互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)刑事合規(guī)制度的建立分析

范衛(wèi)國(guó)

（北京盈科（太原）律師事務(wù)所，山西 太原 030000）

目前，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)生存的環(huán)境相對(duì)脆弱，經(jīng)營(yíng)規(guī)范性較差，導(dǎo)致諸多投資者利益受損，對(duì)于國(guó)家以及社會(huì)而言，在經(jīng)濟(jì)層面造成了極大的損傷，制約了我國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)健康科學(xué)的發(fā)展。因此，需要從源頭上對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)所面臨的刑事風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防。刑事合規(guī)制度具備的獨(dú)特性、互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)自身的特點(diǎn)，致使互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)構(gòu)建刑事合規(guī)制度成為目前預(yù)防刑事風(fēng)險(xiǎn)最有效的選擇以及方法。

一、構(gòu)建刑事化預(yù)防的標(biāo)準(zhǔn)

在互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)中，對(duì)刑事合規(guī)制度進(jìn)行構(gòu)建，需要堅(jiān)持以刑法作為參考的主要對(duì)象，對(duì)于刑事法律中的理念以及規(guī)則，進(jìn)行科學(xué)合理的借鑒。這一點(diǎn)不同于現(xiàn)代化企業(yè)中現(xiàn)存的民事合規(guī)制度、風(fēng)險(xiǎn)管控制度、公司法務(wù)制度等。通常情況下而言，公司法務(wù)制度主要的責(zé)任，就是對(duì)公司的合同進(jìn)行草擬審批，對(duì)于公司運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)在法律方面的風(fēng)險(xiǎn)，以及以公司為代表參加的民事訴訟等活動(dòng)，進(jìn)行科學(xué)合理的預(yù)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)管控大部分都是針對(duì)企業(yè)中的項(xiàng)目所涉及的行政風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、民事訴訟等進(jìn)行全方位的評(píng)估，保證企業(yè)所經(jīng)營(yíng)的活動(dòng)能夠得到順利有效地開(kāi)展。民事合規(guī)大部分都是和行政監(jiān)管部門統(tǒng)一進(jìn)行的交流活動(dòng)，對(duì)于企業(yè)內(nèi)部的企業(yè)資質(zhì)、項(xiàng)目流程、規(guī)章制度等，看其是否符合行政監(jiān)管部門的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)其進(jìn)行審核、修改、完善、優(yōu)化。上述三種公司的管理制度都沒(méi)有涉及刑事法律法規(guī)，因此無(wú)法對(duì)企業(yè)在刑事方面面臨的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行科學(xué)有效的預(yù)測(cè)以及預(yù)防。刑事合規(guī)主要是以刑事化作為標(biāo)準(zhǔn)，可以對(duì)此進(jìn)行很好的彌補(bǔ)，對(duì)于刑事合規(guī)制度的構(gòu)建而言，也屬于基本前提所在。

為了在互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)中，對(duì)犯罪目標(biāo)實(shí)現(xiàn)科學(xué)有效預(yù)防，企業(yè)在對(duì)刑事合規(guī)制度進(jìn)行具體構(gòu)建的過(guò)程當(dāng)中，需要以《中華人民共和國(guó)刑法》（以下簡(jiǎn)稱《刑法》）作為主要參考，借鑒《刑法》中的基本原則以及理念，采用刑事犯罪規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)以及規(guī)范，來(lái)制定企業(yè)的刑事合規(guī)制度。需要注意的是，刑事化的規(guī)范并不僅僅限于《刑法》，其中還包括行政法、經(jīng)濟(jì)法等前置性的法律法規(guī)。例如：在我國(guó)《刑法》第一百七十六條，以及相關(guān)司法解釋，規(guī)定相關(guān)行為所構(gòu)成的非法吸收公眾存款罪，具備社會(huì)性、公開(kāi)性、非法性等4個(gè)條件，這4個(gè)要素一旦確定，就需要根據(jù)金融管理中的相關(guān)法律規(guī)范進(jìn)行處罰。又比如《刑法》第一百七十九條中指出，擅自發(fā)行企業(yè)債券、公司債券、股票等罪，是指沒(méi)有經(jīng)過(guò)國(guó)家相關(guān)主管部門進(jìn)行審批，擅自發(fā)行股票、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果及其他情節(jié)嚴(yán)重等行為。其中，是否屬于沒(méi)有經(jīng)過(guò)國(guó)家相關(guān)部門批準(zhǔn)這一概念，需要按照證券、股票在發(fā)行中的法律法規(guī)作為參考。此外，合乎法律規(guī)范不僅要符合本國(guó)刑事法律方面的規(guī)定，而且在全球化的經(jīng)濟(jì)背景之下，尤其是在當(dāng)下國(guó)際經(jīng)濟(jì)交流來(lái)往更為頻繁的情況下，合規(guī)需要對(duì)于企業(yè)在運(yùn)營(yíng)中，所涉及的國(guó)際相關(guān)法律法規(guī)、需要遵守的問(wèn)題進(jìn)行全方位的考慮。因?yàn)槊總€(gè)國(guó)家都有自己相關(guān)的法律標(biāo)準(zhǔn)，在國(guó)際交流溝通中，在某種程度上也具備一定的效力。

