梁剛
(慶安集團(tuán)有限公司,陜西 西安 710077)
為了貫徹中央工作會(huì)議精神,落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于搞好國(guó)營(yíng)大中型企業(yè)的一系列政策措施,1992年國(guó)務(wù)院生產(chǎn)辦公室、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、國(guó)家稅務(wù)局和海關(guān)總署等5部門(mén)聯(lián)合發(fā)布了《推進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步的若干政策措施》(國(guó)生技改〔1992〕92號(hào)),提出在大型企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)中建立技術(shù)中心,由國(guó)務(wù)院生產(chǎn)辦公室會(huì)同海關(guān)總署和國(guó)家稅務(wù)局共同審定一批技術(shù)中心,并給予進(jìn)口開(kāi)發(fā)技術(shù)設(shè)備儀器在關(guān)稅、增值稅和所得稅方面的優(yōu)惠。
為具體落實(shí)若干政策措施,1993-08,國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局和海關(guān)總署聯(lián)合發(fā)布了《鼓勵(lì)和支持大型企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)建立技術(shù)中心暫行辦法》(國(guó)經(jīng)貿(mào)〔1993〕261號(hào)),在大型企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)中建立技術(shù)中心性質(zhì)的技術(shù)研究、開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu),是貫徹科學(xué)技術(shù)的指導(dǎo)方針、適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要、推進(jìn)企業(yè)技術(shù)開(kāi)發(fā)與創(chuàng)新能力、促進(jìn)科研與生產(chǎn)的緊密結(jié)合、提高技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化、提高企業(yè)的自我發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的有效途徑。該辦法對(duì)建立技術(shù)中心的主要任務(wù)、建立技術(shù)中心應(yīng)具備的條件、通過(guò)審定的技術(shù)中心可以享受的優(yōu)惠政策、企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)申請(qǐng)其技術(shù)中心享受優(yōu)惠政策的申辦程序等都作了明確規(guī)定。
1993-11,國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局和海關(guān)總署發(fā)布了《關(guān)于確認(rèn)享受優(yōu)惠政策企業(yè)(集團(tuán))技術(shù)中心名單的通知》(國(guó)經(jīng)貿(mào)〔1993〕465號(hào)),確認(rèn)吉林化學(xué)工業(yè)集團(tuán)公司研究院等20個(gè)單位作為國(guó)家第一批享受優(yōu)惠政策的企業(yè)(集團(tuán))技術(shù)中心。此后,國(guó)家每年組織認(rèn)定一批國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心,至2020-12共認(rèn)定27批,總數(shù)達(dá)1 636家,分中心達(dá)108家[1]。
1998-12,為加強(qiáng)對(duì)企業(yè)技術(shù)中心工作的指導(dǎo),促進(jìn)技術(shù)中心建設(shè)進(jìn)一步規(guī)范化、制度化,不斷提高企業(yè)技術(shù)中心的水平和能力,國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)首次發(fā)布了《企業(yè)技術(shù)中心認(rèn)定與評(píng)價(jià)辦法》及《企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》(國(guó)經(jīng)貿(mào)技術(shù)〔1998〕849號(hào)),對(duì)已認(rèn)定的國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心每年評(píng)價(jià)1次。自此,國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系又先后在2002年、2005年、2007年、2016年進(jìn)行了調(diào)整,2005年后,對(duì)國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心的評(píng)價(jià)改為2年1次。
