華鋼鐵反傾銷案案情簡介

2015年6月，南蘇丹制造商就中國鋼鐵在南蘇丹涉嫌傾銷行為向國際貿(mào)易管理委員會(huì)提出了救濟(jì)請求。2016年7月，國際貿(mào)易管理委員會(huì)作出了初步裁定，裁定中國出口商沒有實(shí)施鋼鐵傾銷行為，向貿(mào)工部部長提出終止調(diào)查中國鋼鐵出口企業(yè)在南蘇丹的傾銷行為。貿(mào)工部部長接受了國際貿(mào)易管理委員會(huì)的建議。2017年10月，南蘇丹汽車鋼鐵制造商向高等法院起訴，要求對國際貿(mào)易管理委員會(huì)的裁決和貿(mào)工部部長的決定進(jìn)行復(fù)審。高等法院作出判決認(rèn)定國際貿(mào)易管理委員會(huì)沒有全面審查中國市場經(jīng)濟(jì)地位等相關(guān)內(nèi)容，從而依法否決貿(mào)工部和國際貿(mào)易管理委員會(huì)在2016年7月所作出的關(guān)于對原產(chǎn)自中國的汽車鋼鐵終止進(jìn)行反傾銷調(diào)查的決定，責(zé)令國際貿(mào)易管理委員會(huì)重新啟動(dòng)對中國鋼鐵的反傾銷調(diào)查。國際貿(mào)易管理委員會(huì)和貿(mào)工部部長向上訴法院提起上訴，上訴法院認(rèn)為法律沒有規(guī)定反傾銷調(diào)查首先要對出口國是否屬于市場經(jīng)濟(jì)國家進(jìn)行認(rèn)定。在相關(guān)法律規(guī)定中，也沒有發(fā)現(xiàn)國際貿(mào)易管理委員會(huì)在決定出口商品正常價(jià)值時(shí)，反傾銷調(diào)查申請人有權(quán)請求該機(jī)構(gòu)調(diào)查其市場經(jīng)濟(jì)地位。最后判決國際貿(mào)易管理委員會(huì)和貿(mào)工部部長勝訴。該案發(fā)生的主要原因便是中國對南蘇丹的對外貿(mào)易法律體系和基本內(nèi)容不熟悉，從而產(chǎn)生了反傾銷調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)，因此，中國企業(yè)對南蘇丹貿(mào)易需要認(rèn)真分析其對外貿(mào)易法律體系和基本內(nèi)容，防范化解中國企業(yè)對南蘇丹的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，確保中南兩國的貿(mào)易安全。

2.中國在南蘇丹貿(mào)易面臨的風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)入21世紀(jì)，中國與南蘇丹貿(mào)易關(guān)系得到快速發(fā)展，但兩國在貿(mào)易結(jié)構(gòu)、貿(mào)易緊密度等方面仍存在諸多問題。盡管中國與南蘇丹的政治外交關(guān)系不斷密切，但中國與南蘇丹之間貿(mào)易依然存在諸多風(fēng)險(xiǎn)，需要加強(qiáng)防范。

2.1 貿(mào)易壁壘風(fēng)險(xiǎn)

雖然中國和南蘇丹貿(mào)易政策在全球化進(jìn)程中不斷趨同化，但是，基于兩國的歷史文化和法律制度差異，特別是中國和南蘇丹的產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平差異，導(dǎo)致了南蘇丹經(jīng)常運(yùn)用一些貿(mào)易措施和機(jī)制，形成對中國進(jìn)出口產(chǎn)品的貿(mào)易壁壘[1]。譬如在南蘇丹登記注冊的公司和個(gè)體均被允許在南蘇丹經(jīng)商和投資，不必申請進(jìn)口經(jīng)營權(quán)。但是，按照2004年《南蘇丹投資法》規(guī)定，南蘇丹對特殊商品實(shí)行數(shù)量限制，如煙、酒等商品。進(jìn)口這些商品的進(jìn)口商必須先獲得部長令，然后才能在海外裝船，進(jìn)口許可證由貿(mào)工部負(fù)責(zé)發(fā)放。南蘇丹政府規(guī)定不僅對水銀制品和汽車輪胎等材料禁止進(jìn)口，對動(dòng)物制品和軍事用品限制進(jìn)口，甚至還對木材產(chǎn)品和鮮魚實(shí)行限制出口政策，以此來增加南蘇丹境內(nèi)的居民收入。