總而言之，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)需要以《刑法》規(guī)則為主要前提，在刑事化方面構(gòu)建相應(yīng)的預(yù)防標(biāo)準(zhǔn)。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)的法律法規(guī)頻繁頒布，企業(yè)可以通過(guò)各種方式，及時(shí)洞察到與量刑定罪有關(guān)的法律法規(guī)，然后在企業(yè)中將其當(dāng)作義務(wù)進(jìn)行貫徹以及落實(shí)，從而對(duì)于企業(yè)在刑事合規(guī)制度方面的建設(shè)，起到完善以及優(yōu)化的效果［1］。

二、對(duì)全方位的預(yù)防范圍進(jìn)行規(guī)劃

首先，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)在對(duì)刑事合規(guī)這一制度進(jìn)行合理引入時(shí)，需要將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防體系，在企業(yè)運(yùn)行管理的各個(gè)環(huán)節(jié)中進(jìn)行科學(xué)滲透。互聯(lián)網(wǎng)金融是指金融以及互聯(lián)網(wǎng)二者之間實(shí)現(xiàn)的創(chuàng)新以及融合，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)不僅具備互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的各種特點(diǎn)，同時(shí)也兼具金融行業(yè)的各種優(yōu)勢(shì)，從而導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融在具體運(yùn)行中的各個(gè)環(huán)節(jié)復(fù)雜程度相對(duì)較高，在刑事方面所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度也更高。以網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)為主要示例，平臺(tái)在具體運(yùn)行時(shí)，大體可以分成：在平臺(tái)中申請(qǐng)貸款、平臺(tái)對(duì)貸款進(jìn)行審核、平臺(tái)對(duì)客戶實(shí)現(xiàn)授信、平臺(tái)向客戶發(fā)放貸款、平臺(tái)的售后管理。這些環(huán)節(jié)之間密切相連，任何一個(gè)環(huán)節(jié)發(fā)生狀況，對(duì)于平臺(tái)而言都會(huì)在刑事法律方面造成一定程度上的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)貸款在具體審核時(shí)，如果沒(méi)有對(duì)客戶信息進(jìn)行合理的保護(hù)，很有可能會(huì)造成侵犯或泄露公民個(gè)人信息的犯罪行為。在對(duì)客戶進(jìn)行授信時(shí)，如果沒(méi)有進(jìn)行科學(xué)謹(jǐn)慎嚴(yán)格的信息核查，極有可能會(huì)造成企業(yè)出現(xiàn)壞賬，嚴(yán)重情節(jié)會(huì)導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而在刑事方面會(huì)面臨追訴的風(fēng)險(xiǎn)。此外，所有環(huán)節(jié)運(yùn)行中的穩(wěn)定性，與企業(yè)內(nèi)部實(shí)行的所有管理制度之間息息相關(guān)，例如人事、財(cái)務(wù)管理等。對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)而言，尤其需要重視企業(yè)在構(gòu)建環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)革新過(guò)程中涉及的法律法規(guī)核查，防止企業(yè)由于某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，從而由合法合規(guī)的企業(yè)搖身一變成為非法企業(yè)，讓企業(yè)中的業(yè)務(wù)從合理合規(guī)合法的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變成非法違規(guī)的業(yè)務(wù)。