上述5個(gè)版本的國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,基本是從創(chuàng)新投入、創(chuàng)新條件、創(chuàng)新績(jī)效這3個(gè)方面進(jìn)行考核,都設(shè)有行業(yè)系數(shù),用于調(diào)節(jié)由于不同行業(yè)在研發(fā)投入與產(chǎn)出方面存在的較大差異,各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)的總分均為100分。在這5個(gè)版本中,三級(jí)指標(biāo)的個(gè)數(shù)分別為42個(gè)(1998年)、39個(gè)(2002年)、22個(gè)(2005年)、22個(gè)(2007年)[2]和19個(gè)(2016年)。
目前現(xiàn)行有效的國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)體系是2016-04根據(jù)《國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心認(rèn)定管理辦法》(2016年第34號(hào)令)(下簡(jiǎn)稱“管理辦法”)由國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)商科技部、財(cái)政部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局制訂的《國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心認(rèn)定評(píng)價(jià)工作指南(試行)》(發(fā)改辦高技〔2016〕937號(hào))(下簡(jiǎn)稱“指南”)。
企業(yè)技術(shù)中心作為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系的主體和保障,是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力提升的關(guān)鍵環(huán)節(jié),很大程度上反映出企業(yè)技術(shù)研發(fā)實(shí)力水平。對(duì)各企業(yè)技術(shù)中心進(jìn)行評(píng)價(jià),考查其建設(shè)、運(yùn)行情況,可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,總結(jié)經(jīng)驗(yàn),對(duì)于管理和決策部分制定相關(guān)政策,完善企業(yè)技術(shù)中心管理,促進(jìn)企業(yè)自主創(chuàng)新能力的提升和技術(shù)創(chuàng)新體系的建設(shè)發(fā)展具有重要的理論和實(shí)踐意義[3]。
2017年和2019年對(duì)國(guó)家級(jí)企業(yè)技術(shù)中心的評(píng)價(jià)均是按照2016年發(fā)布實(shí)施的指南開(kāi)展的,通過(guò)工作實(shí)踐,認(rèn)為在以下方面可對(duì)評(píng)價(jià)體系進(jìn)行進(jìn)一步優(yōu)化完善。
在管理辦法中明確了企業(yè)技術(shù)中心是企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)需要設(shè)立的技術(shù)研發(fā)與創(chuàng)新機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)制訂企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃、開(kāi)展產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)、創(chuàng)造運(yùn)用知識(shí)產(chǎn)權(quán)、建立技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系、凝聚培養(yǎng)創(chuàng)新人才、構(gòu)建協(xié)同創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)、推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新全過(guò)程實(shí)施。技術(shù)中心大多是企業(yè)的一個(gè)部門(mén),不是一個(gè)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)的實(shí)體。指南中定位于是對(duì)技術(shù)中心的評(píng)價(jià),但評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中設(shè)定的三級(jí)指標(biāo)中,部分指標(biāo)的“站位”是高于技術(shù)中心的,如新產(chǎn)品銷(xiāo)售收入與利潤(rùn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)總額、專利等。這些指標(biāo)是“站位”在企業(yè)的高度,而不是技術(shù)中心的層面。
另外,省級(jí)以上研發(fā)平臺(tái)、國(guó)家實(shí)驗(yàn)室和檢測(cè)機(jī)構(gòu)等在指南中的定位是企業(yè),未提及與技術(shù)中心的關(guān)系。因此,評(píng)價(jià)的結(jié)果嚴(yán)格意義上說(shuō)反映的不是對(duì)技術(shù)中心的評(píng)價(jià),而是對(duì)技術(shù)中心所在企業(yè)的綜合評(píng)價(jià)。
