錫伯圖水庫工程投資概算及國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析

尹舒倩

（水利部新疆維吾爾自治區(qū)水利水電勘測設(shè)計(jì)研究院，新疆 烏魯木齊 830001）

1 工程概況

錫伯圖水庫項(xiàng)目地處新疆塔城市恰夏鎮(zhèn)境內(nèi)，所在河流屬流域規(guī)劃分區(qū)中塔東區(qū)的錫伯圖灌區(qū)，距塔城市市區(qū)約70 km，壩址以上集水面積162.6 km2，河長26.4 km。錫伯圖河壩址斷面多年平均徑流量為6872×104m3。工程共包含四部分：大壩、放水孔洞、放空孔洞和溢洪道。主河道的布置設(shè)有瀝青混凝土中央心墻堤壩，其中的放水洞和放空洞分別位于大壩的右岸，溢洪道則位于大壩的左岸，由進(jìn)出口段、調(diào)節(jié)段、逐步變形段、漏斗槽、消能段五部分構(gòu)成。工程分類為中型III 級(jí)，大壩等級(jí)分類為2 級(jí)，永久性主體結(jié)構(gòu)建筑物的放空孔洞，放水洞和溢洪道的安全性等級(jí)分類為3 級(jí)，二級(jí)建筑物和臨時(shí)結(jié)構(gòu)建筑物的安全性等級(jí)分類為4 級(jí)[1]。水庫建成后可滿足灌區(qū)農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)用水需求，解決錫圖伯河水量分布不均、地下水超采等問題。

2 工程投資概算

2.1 材料成本預(yù)算

主要材料的價(jià)格是基于工程要求、制造商報(bào)價(jià)和近期的建筑項(xiàng)目類比來確定。主要材料的預(yù)算價(jià)格與基本價(jià)格的差額以材料補(bǔ)償?shù)男问接?jì)算，價(jià)格計(jì)入單價(jià)并計(jì)算稅金。

材料費(fèi)取固定資產(chǎn)原值的0.1%。錫伯圖水庫工程主要材料價(jià)格詳單見表1[2,3]。

表1 錫伯圖水庫工程主要材料價(jià)格詳單

2.2 人工成本預(yù)算

錫伯圖水庫定員60 人，劃分為工長、高級(jí)工、中級(jí)工、初級(jí)工四個(gè)工種，人工預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)見表2，工時(shí)按全年雙休，每日8 工時(shí)計(jì)算，員工福利費(fèi)按年薪總額的60%計(jì)算[3]。

表2 錫伯圖水庫工程人工預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)

2.3 燃料和電力成本預(yù)算

本項(xiàng)目用電以柴油發(fā)電機(jī)為主，建設(shè)用風(fēng)綜合風(fēng)電價(jià)格為0.25 元/m3，綜合電價(jià)為1.97 元/(kW·h)。

2.4 水資源成本預(yù)算

本項(xiàng)目屬于公益性項(xiàng)目，可以利用灌區(qū)水資源以水養(yǎng)水，故按較低標(biāo)準(zhǔn)確定水資源。鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活用水水資源費(fèi)0.04 元/m3計(jì)算。對(duì)灌溉、人畜的供水不收取水資源費(fèi)。

2.5 設(shè)備折舊成本預(yù)算

本項(xiàng)目使用的機(jī)電金屬設(shè)備的折舊時(shí)間為40年。折舊方法是用“中期”(線性方法)計(jì)算的，折舊成本由固定資產(chǎn)的初始成本和總折舊標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算[5]。

年折舊率=（1-預(yù)計(jì)凈殘值率）/預(yù)計(jì)使用壽命×100%

年折舊額=固定資產(chǎn)原值×年折舊率

2.6 其他成本預(yù)算

工程檢查費(fèi)用和維修費(fèi)用按資產(chǎn)原值的1%計(jì)算。項(xiàng)目管理成本占人工成本、社會(huì)成本和技術(shù)維護(hù)成本的7%；固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)用為0.25%，在原有固定資產(chǎn)和保險(xiǎn)費(fèi)用的基礎(chǔ)上計(jì)算。

3 國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)

3.1 工程投資及運(yùn)營成本

錫伯圖水庫工程總投資預(yù)計(jì)為6.78 億元，根據(jù)《水利建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)規(guī)范》（SL 72-2013）要求，不含有由國民經(jīng)濟(jì)內(nèi)部的轉(zhuǎn)移所支付的費(fèi)用,國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中的影子投資調(diào)整系數(shù)預(yù)計(jì)為0.9，調(diào)整后的固定資產(chǎn)投資預(yù)計(jì)為6.11 億元,扣除0.2%的建設(shè)和移民征地投資后,固確認(rèn)定資產(chǎn)的最初值4.89 億元。

