中小學生金融理財教育的必要性與可行性研究*

王立薇 （甘肅省蘭州市城關(guān)區(qū)中小學生綜合實踐中心）

《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》中提出，“十四五”時期經(jīng)濟社會發(fā)展主要目標包括：經(jīng)濟發(fā)展取得新成效，改革開放邁出新步伐，社會文明程度得到新提高，以及提升國民素質(zhì)，促進人的全面發(fā)展。2021年7月24日，教育部《關(guān)于進一步減輕義務教育階段學生作業(yè)負擔和校外培訓負擔的意見》，強化了素質(zhì)教育的推行力度。目前，義務教育最突出的問題仍然是中小學生負擔太重，短視化，功利性問題沒有根本解決。教育必須與生產(chǎn)勞動和社會實踐相結(jié)合，培育出全面發(fā)展的接班人。

一、中小學金融理財教育實施的背景與現(xiàn)狀

近年來，隨著我們國家經(jīng)濟的騰飛和生活水平的提高，對教育的詬病也日益加劇，并且各種社會問題如電信詐騙、電話詐騙、青少年裸貸、高利貸等屢禁難止，所以金融教育不能再僅局限于成年人，要從娃娃抓起的教育內(nèi)需也刻不容緩。2015年，國務院辦公廳《關(guān)于加強金融消費者權(quán)益保護工作的指導意見》提出了“將金融知識普及教育納入國民教育體系”的目標；2019年3月20日，證監(jiān)會與教育部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于加強證券期貨知識普及教育的合作備忘錄》，強化對投資者教育逐步納入國民教育體系工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和規(guī)范指導。一線城市早幾年就開始了中小學金融理財課程的實施。2011年，上海116所中小學的課堂率先開設金融教育課程，2015年起，北京、廣州、佛山及全國多地中小學先后開設試點。

二、金融理財教育涉及的知識領(lǐng)域和知識層次

金融理財教育涉及的領(lǐng)域主要在經(jīng)濟學和金融學領(lǐng)域。之前之所以只在大學開設此類課程，究其原因不外乎兩個：

其一，社會生活和經(jīng)濟發(fā)展對于當時的義務教育體系來說，并沒有開發(fā)此類課程的迫切需求。

其二，更重要的是，此類課程相對更加抽象，更難理解，與兒童的認知特點和心理因素相去甚遠。在一定的數(shù)學、政治基礎上才能融合代入；在一定的社會環(huán)境下，才能融會貫通。這就要求：課程的開設，必須做到理論與實踐相結(jié)合，理論的學習要以知識的應用為目的，最終為實踐服務，達到學以致用的效果。知識的整合要取舍有度，既要符合孩子自身的年齡特性，又要符合社會背景，人文環(huán)境，不能照搬照抄別人的模式。

國外很早就對少年兒童進行了理財教育的啟蒙，有著比較成熟的模式。理財類課程如果不考慮我國國情和學生學情，僅僅是照搬照抄，有可能會令學生越來越覺得興味索然。由于全國各地教育政策各有差異，課程的開設還應同時考慮學生作業(yè)負擔及應試壓力等諸多因素，以人為本，打造地域特色。

三、從各年齡段學生認知情況和心理特點出發(fā)架構(gòu)知識體系

遵循以學生為主體的思想，以學生為中心去學習，學校、教師、課程都要圍繞學生的需求。所以知識體系的架構(gòu)，首先應當從學生出發(fā)。

（一）分別設計問卷，知識整合階段

在諸多繁雜的經(jīng)濟學知識領(lǐng)域中，對學生家長及老師進行問卷調(diào)查，問卷的主體是學生和家長。針對小學學段的問卷，主要從學生的興趣、學習需求、家長的認知及是否增加孩子負擔角度入手；初中學段的問卷主要從學生已有數(shù)學、道德等知識基礎和學習意愿等方向入手。分別設計不同問卷，歸納總結(jié)，遴選出學生愿意學、能學懂、學了有用的知識來。

（二）根據(jù)學生特點，知識分層階段

小學生通常注意力不穩(wěn)定，不持久，處于無意識學習階段，且常與興趣密切相關(guān)。小學階段同時又是學習方法形成的重要時期。初中階段是重要的思維模式轉(zhuǎn)變期和自主學習能力形成期，所以在知識的安排上，應當充分考慮學生年齡特點，由易至難，自簡而繁。

（三）結(jié)合實踐，設計案例階段

作為非應試非必修類課程，課程安排的出發(fā)點就是以解決實際問題為主，每堂課接觸一個案例，設計一個活動，完成一個任務，達到一個教學目的。在解決問題的過程中，讓學生了解知識，培養(yǎng)能力，形成健康的情感、積極的態(tài)度和正確的價值觀。