指南中要求提供規(guī)模以上工業(yè)法人單位研發(fā)項(xiàng)目情況(下簡(jiǎn)稱“107-1表”)和規(guī)模以上工業(yè)法人單位研發(fā)活動(dòng)及相關(guān)情況(下簡(jiǎn)稱“107-2表”),但未明確107-1表和107-2表對(duì)評(píng)價(jià)的支撐作用是什么。實(shí)際上,107-1表中完全覆蓋了指南中評(píng)價(jià)指標(biāo)“企業(yè)全部研發(fā)項(xiàng)目”及“基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究項(xiàng)目”,在滿足評(píng)價(jià)需求的前提下,完全可不用再提供評(píng)價(jià)用項(xiàng)目信息表(與指標(biāo)數(shù)值相對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目明細(xì)清單)。107-2表中的多項(xiàng)指標(biāo),如研發(fā)經(jīng)費(fèi)支出及明細(xì)、研發(fā)人員數(shù)量、研發(fā)平臺(tái)、期末儀器設(shè)備原值、研發(fā)人員數(shù)量、專利和新產(chǎn)品銷(xiāo)售收入等,與指南中的國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)表中的部分指標(biāo)(19項(xiàng)指標(biāo)中的9項(xiàng))及研發(fā)費(fèi)支出明細(xì)是有對(duì)應(yīng)關(guān)系的。應(yīng)在指南中明確要求兩者必須保持一致,或要求按107-2表中相關(guān)數(shù)據(jù)填報(bào)。
指南中要求提供的必要證明材料,主要包括技術(shù)中心高級(jí)專家、博士、專利信息、主持和參加制訂的標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)家級(jí)和省級(jí)研發(fā)平臺(tái)、實(shí)驗(yàn)室和檢測(cè)機(jī)構(gòu)、科技獎(jiǎng)勵(lì)等方面,但并未覆蓋全部評(píng)價(jià)要素。如外部專家的證明材料、新產(chǎn)品清單(包括產(chǎn)品名稱、認(rèn)定時(shí)間、銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)等信息)、研發(fā)人員清單等未做要求。基于客觀評(píng)價(jià)的考量,需進(jìn)一步減少人為因素,增加相對(duì)客觀因素的分量。
2015-10-01,新修訂實(shí)施的國(guó)家促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法,明確提出了要促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力,加速科學(xué)技術(shù)進(jìn)步,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展的要求??萍汲晒D(zhuǎn)化的核心就是為了實(shí)現(xiàn)科技成果的內(nèi)在價(jià)值。因此,在技術(shù)中心評(píng)價(jià)中,僅通過(guò)考察研發(fā)項(xiàng)目數(shù)量、專利申請(qǐng)和授權(quán)數(shù)量等要素就顯得有些不夠“深邃”,(例如處于“睡美人”狀態(tài)的專利還有很多,2021-04發(fā)布的《2020年中國(guó)專利調(diào)查報(bào)告》指出中國(guó)國(guó)內(nèi)有效專利的產(chǎn)業(yè)化率為41.6%),不能與時(shí)俱進(jìn)地體現(xiàn)出技術(shù)中心的創(chuàng)新內(nèi)力和創(chuàng)新價(jià)值。
2017-07,在國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳發(fā)布的《關(guān)于組織開(kāi)展2017年(第24批)國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心認(rèn)定及國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)工作的通知》中,首次公開(kāi)發(fā)布了國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)方法(下簡(jiǎn)稱“評(píng)價(jià)辦法”),該評(píng)價(jià)方法明確了各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重、基本要求、滿分要求和各項(xiàng)指標(biāo)得分的計(jì)算規(guī)則,在獲得《國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》中各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)值后,根據(jù)基本要求、滿分要求以及相應(yīng)的計(jì)算規(guī)則,計(jì)算出各項(xiàng)指標(biāo)的得分,其總和就是該企業(yè)的評(píng)價(jià)得分。
