涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪資產(chǎn)收益最大化研究

劉國(guó)良

摘 要：近年來(lái)，我國(guó)涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪呈現(xiàn)集中爆發(fā)態(tài)勢(shì)，極大影響了經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。由于我國(guó)對(duì)此類(lèi)違法犯罪行為的法律界定較為粗疏，對(duì)涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的定義界定模糊，不僅使得認(rèn)定泛化，也給相關(guān)違法犯罪行為人提供了規(guī)避法律處罰的漏洞。涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪所涉及的資產(chǎn)處置問(wèn)題，關(guān)乎涉案群眾的切身利益，處置不當(dāng)極易引發(fā)上訪，造成維穩(wěn)難，群眾滿意度低。在偵查辦案過(guò)程中，應(yīng)著重致力于將追贓挽損行為融合于打擊全鏈條，從而有效遏制涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，維護(hù)健康的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展秩序。

關(guān)鍵詞：涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪；追贓挽損；收益最大化

Research on the maximization of asset income of stakeholder economic crime

LIU Guoliang（Economic Investigation Detachment of Linyi Public Security Bureau， Linyi 276000， China）

Abstract： In recent years， the focus of the outbreak of economic crimes involving the public has greatly affected the economic development and social stability. Because the legal definition of this kind of illegal and criminal behavior in China is relatively rough， and the definition of stakeholder economic crime is vague， it not only makes the identification generalized， but also provides loopholes for relevant offenders to evade legal punishment. The asset disposal involved in the economic crime of stakeholder type is related to the vital interests of the people involved in the case. Improper disposal can easily lead to petition， which makes it difficult to maintain stability and low satisfaction of the people. In the process of investigating and handling cases， we should focus on integrating the behavior of recovering stolen goods and pulling losses into the whole chain of cracking down， so as to effectively curb the stakeholder type economic crimes and maintain a healthy order of social and economic development.

Keywords： stakeholder economic crime； recovery of stolen goods； maximization of income

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域內(nèi)以非法吸收公眾存款、集資詐騙、組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷(xiāo)、詐騙、合同詐騙、非法經(jīng)營(yíng)等行為表征的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪呈現(xiàn)多發(fā)、高發(fā)態(tài)勢(shì)，嚴(yán)重?cái)_亂了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，直接損害了廣大群眾的切身利益，成為影響社會(huì)穩(wěn)定的重要因素之一。筆者結(jié)合臨沂市蘭陵縣公安機(jī)關(guān)偵辦涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件實(shí)例，分析公安機(jī)關(guān)在辦案實(shí)踐中，充分運(yùn)用刑法規(guī)制手段，使用掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益犯罪追究，維護(hù)正常的刑事追贓挽損工作，加大對(duì)財(cái)產(chǎn)權(quán)的執(zhí)法保護(hù)力度，在涉案資產(chǎn)收益最大化方面做了有益的嘗試，為有效緩解涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪資產(chǎn)處置問(wèn)題，尤其是涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪追贓挽損工作不力，致使在資產(chǎn)處置陷入困境等方面的問(wèn)題提供借鑒，為構(gòu)建具有中國(guó)特色的金融犯罪預(yù)警防控體系而努力[1]。

一、當(dāng)前涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪點(diǎn)多面廣情況錯(cuò)綜復(fù)雜

（一）涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的主要特點(diǎn)