（四）整合要點，擴展知識階段

“授人以魚，不如授人以漁?！苯虝W生知識只是手段，形成他們學習的方法，培養(yǎng)正確的思維方式，才是最終目的。在結(jié)束一節(jié)課的活動（或一個案例或一個任務）之后，接下來就是在活動中觀察，同時提煉關(guān)鍵點、發(fā)掘創(chuàng)新點、擴展新觀點、留下可塑點，這是課堂反饋環(huán)節(jié)。師生互動，也是往往容易被忽略的環(huán)節(jié)。

四、不同學段學生應達到的總體教學目標

（一）小學階段應當達到的教學目標

知道可以從哪些渠道獲得收入，并學會安排自己的消費儲蓄和投資的比例關(guān)系，形成儉以養(yǎng)德的觀念。

了解金融機構(gòu)的基本功能，能夠分辨消費和借貸的正規(guī)渠道和陷阱。在家長協(xié)同下，能夠在銀行自助存取款，并設置密碼，查詢信息和查看銀行流水。

了解工資收入以外的正當收入形式，如利息收入，租金收入、理財投資收入、獎金收入和稿酬等等。學會管理自己的壓歲錢和零花錢，并適量做投資理財、出借以及出租資產(chǎn)的模擬活動。

（二）初中階段應當達到的教學目標

掌握單利和復利的計算方法，能夠自主在正規(guī)手機App借款，如花唄等。并計算應付利息和手續(xù)費，實際扣除利息。

了解市場理財產(chǎn)品的種類，明確“風險與收益成正比”的基本原則，能夠自主購買一種低風險理財產(chǎn)品。

明確辨認理財陷阱和借貸騙局，并采取正確應對措施。

了解《稅法》以及“一切收入必須納稅”的基本法規(guī)，明白國家稅收收入的最終去向，形成“偷漏稅違法”的認識，學會根據(jù)不同性質(zhì)收入計算個人所得稅。

初步了解《消費者權(quán)益保護法》，明確如何維護自己作為消費者的權(quán)益。

初步理解基本經(jīng)濟術(shù)語，如貨幣政策、存款準備金率、外匯牌價，以及貿(mào)易順差、貿(mào)易逆差價格杠桿等。

五、應當注意的其他問題

在整合知識的過程中，應當注意以下問題：

課程設置內(nèi)容安排可與數(shù)學課、道德與法治、政治課、歷史課內(nèi)容進度適當結(jié)合，相互呼應。內(nèi)容安排的合理邏輯性不能亂。譬如，單利復利下銀行利息和貸款利息的計算，這就必須在具有一定數(shù)學基礎之后再安排，基本經(jīng)濟術(shù)語的掌握應當在學到相關(guān)的政治知識時間段之后安排。

案例設計和活動安排可結(jié)合熱門時事要點、社會事件、經(jīng)濟動態(tài)等，增強時效性，養(yǎng)成學生關(guān)心國事、與時俱進的思維習慣，明白個人、家庭與國家命運息息相關(guān)的道理。更何況，各個學科是從不同的方面闡述知識和理論的體系，多掌握一門學科，看世界就多了一個維度，解決問題也就多了一種視角，闖蕩江湖也就多了一門兵器。

不固定課堂形式，集思廣益，可采用方案設計組織分組活動討論，情景劇設計，知識競賽以及參觀實踐、微課等。新穎的形式，能讓學生心情愉悅，輕松愉快的課堂氛圍是知識消化的催化劑。

不固定課堂地點，教室、校園、功能教室均可。有條件的可以安排校外社會實踐活動，也可安排家長日活動。增強家長、學校、老師之間的溝通合作，凝聚家校智慧，加強家校共育，讓學校里學到的知識可以在家庭教育中產(chǎn)生滲透發(fā)酵的效果，得到家長理解支持的同時，讓這方面的智慧得到家長的認可，獲得支持。

不論是活動的設計，或者其他任何形式的課堂活動，都不能一勞永逸，要在實踐的過程中不斷發(fā)現(xiàn)并解決問題，糾正不足之處，根據(jù)具體學情、課堂效果、活動反響實施糾錯，方能達到理想的效果。

教育最根本的目的是促進人和社會的發(fā)展，二者相輔相成相得益彰，社會的進步推動著人的進步，人的創(chuàng)新構(gòu)成了全新的時代。基礎教育要高瞻遠矚，未雨綢繆，牢牢扣住時代的脈搏，培養(yǎng)出引領(lǐng)未來與時俱進的社會主義建設者和接班人，為人民的美好生活描繪出更宏偉的藍圖。