其次，企業(yè)要想實(shí)現(xiàn)良性發(fā)展，與每個(gè)環(huán)節(jié)中的參與人員都息息相關(guān)，刑事合規(guī)措施要想得到合理實(shí)現(xiàn)，就需要在互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)中，對(duì)所有管理者以及每一位員工進(jìn)行制度的貫徹以及落實(shí)。例如：互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)中的領(lǐng)導(dǎo)者，發(fā)現(xiàn)員工對(duì)于金融產(chǎn)品在進(jìn)行虛假宣傳等行為時(shí)，沒(méi)有對(duì)其進(jìn)行規(guī)范以及制止，從而導(dǎo)致投資者在利益方面受到損害，就極有可能構(gòu)成違法犯罪行為。同時(shí)，不能只單純地注重規(guī)范員工的工作行為，從而忽視對(duì)管理人員的規(guī)范。如此循環(huán)往復(fù)，可能會(huì)導(dǎo)致公司對(duì)合規(guī)性制度進(jìn)行的建設(shè)，最后淪為障眼法，企業(yè)試圖犧牲一部分員工的經(jīng)濟(jì)利益，從而解脫企業(yè)已經(jīng)暴露在外的犯罪行為或者責(zé)任。我國(guó)的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，目前還存在一種高發(fā)情況：互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)中的高層管理人員會(huì)出現(xiàn)攜款潛逃的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂，無(wú)法進(jìn)行交易支付，致使投資者舉報(bào)公司，從而在法律層面認(rèn)定為其涉嫌集資詐騙犯罪行為。因此，現(xiàn)階段互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，需要對(duì)于合規(guī)計(jì)劃在建立中的各個(gè)要素進(jìn)行強(qiáng)化，然后對(duì)其進(jìn)行科學(xué)合理的設(shè)置，這樣如果一旦出現(xiàn)意外，即使領(lǐng)導(dǎo)層不愿意繼續(xù)執(zhí)行，合規(guī)要素依然能夠發(fā)揮出自身的獨(dú)特作用［2］。

三、建立科學(xué)完整的預(yù)防體系

互聯(lián)網(wǎng)金融如果要想讓刑事合規(guī)制度實(shí)現(xiàn)有效性，就需要構(gòu)建科學(xué)完整的預(yù)防體系。從其他國(guó)家已經(jīng)頒布實(shí)行的合規(guī)制度來(lái)看，刑事合規(guī)并不單純地屬于一種簡(jiǎn)單的規(guī)范制度，而是從制度層面開(kāi)始，一直落實(shí)到企業(yè)運(yùn)行中涉及的所有程序，從預(yù)防以及監(jiān)督到懲罰等，都全方位包含在內(nèi)的一個(gè)完整化的企業(yè)管理機(jī)制。例如，美國(guó)在聯(lián)邦量刑指南中就有作出明確規(guī)定：企業(yè)中制定的合規(guī)計(jì)劃必須要符合下列幾項(xiàng)最低標(biāo)準(zhǔn)：第一，企業(yè)需要在合規(guī)方面建立起相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)以及政策；第二，企業(yè)需要對(duì)高層人員進(jìn)行指定，從而對(duì)于企業(yè)所制定的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)以及政策進(jìn)行監(jiān)督；第三，企業(yè)不可以聘請(qǐng)?jiān)谡{(diào)查工作期間曾經(jīng)有過(guò)犯罪前科的人員；第四，向企業(yè)中的所有員工，對(duì)于企業(yè)合規(guī)制度的標(biāo)準(zhǔn)、政策進(jìn)行有效推廣以及普及，例如：進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)等工作；第五，通過(guò)合理的懲罰制度，對(duì)于合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行嚴(yán)格地貫徹以及執(zhí)行；第六，一旦發(fā)現(xiàn)犯罪行為，必須采取合理措施對(duì)犯罪行為進(jìn)行制止，并盡可能防止相似行為再次發(fā)生。

目前，我國(guó)大部分互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，在刑事風(fēng)險(xiǎn)方面都缺乏預(yù)防控制的能力，只有極小一部分企業(yè)主動(dòng)聘請(qǐng)顧問(wèn)律師，對(duì)于刑事風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理防控，但是通常情況下，律師所能提供的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，大部分都是用于對(duì)事后進(jìn)行預(yù)防，對(duì)于刑事風(fēng)險(xiǎn)的整體而言缺乏全方位的管控。而且，企業(yè)通常都會(huì)讓自己聘請(qǐng)的風(fēng)險(xiǎn)防控律師，提供刑事風(fēng)險(xiǎn)防控措施，卻往往忽略了術(shù)業(yè)有專攻，如果不是刑事法律專業(yè)的相關(guān)律師，大部分很難在刑事風(fēng)險(xiǎn)方面，為公司提供科學(xué)有效的預(yù)防措施［3］。

綜上所述，刑事合規(guī)是指以企業(yè)為自我管理中心，在刑事風(fēng)險(xiǎn)方面，所建立的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制，能夠發(fā)揮出相較于其他方式，更加顯著的防止企業(yè)犯罪的實(shí)際效果。對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)來(lái)說(shuō)，刑事合規(guī)可以在源頭上，讓企業(yè)所面臨的刑事風(fēng)險(xiǎn)得到有效降低，強(qiáng)化企業(yè)對(duì)于刑事風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力，對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)而言，能夠助力其實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)、良性、安全、健康的發(fā)展。