有了這個(gè)評(píng)價(jià)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)后,能夠測(cè)算出技術(shù)中心評(píng)價(jià)的結(jié)果,但由于指南對(duì)各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)提供證明材料的完備性沒(méi)有給出明確細(xì)化的意見(jiàn),而評(píng)價(jià)辦法中僅明確了“對(duì)企業(yè)技術(shù)中心提交的‘國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)表’中各項(xiàng)數(shù)據(jù)值進(jìn)行逐項(xiàng)核實(shí),對(duì)證明材料缺失或無(wú)效的數(shù)據(jù),按量予以核減,以最終的核定數(shù)據(jù)作為計(jì)算每項(xiàng)指標(biāo)得分的依據(jù)”,未明確缺失或無(wú)效的狀態(tài)是什么,核減的標(biāo)準(zhǔn)是什么以及是如何核定的。
2019-12,國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳發(fā)布了最新一次的評(píng)價(jià)結(jié)果,這個(gè)結(jié)果是定論性質(zhì)的結(jié)果。對(duì)于委托第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)價(jià)的結(jié)果,缺失了中間反饋公示異議的環(huán)節(jié),因評(píng)價(jià)得分的測(cè)算方法是具體明確的,但第三方評(píng)價(jià)結(jié)果和自評(píng)價(jià)結(jié)果間的出入可能或大或小,缺失了這個(gè)環(huán)節(jié),可能被評(píng)價(jià)者不清楚偏差的根源究竟出自哪里,期間應(yīng)建立一個(gè)完整的自上而下,再自下而上的過(guò)程循環(huán)體,這樣能使得評(píng)價(jià)更加的透明、精準(zhǔn)與公正。
另外,在評(píng)價(jià)結(jié)果的展示信息中,評(píng)價(jià)得分相同的若干家公司的排列的先后順序是如何設(shè)定的,沒(méi)有解釋說(shuō)明。例如,在最新一次(2019-12)的評(píng)價(jià)結(jié)果中,蘇交科集團(tuán)股份有限公司和華為技術(shù)有限公司的得分都為97.5分,為何蘇交科排在華為之前。
建議每經(jīng)過(guò)兩年一次的評(píng)價(jià)之后,廣泛征集對(duì)技術(shù)中心評(píng)價(jià)的意見(jiàn)和建議,持續(xù)對(duì)指南和評(píng)價(jià)辦法進(jìn)行細(xì)化完善,使得指南和評(píng)價(jià)辦法切實(shí)成為評(píng)價(jià)工作的作業(yè)指導(dǎo)書(shū),使得任何要執(zhí)行技術(shù)中心評(píng)價(jià)這項(xiàng)工作任務(wù)的管理人員可“傻瓜式”上手操作,即使是一個(gè)新手,只要有它在手,也能完整齊備地整理出反映技術(shù)中心客觀真實(shí)面貌的、完全符合評(píng)價(jià)規(guī)則的評(píng)價(jià)材料。具體如下。
4.1.1 評(píng)價(jià)材料規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化
在指南中,明確成冊(cè)評(píng)價(jià)資料的裝訂、排版、先后次序、特殊性等要求,保證各企業(yè)技術(shù)中心提供的材料標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、整齊劃一,也便于評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)能夠便捷、快速定位查找到相關(guān)信息。如設(shè)置評(píng)價(jià)資料封面格式、目錄(配置頁(yè)碼和材料次序,包括總結(jié)、各評(píng)價(jià)表、各證明材料、相關(guān)統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表和與提供的證明材料、數(shù)據(jù)等有關(guān)的特殊說(shuō)明等),同時(shí)在指南中完善各評(píng)價(jià)用表及各證明材料的模板及相關(guān)審查要求等。
4.1.2 證明性材料的齊備性與關(guān)聯(lián)性
對(duì)現(xiàn)行國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中設(shè)定的19個(gè)大項(xiàng)的指標(biāo)均應(yīng)要求提供對(duì)應(yīng)的支撐證明材料,以保障各項(xiàng)數(shù)據(jù)都有據(jù)可查,相互印證。
107-1表涵蓋了技術(shù)中心評(píng)價(jià)所需要的全部項(xiàng)目信息,以此,建議不要再提供技術(shù)中心評(píng)價(jià)用的項(xiàng)目信息表。107-2表中的部分指標(biāo)與國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)表中的一致,應(yīng)在指南中規(guī)定,相同指標(biāo)數(shù)據(jù)應(yīng)從107-2表中汲取,不應(yīng)再另行歸集,提高勞動(dòng)效率與質(zhì)量,保證數(shù)據(jù)源的單一/劃一。
4.1.3 提升評(píng)價(jià)要素的適應(yīng)性