2.2 貿(mào)易摩擦風(fēng)險(xiǎn)

在擴(kuò)大與南蘇丹貿(mào)易往來的同時(shí)，中國企業(yè)與南蘇丹因貿(mào)易政策、市場環(huán)境變化導(dǎo)致的貿(mào)易摩擦也不斷加劇并升格，尤其是在當(dāng)前因疫情防控致使南蘇丹經(jīng)濟(jì)低迷的境況下，南蘇丹貿(mào)易政策和貿(mào)易市場有地方主義和保護(hù)主義抬頭的傾向[2]。同時(shí)，在后疫情時(shí)代全球貿(mào)易競爭日益劇烈的行業(yè)境遇下，大量的貿(mào)易競爭風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致我國企業(yè)和南蘇丹貿(mào)易遭遇“寒流”。由于中非友好合作關(guān)系以及全球激烈的市場競爭，我國對南蘇丹貿(mào)易一直貫徹的都是低價(jià)競爭策略。首先，因?yàn)槭袌龈偁幖ち遥覈捎玫牟呗砸恢笔堑蛢r(jià)競爭。但是,低價(jià)競爭長期發(fā)展形成了“惰性”依賴,導(dǎo)致我國從南蘇丹進(jìn)出口產(chǎn)品單價(jià)一直處于低位，并且在相同質(zhì)量的世界各國同類產(chǎn)品中，我國產(chǎn)品價(jià)格也是較低的[3]。在市場競爭前期還能快速占領(lǐng)市場，但是，隨著市場規(guī)模的擴(kuò)大和消費(fèi)者需求標(biāo)準(zhǔn)的不斷提升，我國產(chǎn)品貿(mào)易上總量越來越高，單價(jià)都越來越低。收益相對其他國家而言變得越來越低，成為惡性循環(huán)。其次，在產(chǎn)品的整體貿(mào)易競爭中，發(fā)達(dá)國家的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)越來越高。在追求經(jīng)濟(jì)收益的同時(shí)，更加注重產(chǎn)品的品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，審核越來越嚴(yán)格。而且，很多發(fā)達(dá)國家紛紛擁簇高標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品進(jìn)口標(biāo)準(zhǔn)，這對于中國向南蘇丹出口產(chǎn)品而言具有極大的消極作用。

2.3 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)對外貿(mào)易的一種固有險(xiǎn)，表現(xiàn)為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)要素發(fā)生變化導(dǎo)致未來經(jīng)營收益的不確定性[4]。企業(yè)在南蘇丹開展貿(mào)易過程中需要具備相關(guān)生產(chǎn)要素，企業(yè)管理者必須要識別并分析容易引發(fā)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的要素。同時(shí)，貿(mào)易企業(yè)面臨的南蘇丹外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境是不斷變化的，企業(yè)管理人員如果對南蘇丹外部環(huán)境認(rèn)識不足，就可能作出錯(cuò)誤的經(jīng)營決策，這也會(huì)給企業(yè)帶來貿(mào)易經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)[5]。企業(yè)在開展貿(mào)易過程中，由于資金使用量較大，容易發(fā)生資金風(fēng)險(xiǎn)，特別是在市場有效需求不足、銷售回款速度下降的情況下，資金風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更大，甚至?xí)绊懫髽I(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。在與實(shí)體資產(chǎn)少、償債能力弱的南蘇丹貿(mào)易商開展業(yè)務(wù)時(shí)，我國企業(yè)也會(huì)面臨很大的資金風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@類貿(mào)易商大多是中間商，如果對其開展資信水平調(diào)查和償債能力評估工作不夠全面深入，沒有從源頭上做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作，企業(yè)在支付預(yù)付款或定金等相關(guān)款項(xiàng)后，有可能會(huì)面臨對方的違約行為，進(jìn)而產(chǎn)生資金風(fēng)險(xiǎn)[6]。

2.4 勞工招聘風(fēng)險(xiǎn)