1.涉案金額逐年攀高

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉案金額沒(méi)有最大，只有更大的案件層出不窮，尤其“互聯(lián)網(wǎng)+”的犯罪手段的出現(xiàn)，對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的泛濫更是呈現(xiàn)推波助瀾之勢(shì)。譬如臨沂市偵辦的某公司常某華、王某、劉某姣等人控制的公司在未取得中國(guó)金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)前提下，經(jīng)營(yíng)模式以“3658商城”為平臺(tái)，在網(wǎng)上誘騙投資人注冊(cè)會(huì)員后采取“訂單式消費(fèi)”，繼續(xù)投資“紅金寶”“紅籌日項(xiàng)目”“虛擬幣交易”“紅包接力賽活動(dòng)”“跨境電商紅籌”“慧賺寶”“優(yōu)8網(wǎng)”等多個(gè)項(xiàng)目。以投資的收益或者發(fā)展會(huì)員的獎(jiǎng)勵(lì)形式在全國(guó)發(fā)展代理商和會(huì)員，進(jìn)行非法吸收資金活動(dòng)。對(duì)公司運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)初步審計(jì)，僅在2014年6月至2018年7月期間，以承諾按月息6分至12分不等支付利息的形式，發(fā)展18萬(wàn)余人進(jìn)行實(shí)名注冊(cè)會(huì)員后參與投資，累計(jì)吸收本金15.20億元，總提現(xiàn)金額10.82億元，總消費(fèi)金額5.25億元，目前待返還本金3.84億元，涉及全國(guó)31個(gè)省市自治區(qū)近3萬(wàn)余人，這給偵查帶來(lái)難以想象的工作量。

2.侵害對(duì)象、涉案領(lǐng)域多元化

受害人多數(shù)分布在經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)且人口密集的城市、城鎮(zhèn)，那些地方有更多的機(jī)會(huì)接受涉眾經(jīng)濟(jì)犯罪的信息源。多數(shù)的受害群眾是文化程度不高的低收入群體，法律知識(shí)匱乏，對(duì)涉眾經(jīng)濟(jì)犯罪這類(lèi)“隱性”犯罪認(rèn)知有一定的局限，相當(dāng)數(shù)量的受害群眾在案發(fā)后認(rèn)為造成損失的原因是自己考察不足、投資不慎。但是，該類(lèi)犯罪受害群眾中間，也不乏公司白領(lǐng)、高知識(shí)、高學(xué)歷的人員，甚至是黨政公務(wù)人員，這無(wú)疑會(huì)使得更多的群眾參與其中，加劇了犯罪行為的社會(huì)危害性。

3.犯罪行為雜糅 涉眾犯罪大多存在案中案

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪行為過(guò)程中，作案手段呈現(xiàn)多樣化。雖然涉案類(lèi)型多，但萬(wàn)變不離其宗，以合法形式掩蓋非法的目的，借此來(lái)謀取非法高額利益，成為隱蔽性高，低投入高回報(bào)的淵藪。譬如傳統(tǒng)涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的手段，大多借用種植、養(yǎng)殖及項(xiàng)目開(kāi)發(fā)等名義，利用民間的“會(huì)”“社”等組織形式進(jìn)行非法吸收公眾存款、集資詐騙等，或以變相發(fā)行債券、彩票、股票的名義騙取投資款，虛構(gòu)各種名目繁多的增值業(yè)務(wù)誘人入圍，用虛假宣傳造勢(shì)、蠱惑的手法進(jìn)行組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷(xiāo)犯罪等等。這樣就在涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪過(guò)程中，間有職務(wù)侵占、挪用資金、偽造發(fā)票、向非國(guó)家工作人員行賄等多種類(lèi)型犯罪行為的存在。隨著社會(huì)的發(fā)展，涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪趨向智能化、職業(yè)化、規(guī)?；⒓s化，譬如假借基金投資、“電子黃金投資”、期貨交易、境外投資等新型形式，利用購(gòu)物返利網(wǎng)站誘騙網(wǎng)民加盟，傳統(tǒng)手法與現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)科技并用，致使合法行為與非法行為交融，給該類(lèi)犯罪的查處、甄別帶來(lái)難以計(jì)數(shù)的工作量。