技術(shù)中心是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展的主體,技術(shù)中心的發(fā)展好壞,關(guān)乎一個(gè)企業(yè)的生存和發(fā)展??茖W(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力,這個(gè)生產(chǎn)力在企業(yè)價(jià)值層面的體現(xiàn)一方面是經(jīng)濟(jì)價(jià)值,另一方面是社會(huì)價(jià)值。因此,企業(yè)有了創(chuàng)新技術(shù),若沒(méi)有把它變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力,那么它的價(jià)值就無(wú)從體現(xiàn)。技術(shù)中心評(píng)價(jià)亦是一樣,應(yīng)重點(diǎn)考察企業(yè)創(chuàng)新的內(nèi)生價(jià)值,即知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化成效。例如有多少項(xiàng)專利技術(shù)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)化,每年為企業(yè)帶來(lái)多少收益,有多少項(xiàng)專利技術(shù)納入標(biāo)準(zhǔn)。這也是貫徹落實(shí)國(guó)家“十四五”規(guī)劃綱要,加快建設(shè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略決策部署的具體體現(xiàn)之一。
4.1.4 完善評(píng)價(jià)流程
建議在第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行數(shù)據(jù)評(píng)價(jià)時(shí),在認(rèn)為數(shù)據(jù)不符合要求,需進(jìn)行核減之前,能夠?qū)⑾嚓P(guān)意見(jiàn)反饋給相關(guān)單位,給予相關(guān)單位補(bǔ)正的機(jī)會(huì),同時(shí)亦能讓被評(píng)價(jià)單位提升對(duì)評(píng)價(jià)的認(rèn)知。
建議技術(shù)中心評(píng)價(jià)主管部門(mén)在公布評(píng)價(jià)結(jié)果前,能增加公示異議環(huán)節(jié),讓各家單位對(duì)認(rèn)為與自評(píng)價(jià)出入較大的情況,能夠有機(jī)會(huì)表達(dá)訴求,同時(shí)亦能使評(píng)價(jià)更加公正、公平、公開(kāi)。
建議在發(fā)布的評(píng)價(jià)結(jié)果中,注明得分相同的公司排名(序號(hào))先后的規(guī)則。
企業(yè)技術(shù)中心的評(píng)價(jià)工作不僅僅是政府相關(guān)部門(mén)對(duì)企業(yè)技術(shù)中心的了解,更是為了推進(jìn)企業(yè)技術(shù)中心的發(fā)展和進(jìn)步。因此,對(duì)于評(píng)價(jià)工作,建議技術(shù)中心評(píng)價(jià)工作的上級(jí)主管部門(mén)能搭建一個(gè)平臺(tái),開(kāi)展技術(shù)中心評(píng)價(jià)培訓(xùn)、交流、咨詢與合作,使得上通下達(dá)更加順暢,促進(jìn)各企業(yè)技術(shù)中心共同成長(zhǎng)與提高。
現(xiàn)行有效的管理辦法中要求地方政府主管部門(mén)于評(píng)價(jià)年度的05-31前將評(píng)價(jià)材料報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委。國(guó)家發(fā)展改革委在受理評(píng)價(jià)材料之日起70個(gè)工作日內(nèi),向地方政府主管部門(mén)通報(bào)評(píng)價(jià)結(jié)果。從目前已執(zhí)行的兩次實(shí)際情況來(lái)看(2017年和2019年),實(shí)際開(kāi)展評(píng)價(jià)和評(píng)價(jià)結(jié)果發(fā)布的時(shí)間節(jié)點(diǎn)要滯后管理辦法所要求的各項(xiàng)工作的時(shí)間節(jié)點(diǎn)。
管理辦法是由國(guó)家五部門(mén)聯(lián)合發(fā)布的政令,在執(zhí)行上理應(yīng)保證執(zhí)行的嚴(yán)肅性。根據(jù)執(zhí)行的實(shí)際情況,可以進(jìn)行修正,但應(yīng)符合規(guī)定的組織程序和規(guī)則。管理制度的制定者、發(fā)布者和執(zhí)行者應(yīng)全盤(pán)考慮各種影響制度執(zhí)行、落地的因素,積極持續(xù)地進(jìn)行改進(jìn)完善。
自1993年至今,國(guó)家企業(yè)技術(shù)中心建設(shè)工作已將近30年,技術(shù)中心評(píng)價(jià)工作也已開(kāi)展了20多年,技術(shù)中心評(píng)價(jià)體系也在不斷調(diào)整和完善中。希望技術(shù)中心評(píng)價(jià)規(guī)則的制定者和執(zhí)行者能夠牢記初心、不忘使命,共同把技術(shù)中心評(píng)價(jià)工作做好,為技術(shù)中心持續(xù)不斷地開(kāi)展創(chuàng)新,提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和社會(huì)價(jià)值,促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展,貢獻(xiàn)自己應(yīng)有的力量。