由于中南雙方的文化傳統(tǒng)、經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀和社會(huì)發(fā)展存在巨大差異，使得中國企業(yè)與南蘇丹員工的企業(yè)觀、就業(yè)觀和人才觀相差甚遠(yuǎn)。中國企業(yè)在南蘇丹的招聘用工理念認(rèn)識與本國就業(yè)環(huán)境相比存在巨大偏差，中國企業(yè)短時(shí)間內(nèi)難以適應(yīng)南蘇丹特殊的勞工環(huán)境。就勞動(dòng)就業(yè)觀念而言，中國企業(yè)的用工觀念是為企業(yè)工程開展招聘工人，給予工人合理工資待遇保障工程任務(wù)的順利完成，其落腳點(diǎn)在于以合理工資待遇促進(jìn)工程任務(wù)完成。而南蘇丹工人的就業(yè)理念是提供就業(yè)機(jī)會(huì)、增加家庭收入。中國企業(yè)用工理念和南蘇丹工人就業(yè)理念的不對稱性使得中國企業(yè)在南蘇丹投資極易因?yàn)椴捎貌缓蠒r(shí)宜的用工習(xí)慣而產(chǎn)生待遇保障的差異，進(jìn)而導(dǎo)致勞工糾紛的產(chǎn)生。此外，由于南蘇丹連年征戰(zhàn)，本地居民的受教育程度和就業(yè)技術(shù)能力水平層次較低，解決本地居民的就業(yè)問題已成為南蘇丹社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最優(yōu)導(dǎo)向。因此，基于南蘇丹本地居民的就業(yè)現(xiàn)狀和就業(yè)能力，中國企業(yè)在南蘇丹設(shè)廠招工時(shí)一般會(huì)依據(jù)南蘇丹政府規(guī)定的最低薪酬待遇來發(fā)放勞動(dòng)報(bào)酬。雖然南蘇丹政府規(guī)定了最低工資待遇，但勞動(dòng)法同時(shí)規(guī)定勞工委員會(huì)可建議政府基于員工的基本需求、該國的一般工資水平、生活費(fèi)用及其變動(dòng)、生產(chǎn)力水平以及其他適當(dāng)因素審查、調(diào)整和確定最低工資。申言之，勞工委員會(huì)可基于合理理由要求中國企業(yè)給予當(dāng)?shù)貏趧?dòng)者高于該國最低工資水平的薪酬待遇。此規(guī)定給中國企業(yè)支付勞動(dòng)者的薪酬待遇又帶來了極大的不確定性，中國企業(yè)極易因勞動(dòng)者工資待遇問題而被訴。

3.中國企業(yè)在南蘇丹貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)防范措施

如上所述，由于南蘇丹的國家政策和行業(yè)習(xí)慣的影響，中國企業(yè)在南蘇丹貿(mào)易將會(huì)產(chǎn)生遭受的貿(mào)易壁壘風(fēng)險(xiǎn)、貿(mào)易摩擦風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和勞工招聘風(fēng)險(xiǎn)。為保障中國企業(yè)在南蘇丹貿(mào)易業(yè)務(wù)的正常有效開展，企業(yè)需進(jìn)一步提高思想認(rèn)識，提前規(guī)劃貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范措施,提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平[7]?；フ徎プ尅⒂押脜f(xié)商是中非雙方經(jīng)貿(mào)合作中解決投資貿(mào)易爭端的重要原則[8]。中國企業(yè)與南蘇丹當(dāng)局發(fā)生貿(mào)易沖突時(shí)，企業(yè)應(yīng)秉持共商共建共享的理念，與南蘇丹當(dāng)局友好協(xié)商，減少雙方的沖突與對抗，樹立良好的企業(yè)形象。