（二）當(dāng)前涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉案財(cái)物處置的思考

工欲善其事，必先利其器。涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉案財(cái)物處置不當(dāng)，易引發(fā)群體性上訪，形成次生的社會(huì)不穩(wěn)定因素。當(dāng)前處置涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉案財(cái)物的方案主要依據(jù)是中辦、國(guó)辦于2015年1月24日《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范刑事訴訟涉案財(cái)物處置工作的意見(jiàn)》，然后公檢法三家均對(duì)原有涉案財(cái)物管理制度進(jìn)行了修改完善。2015年2月，最高人民法院出臺(tái)《全面深化人民法院改革的意見(jiàn)——人民法院第四個(gè)五年改革綱要（2014-2018）》；同年3月6日最高人民檢察院出臺(tái)《人民檢察院刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》；同年7月22日公安部對(duì)《公安機(jī)關(guān)涉案財(cái)物管理若干規(guī)定》進(jìn)行修訂完善。這對(duì)推動(dòng)建立跨部門(mén)涉案財(cái)物集中管理，建設(shè)跨部門(mén)涉案財(cái)物管理信息平臺(tái)，完善涉案財(cái)物信息公開(kāi)機(jī)制成為共識(shí)。實(shí)踐中不外乎以下幾種涉案財(cái)產(chǎn)處置方式：一是按照國(guó)務(wù)院《處置非法集資工作操作流程》；二是依據(jù)人民法院判決書(shū)，將扣押贓款、贓物發(fā)還給受害人；三是由人民法院審理后依法處置。

當(dāng)前執(zhí)法實(shí)務(wù)操作中，作為涉案財(cái)物管理模式公檢法實(shí)行的是實(shí)物移送、分別管理。各家分別設(shè)有專門(mén)保管場(chǎng)所、制度、保管人員及設(shè)施。對(duì)作為證據(jù)使用的實(shí)物一般均隨案移送。法院判決后，對(duì)與本案無(wú)關(guān)的涉案物品或者應(yīng)發(fā)還被告人、被害人等涉案物品則退回檢察機(jī)關(guān)，檢察機(jī)關(guān)再辦理相關(guān)手續(xù)由公安機(jī)關(guān)退回或作相應(yīng)處理。作為涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉案財(cái)務(wù)的這種處置方式，顯然存在管理成本過(guò)高，執(zhí)法效率低下，在回應(yīng)群眾關(guān)切方面弊端明顯。隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力的加大，以非法吸收公眾存款為代表的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪呈井噴式發(fā)展。這類(lèi)案件的突出特點(diǎn)是受害人數(shù)眾多，而追繳回來(lái)的損失與受害人的經(jīng)濟(jì)損失差額巨大。公安機(jī)關(guān)在偵查階段不能及時(shí)對(duì)涉案財(cái)物進(jìn)行處置，致使矛盾的焦點(diǎn)集中在公安機(jī)關(guān)，造成信訪維穩(wěn)壓力加大，這和法律賦予我們保護(hù)公民的財(cái)產(chǎn)權(quán)利的任務(wù)，在執(zhí)行層面有所欠缺。

（三）涉案財(cái)物處置方面存在諸多現(xiàn)實(shí)瓶頸

涉案財(cái)物處置機(jī)制作為頂層設(shè)計(jì)，其根本是為確保刑事執(zhí)法公信力，圍繞刑事訴訟法的任務(wù)，保證準(zhǔn)確、及時(shí)地查明犯罪事實(shí)，正確應(yīng)用法律，懲罰犯罪分子，保護(hù)公民的人身權(quán)利、財(cái)產(chǎn)權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利。簡(jiǎn)言之，作為公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵執(zhí)法部門(mén)的首要工作就是圍繞打擊犯罪、追贓挽損展開(kāi)，這也是群眾滿意度提升的追根溯源，但是執(zhí)法現(xiàn)實(shí)的瓶頸是追贓挽損率低，遏制了滿意度的提升。

巧婦難為無(wú)米之炊，執(zhí)法實(shí)踐中常常出現(xiàn)打擊效果不明顯，追贓挽損效果更難以回應(yīng)群眾關(guān)切，作為執(zhí)法頂層設(shè)計(jì)，務(wù)必要把追贓挽損與打擊并重提到一個(gè)新的層面。2019年度習(xí)近平在全國(guó)公安工作會(huì)議提出：將以人民為中心的思想落實(shí)到實(shí)實(shí)在在的追贓挽損工作中去，對(duì)涉案的資金、資產(chǎn)，要用足用好法律，務(wù)必一追到底；既注重效率也注重效益，全力防止貶損；對(duì)已經(jīng)辦結(jié)進(jìn)入起訴、審判環(huán)節(jié)的案件，追贓工作要貫穿始終。這也是經(jīng)偵今后執(zhí)法的風(fēng)向標(biāo)。窮盡法律賦予的手段、措施努力追贓挽損，規(guī)范涉案財(cái)物處置無(wú)疑是解決問(wèn)題的一劑良藥。

二、深度探索如何做到涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪資產(chǎn)收益最大化

（一）案例情況介紹

2019年1月31日，臨沂市公安局蘭陵縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)接群眾報(bào)案稱：陳某芝以投資“無(wú)限極”產(chǎn)品、高息返利為由，騙取投資者錢(qián)財(cái)。接到報(bào)案后，經(jīng)偵大隊(duì)立即成立專案組對(duì)案件進(jìn)行初查，發(fā)現(xiàn)陳某芝具有犯罪事實(shí)，且涉案人員眾多、涉案資金巨大，需要追究刑事責(zé)任。于2019年2月1日立陳某芝非法吸收公眾存款案。當(dāng)日對(duì)犯罪嫌疑人陳某芝及其丈夫于某予以上網(wǎng)追逃，同步對(duì)涉案資產(chǎn)進(jìn)行查封、凍結(jié)、扣押。

經(jīng)查，犯罪嫌疑人陳某芝、于某自2005年就借錢(qián)投資做無(wú)限極產(chǎn)品，其時(shí)月息10分，2010年底至今以10萬(wàn)元為底投資“無(wú)限極”產(chǎn)品、月息5分，超過(guò)100萬(wàn)元月息7分，每月初兌現(xiàn)利息。承諾只要報(bào)單10萬(wàn)元，且每月購(gòu)買(mǎi)300元產(chǎn)品，就能獲利息5000元。2018年12月份以前尚能正常兌付利息，每月單從利息計(jì)算就需要支付1000余萬(wàn)元。有團(tuán)隊(duì)數(shù)十個(gè)，對(duì)團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)每發(fā)展一名會(huì)員，獎(jiǎng)勵(lì)現(xiàn)金2000元，對(duì)新會(huì)員組織旅行團(tuán)外出旅游。日常雇傭陳某艷、李某欣、張某芳、任某榮、王某等人負(fù)責(zé)收款、開(kāi)票及產(chǎn)品發(fā)放，租三間倉(cāng)庫(kù)，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所有四處。2016年做到高級(jí)業(yè)務(wù)主任級(jí)別，因折價(jià)售賣(mài)無(wú)限極產(chǎn)品，被撤銷(xiāo)資格降為一般消費(fèi)客戶，自2016年后借用其兄陳某城的名義，購(gòu)買(mǎi)劉某峰等人無(wú)限極產(chǎn)品，非法吸收公眾存款2.23億元，受害群眾1000余人。

（二）案件辦理情況

1.集中精力 分組負(fù)責(zé)

立案后，經(jīng)偵大隊(duì)立即成立專案組，下分為偵查組、抓捕組、賬目核查組、現(xiàn)場(chǎng)物證提取固定組四個(gè)小組對(duì)案件進(jìn)行偵查。各組分工協(xié)作、協(xié)同作戰(zhàn)，同步開(kāi)展工作，迅速采集、固定證據(jù)，抓捕犯罪嫌疑人。及時(shí)查封扣押，最大限度處置有效資產(chǎn)。現(xiàn)場(chǎng)物證提取固定組對(duì)涉案的6個(gè)經(jīng)營(yíng)點(diǎn)進(jìn)行搜查，對(duì)有關(guān)物品進(jìn)行了扣押并及時(shí)封存，組織人員在受害人的見(jiàn)證下，對(duì)無(wú)限極產(chǎn)品清點(diǎn)，集中保管，為最大限度減少損失，辦案部門(mén)主動(dòng)聯(lián)系無(wú)限極總公司對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行歸類(lèi)清點(diǎn)回收，對(duì)價(jià)值107萬(wàn)元即將超出保質(zhì)期的產(chǎn)品回收，回收后的資金打到涉案專門(mén)賬戶，其余產(chǎn)品積極進(jìn)行洽談回購(gòu)，經(jīng)過(guò)這一番運(yùn)作，最大限度增加挽回?fù)p失699.1534萬(wàn)元。