3.1 鞏固風(fēng)險(xiǎn)防控意識、培植風(fēng)險(xiǎn)管理文化

理念是行動(dòng)的先導(dǎo)，為避免中國企業(yè)在南蘇丹貿(mào)易遭受非法侵害，中國企業(yè)首先要貫徹落實(shí)共商共建共享的國際貿(mào)易理念，鞏固確立風(fēng)險(xiǎn)化解意識，培植緊密聯(lián)系、協(xié)作共贏的企業(yè)經(jīng)營文化。一方面，中國企業(yè)在南蘇丹開展貿(mào)易的中高層管理人員應(yīng)提前協(xié)商擬定合理的企業(yè)管理文化，長遠(yuǎn)剖析防范化解風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)貿(mào)易經(jīng)營的促成效應(yīng)，減少甚至遏制出現(xiàn)盲從膨脹企業(yè)規(guī)模、片面謀取貿(mào)易利潤等不合規(guī)行為造成的公司虛增長、表盈利、假繁榮等現(xiàn)象，為中國企業(yè)在南蘇丹貿(mào)易提供正確的、具體的向?qū)Ш椭敢?。從企業(yè)內(nèi)部層面入手，密切關(guān)注東道國業(yè)務(wù)政策、細(xì)致分析企業(yè)貿(mào)易經(jīng)營規(guī)程、系統(tǒng)駕御投資環(huán)境變動(dòng)；以南蘇丹貿(mào)易政策和市場環(huán)境為基礎(chǔ)建立遵循貿(mào)易規(guī)律、結(jié)合環(huán)境差異的自上而下的、由內(nèi)而外的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，增強(qiáng)在南蘇丹貿(mào)易的企業(yè)核心人員抵御因政治、法律、不可抗力等引發(fā)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的意識和能力。另一方面，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控意識和風(fēng)險(xiǎn)管理文化的出發(fā)點(diǎn)雖然是企業(yè)核心人員，但落腳點(diǎn)卻是數(shù)量龐大的、形色各異的企業(yè)職工，尤其是中國企業(yè)在南蘇丹進(jìn)行工業(yè)生產(chǎn)、材料制造的過程中必不可少地會(huì)雇傭一定比例的南蘇丹當(dāng)?shù)鼐用?。而南蘇丹當(dāng)?shù)鼐用竦娜宋乃刭|(zhì)水平還普遍不高、風(fēng)險(xiǎn)防控意識還普遍缺乏。因此，中國企業(yè)在南蘇丹貿(mào)易時(shí)要提前制定企業(yè)南蘇丹貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控指南，及時(shí)通過進(jìn)修培訓(xùn)等方法，向廣大的企業(yè)職工傳達(dá)公司經(jīng)營理念文化，引導(dǎo)公司職員研習(xí)南蘇丹貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控管理知識，增強(qiáng)公司全體成員共同抵御貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的意識和能力。

3.2 完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力

由于“一帶一路”倡議持續(xù)走強(qiáng)，中國企業(yè)和南蘇丹貿(mào)易愈加廣泛而深入。這不僅給南蘇丹帶來了新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，而且南蘇丹政府為了進(jìn)一步緩解就業(yè)壓力、增加產(chǎn)品銷量，還規(guī)定了某些“保護(hù)性”政策和“地方性”行規(guī)。中國企業(yè)如果不及時(shí)了解、深刻認(rèn)識這些特殊規(guī)定，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，將使在南蘇丹貿(mào)易的中國企業(yè)付出慘痛代價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的健全與完善已成為“一帶一路”倡議和“新時(shí)代”背景下中國企業(yè)對外貿(mào)易防范化解風(fēng)險(xiǎn)的重要前提和保障。具體而言，其一，中國企業(yè)應(yīng)明確公司定位，依托現(xiàn)有的公司管理機(jī)制，建立適合南蘇丹貿(mào)易環(huán)境的勞工招聘、退休保障等企業(yè)制度，進(jìn)一步細(xì)化生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)流程，明晰企業(yè)生產(chǎn)管理、產(chǎn)品材料加工、員工職責(zé)權(quán)限等事務(wù)，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營提供具體可行的指引和規(guī)制。其二，制定清晰詳盡的財(cái)務(wù)管理機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)定成本核算、資金往來、貨幣兌付、用度報(bào)銷等內(nèi)容，控制企業(yè)經(jīng)營管理成本，強(qiáng)化公司財(cái)款往來管理，保障企業(yè)資金流動(dòng)正常化和穩(wěn)定化。其三，規(guī)范材料購買、產(chǎn)品出售和存貨管束法則，南蘇丹的《投資法》《貿(mào)易促進(jìn)法》等法律法規(guī)中都采用了本土成分立法的模式，規(guī)定外國企業(yè)在南蘇丹進(jìn)行投資貿(mào)易時(shí)需要使用當(dāng)?shù)氐哪承┍就脸煞?，具體可以包括勞工本土成分、材料本土成分、設(shè)備本土成分、股權(quán)本土成分和收益本土成分等。