2.窮盡手段 追贓挽損

加大對(duì)資金的收回力度，特別對(duì)1月21日之后的公司資金發(fā)放情況摸底調(diào)查，加大贓款收繳力度，對(duì)涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得的三名犯罪嫌疑人任某榮、王某、于某艷果斷、堅(jiān)決采取刑事拘留措施，在強(qiáng)大法律威懾下，及時(shí)收回涉案現(xiàn)金1400余萬(wàn)元。同時(shí)對(duì)拒不上繳贓款并逃匿的其他四名嫌疑人員及時(shí)采取上網(wǎng)追逃措施。

深挖余贓，將追贓挽損工作精細(xì)化、縱深化。宜將剩勇追窮冠，不可沽名學(xué)霸王。辦案部門(mén)積極發(fā)動(dòng)群眾對(duì)涉案資產(chǎn)購(gòu)置的土地、房屋、車(chē)輛等摸底調(diào)查，發(fā)現(xiàn)是涉案財(cái)物的即當(dāng)場(chǎng)查封，譬如對(duì)犯罪嫌疑人使用涉案資金購(gòu)買(mǎi)的沿街樓、多處房產(chǎn)進(jìn)行查封。對(duì)涉案的相關(guān)林地、宅基地，立即到有關(guān)部門(mén)辦理查封手續(xù)。對(duì)涉案資金購(gòu)置車(chē)輛予以追繳扣押。賬目核查組運(yùn)用涉案資金查控平臺(tái)，深入各個(gè)銀行后臺(tái)查找陳某芝及其家人銀行賬號(hào)并進(jìn)行凍結(jié)，凍結(jié)金額439134.44元，及時(shí)對(duì)銀行卡交易明細(xì)進(jìn)行采集，然后同步采取行動(dòng)。對(duì)其交待用周某、李某欣、任某榮、張某芳等人銀行卡支付利息的事實(shí)，專案組立即與資金查控系統(tǒng)收集的信息進(jìn)行對(duì)比、分析、研判。同時(shí)對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)提成進(jìn)行清算追繳，對(duì)其購(gòu)買(mǎi)劉某峰、李某春等人無(wú)限極產(chǎn)品的獲利情況亦同步調(diào)查、追繳。

3.賬目審計(jì) 利息追繳

犯罪嫌疑人陳某芝盡管小學(xué)三年級(jí)文化程度，卻未雇傭會(huì)計(jì)，只是憑記憶力自行記流水賬，致使資金往來(lái)賬目混亂。在此情況下，辦案單位一方面安排受害群眾代表逐團(tuán)隊(duì)逐人統(tǒng)計(jì)，另一方面清點(diǎn)所有店面及住房?jī)?nèi)的票據(jù)，分類(lèi)清點(diǎn)。在此基礎(chǔ)上，委托審計(jì)公司對(duì)紙質(zhì)、電子數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，查清投資者所投資金及所獲利息。對(duì)凡超出本金的部分，與法制部門(mén)、檢察部門(mén)溝通后，依法認(rèn)定為非法所得，通過(guò)公告形式告知相關(guān)人員，限期主動(dòng)退出，如果認(rèn)罪認(rèn)罰的依法從寬處理，拒不繳出的，按掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪予以追繳，實(shí)現(xiàn)最大限度追贓挽損。詢問(wèn)、訊問(wèn)相結(jié)合，融合涉案資金的證據(jù)思維。偵查員對(duì)1000余名受害人進(jìn)行逐一詢問(wèn)，安撫激烈情緒并進(jìn)行疏導(dǎo)溝通，及時(shí)把握輿情同步研判，密切掌握思想動(dòng)態(tài)。通過(guò)制作無(wú)限極會(huì)員名單，對(duì)其基本情況、聯(lián)系方式，推薦人、交款方式等調(diào)查摸底。抓捕組運(yùn)用戶籍登記、車(chē)輛違章、賓館同住、手機(jī)、微信等基礎(chǔ)信息進(jìn)行綜合分析研判，對(duì)于某及其他涉案人行動(dòng)軌跡進(jìn)行密集研判。以上信息同步結(jié)合對(duì)犯罪嫌疑人陳某芝的訊問(wèn)，信息相互比對(duì)研判，確保偵查決策的全面正確落地。

同步安保維穩(wěn)輿情引導(dǎo)控制。案發(fā)之時(shí)，正值全市兩會(huì)安保期間，一旦引發(fā)輿情或上訪事件，后果嚴(yán)重性不言而喻。為切實(shí)做好穩(wěn)控工作，辦案部門(mén)建立起案件受害群體間的溝通機(jī)制和案情通報(bào)制度，定期的溝通，讓他們及時(shí)了解案情進(jìn)展情況，理解并支持辦案工作，配合追贓挽損，最大限度地確保穩(wěn)定，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)偵執(zhí)法辦案的收益最大化提供了基礎(chǔ)。

（三）涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪經(jīng)驗(yàn)做法

1.專案成員系統(tǒng)整合性 為追贓挽損提供人力保障

從公安機(jī)關(guān)介入案件伊始，辦案部門(mén)即成立專案組，形成精悍的辦案系統(tǒng)，圍繞偵查辦案的精準(zhǔn)打擊、追贓挽損這一根本出發(fā)點(diǎn)，在分工的基礎(chǔ)上緊密配合，各偵查組將工作成效有機(jī)銜接，資源整合，信息共享，形成打擊合力。契合了專業(yè)的人做專業(yè)之事的理念，執(zhí)法全程能夠把握節(jié)點(diǎn)、有的放矢，實(shí)現(xiàn)打擊涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，尤其通過(guò)以掩飾隱瞞犯罪所得法律制裁的方式將犯罪嫌疑人繩之以法，彰顯了法律權(quán)威，達(dá)到追贓挽損的收益最大化，這也是該案成為近年來(lái)高質(zhì)效的案件之一，促進(jìn)了公安改革的進(jìn)步[2]。

2.力求追贓挽損 用好用盡法律界定的犯罪構(gòu)成

近年來(lái)，隨著侵財(cái)犯罪數(shù)量的不斷增加，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件呈逐年上升趨勢(shì)，其犯罪形式、犯罪手段日趨多樣化?！缎谭ㄐ拚福贰缎谭ㄐ拚福ㄆ撸穼?duì)《刑法》第三百一十二條做了重大修改，從行為方式、法定刑幅度、單位犯罪等方面體現(xiàn)出從嚴(yán)打擊此類(lèi)犯罪的決心。但是在現(xiàn)實(shí)涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪過(guò)程中，有些既是受害人，同時(shí)又是潛在的隱瞞違法犯罪所得的犯罪嫌疑人，其所獲得的財(cái)產(chǎn)利益處于罪與非罪的臨界點(diǎn)，人的趨利性促使其心存僥幸，認(rèn)為自己是善意取得，拒不交出。并且在執(zhí)法過(guò)程中，公安機(jī)關(guān)偵查部門(mén)內(nèi)部辦案部門(mén)與法制部門(mén)，外部與檢察院、法院對(duì)此的認(rèn)識(shí)也并不一致。

本案?jìng)刹檫^(guò)程中為最大限度追贓挽損，專案組由被動(dòng)化主動(dòng)，突破以往辦案中的定式思維，摒棄對(duì)涉案贓款贓物以罰代刑，或者將只需要治安處罰的行為予以定罪處罰，大膽使用掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益犯罪構(gòu)成，對(duì)于獲得贓款拒不交出主動(dòng)打擊，及時(shí)立案查處，在追贓挽損方面取得良好法律效果和社會(huì)效果。

3.融合維穩(wěn)思維 偵查全過(guò)程保障受害人知情權(quán)