3.3 建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)構(gòu)、提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平

制度建立的生命力在于實(shí)施，如果制度建立了不實(shí)施不貫徹，只是流于形式，那么也無益于解決具體問題，更有甚者，還會(huì)對公司的經(jīng)營管理造成巨大災(zāi)難。因此，既然建立了相對完善的企業(yè)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，那么理所當(dāng)然地要相應(yīng)設(shè)立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，確保企業(yè)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制付諸實(shí)踐。具體而言，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)制訂企業(yè)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)規(guī)劃、督促風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)、和洽企業(yè)常規(guī)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)、解決公司突發(fā)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)、引導(dǎo)實(shí)施貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)以及培養(yǎng)公司貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控專業(yè)人才等職責(zé)。第一，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)聘請當(dāng)?shù)鼗蚴澜缰姆蓪彶楣竞蛯I(yè)人士對南蘇丹的法律法規(guī)進(jìn)行調(diào)查，深入了解研究南蘇丹貿(mào)易法律法規(guī)哪些條款易被企業(yè)忽視、哪些條款易成為南蘇丹政府及居民的訴訟依據(jù)以及哪些條款根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況作了適當(dāng)變更。尤其注意當(dāng)法律規(guī)定和行業(yè)習(xí)慣起沖突時(shí)如何解決的司法判例，以此來防止因法律執(zhí)行不到位等固有弊端對貿(mào)易企業(yè)造成的經(jīng)濟(jì)損失和其他損失。第二，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)考評手段，依據(jù)企業(yè)現(xiàn)實(shí)境況和市場環(huán)境政策設(shè)置貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)信息采集、辨認(rèn)、解析和研判體制，對企業(yè)可能遭受的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行聯(lián)合管束，提升公司整體風(fēng)險(xiǎn)防范水平。

3.4 加強(qiáng)經(jīng)營流程控制、優(yōu)化企業(yè)監(jiān)督機(jī)制

對外貿(mào)易過程十分復(fù)雜，為確保中國企業(yè)在南蘇丹進(jìn)出口貿(mào)易的順利開展，通常需要公司多個(gè)職能部門相互配合。與此同時(shí)，不同職能部門的工作任務(wù)存在差異性和繁復(fù)性，在具體的業(yè)務(wù)開展過程中極有可能因職能沖突或交叉而對公司進(jìn)出口貿(mào)易造成不利影響。故而，為了防范化解進(jìn)出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，中國企業(yè)在南蘇丹開展貿(mào)易時(shí)務(wù)必要重視業(yè)務(wù)流程的規(guī)范性和操作性。詳言之，其一，建立專業(yè)化的崗位職責(zé)權(quán)限，將企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)按照精簡高效的原則分發(fā)給多個(gè)職能部門，一方面減少職能部門工作人員的業(yè)務(wù)壓力，提高業(yè)務(wù)往來效率，保障企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)的正常開展；另一方面，可以分擔(dān)甚至是減少企業(yè)業(yè)務(wù)往來的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，降低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的沖突。其二，加強(qiáng)企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，建立一套實(shí)踐性強(qiáng)、價(jià)值性高的內(nèi)部監(jiān)督管束機(jī)制，平衡經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)和內(nèi)部管束目標(biāo)的關(guān)系，充分發(fā)揮內(nèi)部控制在經(jīng)營管理工作中的重要作用。對公司職工進(jìn)行日常內(nèi)部控制知識技能培訓(xùn)和比拼，提高企業(yè)職工的行為規(guī)范意識，再交流借鑒其他公司先進(jìn)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的經(jīng)驗(yàn)做法，合理強(qiáng)化企業(yè)的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，保障企業(yè)貿(mào)易往來合法有序[9]。