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪受害人群體性強(qiáng)，追贓挽損事關(guān)群眾切身利益，其財(cái)產(chǎn)訴求較之他類(lèi)犯罪尤為迫切。這就需要辦案部門(mén)在陽(yáng)光執(zhí)法的同時(shí)，同步回應(yīng)群眾關(guān)切。在辦理涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪過(guò)程中，與受害群體建立互動(dòng)機(jī)制，把堅(jiān)持群眾路線貫徹執(zhí)法全過(guò)程，最大限度地消解了群眾對(duì)公安機(jī)關(guān)執(zhí)法辦案過(guò)程中容易出現(xiàn)的誤解，比如打擊不力、追贓不積極的問(wèn)題。追贓挽損過(guò)程中，專案組充分發(fā)動(dòng)群眾，挖掘犯罪嫌疑人涉案資產(chǎn)去向，對(duì)于其使用涉案資金購(gòu)買(mǎi)的車(chē)輛、房產(chǎn)等及時(shí)予以查封、扣押、凍結(jié)，增加受害群眾對(duì)損失能夠挽回的信心。

三、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉案財(cái)物效益最大化的幾點(diǎn)思考

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)發(fā)展到一定階段所產(chǎn)生的一種現(xiàn)象，其間有合法經(jīng)濟(jì)行為、違法及犯罪行為，甚至有多種違法犯罪行為交織在一起，這就需要辦案人員熟稔法律界定的違法犯罪構(gòu)成、相關(guān)法律法規(guī)及政策，并保證準(zhǔn)確落地，進(jìn)一步提高對(duì)于立體化社會(huì)治安防控體系重要性的認(rèn)識(shí)[3]。

（一）勇于擔(dān)當(dāng) 運(yùn)用法律思維 貫徹法在事中的執(zhí)法理念

過(guò)往辦理涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，追贓挽損局限于在執(zhí)行搜查、強(qiáng)制措施過(guò)程中被動(dòng)地查封、扣押和凍結(jié)涉案資產(chǎn)，一旦相關(guān)人員提出涉案資產(chǎn)是其合法收入，出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí)，執(zhí)法中就出現(xiàn)猶豫，具體表現(xiàn)在偵查指揮決策層面優(yōu)柔寡斷，致使涉案人員轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，喪失追贓挽損的最佳時(shí)機(jī)。適用掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪進(jìn)行追贓挽損，必須明晰刑法對(duì)此的修改，是從行為方式、法定刑幅度、單位犯罪等方面從嚴(yán)打擊此類(lèi)隱匿財(cái)產(chǎn)犯罪行為的立法本意。體現(xiàn)既要突出打擊構(gòu)成犯罪的行為，確保懲治的準(zhǔn)確性，又要避免以往對(duì)此類(lèi)行為以罰代刑的現(xiàn)象，要厘清行政處罰法和刑法適用的邊界，更加合理高效地使用，這也是回應(yīng)了司法實(shí)踐的需要。該罪的上游犯罪多為侵財(cái)性犯罪，其中包括涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，這于判斷社會(huì)危害性大小的重要性是不言而喻的，運(yùn)用時(shí)也必須符合犯罪構(gòu)成的一般原理。掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪不是行為犯、舉動(dòng)犯，其犯罪構(gòu)成同樣需要符合一定的構(gòu)罪要件。符合犯罪的本質(zhì)特征，侵犯的是復(fù)雜客體，同時(shí)具有妨害刑事追訴活動(dòng)和非法牟利的雙重屬性。

（二）涉案財(cái)物處置效益最大化是以事為中心的執(zhí)法保證

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉案財(cái)物處置收益最大化是確保刑事執(zhí)法是為解決社會(huì)經(jīng)濟(jì)矛盾問(wèn)題服務(wù)的，為創(chuàng)新執(zhí)法理念提供有益參考。[4]辦理案件過(guò)程中最大限度的追贓挽損為涉案財(cái)物處置效益最大化提供可能，對(duì)被害人的合法財(cái)產(chǎn)，權(quán)屬明確的，應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)返還，但須經(jīng)拍照、鑒定、估價(jià)，并在案卷中注明返還的理由。對(duì)于辦案部門(mén)查封、扣押、凍結(jié)的被害人的合法財(cái)產(chǎn)，權(quán)屬明確的，即具有獨(dú)特特征、能夠準(zhǔn)確識(shí)別的被害合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)返還被害人，不必等到判決生效后再返還。對(duì)于案件中存在查封、扣押、凍結(jié)多名被害人合法財(cái)產(chǎn)的情形，尤其要注意明確被害人財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬問(wèn)題，避免好心辦錯(cuò)事。對(duì)于涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉及無(wú)數(shù)被害人，辦案部門(mén)查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)，權(quán)屬尚未完全明確，不能確認(rèn)特定的財(cái)產(chǎn)為確定的被害人所有，且在案財(cái)物不足以清償所有被害人損失的，需要我們予以妥善處理。案發(fā)后查封、扣押、凍結(jié)在案的財(cái)物及其孳息，權(quán)屬不明確的，可按被騙財(cái)物占查封、扣押、凍結(jié)在案的財(cái)物及其孳息總額的比例發(fā)還被害人，但已獲退賠的應(yīng)予扣除。執(zhí)法實(shí)踐證明，對(duì)于權(quán)屬不明確的財(cái)物，按照比例原則進(jìn)行返還具有合理性。

山東省臨沂市在辦理該類(lèi)犯罪時(shí)精準(zhǔn)打擊、盡心力追贓挽損，以保障資產(chǎn)處置獲得效益最大化，從而回應(yīng)了受害群眾的關(guān)切。執(zhí)法過(guò)程中，加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)督[5]，優(yōu)化警民關(guān)系[6]，充分發(fā)動(dòng)受害群眾，檢舉、揭發(fā)犯罪嫌疑人犯罪所得，對(duì)涉案資產(chǎn)盡信調(diào)查其權(quán)屬情況，是否屬于違法所得或者依法應(yīng)當(dāng)追繳的其他涉案財(cái)物，經(jīng)過(guò)認(rèn)真調(diào)查確定涉案財(cái)物的權(quán)屬，為下一步按照相關(guān)的法律規(guī)定作出處理提供依據(jù)和基礎(chǔ)。對(duì)此，專案組人員對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行取證，到相關(guān)部門(mén)進(jìn)行調(diào)取證據(jù)，確保涉案財(cái)物權(quán)屬的認(rèn)定具有確實(shí)、充分的依據(jù)。這一對(duì)涉案財(cái)物的調(diào)查處理做法，既確保了定罪準(zhǔn)確，又對(duì)涉案財(cái)物處理效益最大化提供可能。

（三）涉案財(cái)產(chǎn)認(rèn)定是資產(chǎn)處置效益最大化的根本保證

犯罪分子違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠；對(duì)被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還；違禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以沒(méi)收。嚴(yán)格按照立法本意，結(jié)合當(dāng)前執(zhí)法環(huán)境及現(xiàn)實(shí)解決問(wèn)題的要求，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格應(yīng)對(duì)，依照法律，以確保打擊實(shí)效促經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。對(duì)間接孳息及使用涉案資金所得收益予以查封、扣押、凍結(jié)。對(duì)于犯罪嫌疑人通過(guò)犯罪直接獲得的財(cái)產(chǎn)以及這些財(cái)產(chǎn)直接產(chǎn)生的孳息，予以凍結(jié)，高效完善管理模式[7]。對(duì)于犯罪嫌疑人運(yùn)用涉案資金投資所得經(jīng)營(yíng)公司企業(yè)，購(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)、林地等，辦案過(guò)程中對(duì)此進(jìn)行了查封、扣押、凍結(jié)。這一執(zhí)法實(shí)踐，收到良好的社會(huì)效果，這無(wú)疑是對(duì)現(xiàn)行法律界定模糊，相關(guān)文件沒(méi)有就此作出明確規(guī)定等問(wèn)題的一種解法。

犯罪所得在一定范圍內(nèi)控制善意取得的使用，對(duì)他人善意取得被告人詐騙所得的財(cái)物，不再追繳。對(duì)此應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制，辦案人員應(yīng)該厘清：是否明知是涉案財(cái)物而收取、是否無(wú)償取得、或以明顯低于市場(chǎng)的價(jià)格取得涉案財(cái)物、取得涉案財(cái)物是否源于非法債務(wù)或者違法犯罪活動(dòng)去綜合分析、審慎判斷。

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