在計(jì)算運(yùn)營成本時(shí)采用生產(chǎn)要素法，來評(píng)估完成項(xiàng)目所需的維護(hù)成本和操作管理。項(xiàng)目的生產(chǎn)費(fèi)用包括材料費(fèi)用、人事費(fèi)用、燃料費(fèi)用、維護(hù)費(fèi)用、電力費(fèi)用、水力費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用和其他費(fèi)用等[6]。

（1）材料成本取固定資產(chǎn)原值的0.1%，為48.87 萬元；

（2）人工成本按60 名員工，人均年薪（包含福利費(fèi)）4.32萬元計(jì)算，為259.2 萬元。

（3）燃料和電力成本取固定資產(chǎn)原值的0.1%，為48.87 萬元；

（4）維修成本取固定資產(chǎn)原值的1%，為488.7 萬元；

（5）項(xiàng)目管理費(fèi)用按勞務(wù)費(fèi)用，福利費(fèi)用和工程維護(hù)費(fèi)用的7%計(jì)算，為53.25 萬元。

（6）水資源費(fèi)用依據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)用水資源費(fèi)的0.04 元/m3，年供水量1830 萬m3，即73.2 萬元。

（7）固定資產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)按保費(fèi)率0.25%計(jì)算，為122.20 萬元

（8）其他費(fèi)用按照（1）-（4）的10%計(jì)算，為84.56 萬元。

經(jīng)計(jì)算，以上各項(xiàng)費(fèi)用之和為經(jīng)營成本，水庫年運(yùn)行費(fèi)為1101.95 萬元。城市供水工程固定資產(chǎn)折舊費(fèi)按40年運(yùn)行期計(jì)算，年折舊率按1%考慮，則年均基本折舊費(fèi)1209.73 萬元(暫不考慮攤銷費(fèi))，年總成本費(fèi)用2317.68 萬元。

3.2 效益計(jì)算

（1）灌溉效益

通過調(diào)節(jié)和儲(chǔ)存該水庫，只要保證西伯渡河的生態(tài)用水，將冬天的閑置水保存至春天。如果自然飲水不足，灌溉地區(qū)會(huì)有水，從而有效地改善水庫灌溉地區(qū)的季節(jié)性缺水問題。

每年可為下游錫伯圖水庫灌區(qū)11.69 萬畝耕地提供3744.76×104m3的灌溉用水。采用分?jǐn)傁禂?shù)法計(jì)算灌溉效益，按比例分?jǐn)傁禂?shù)為0.25，效益按照傳統(tǒng)灌溉和節(jié)水灌溉的不同分別取值5%和15%。經(jīng)計(jì)算正常運(yùn)行年工程灌溉效益為4022萬元[7.8]。

（2）防洪效益

該流域內(nèi)沒有可控的水利工程，一些沿線洪水項(xiàng)目被水沖淡和破壞，導(dǎo)致下游灌溉地區(qū)發(fā)生較大洪災(zāi)。下游共同管理的水庫和洪水工程將使總體標(biāo)準(zhǔn)提高到每十年一次。據(jù)計(jì)算，在正常運(yùn)營期間內(nèi)，洪水項(xiàng)目的收益為2672 萬元。

（3）供水效益

錫伯圖水庫每年可為塔城市恰夏鎮(zhèn)及恰合吉牧場等17 個(gè)村2.28 萬人、12.41 萬頭牲畜提供203.46×104m3的用水。根據(jù)最新水價(jià):“塔城市居民生活用水價(jià)格為2.0 元/m3，污水處理費(fèi)為0.4 元/m3；家庭用水價(jià)格為3.1 元/m3，污水處理費(fèi)用為0.9 元/m3；特殊作業(yè)水價(jià)為15 元/m3，污水處理費(fèi)為0.9 元/m3。城市供水成本包運(yùn)營成本，折舊成本，投資于洪水項(xiàng)目等。分配率為新工業(yè)增值的2%，預(yù)計(jì)供水效益為828 萬元[9]”。

綜上所述，錫伯圖年總效益為7522 萬元。

3.3 國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)

對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行整體國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，經(jīng)計(jì)算本工程內(nèi)部收益率為9.78%，大于社會(huì)折現(xiàn)率8%;經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值997.68 萬元，大于0;效益費(fèi)用比1.23，說明此項(xiàng)目滿足國民經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益要求。

3.4 敏感性分析

經(jīng)濟(jì)敏感性分析是以投資和效益作為不確定因素，主要考慮工程評(píng)價(jià)中投資、回報(bào)、費(fèi)用、效益等的變化對(duì)國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的不利影響，設(shè)定它們的變化范圍分別在±5%～±10%，敏感性分析指標(biāo)為經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率，結(jié)果見表3。從表3 中可以看出：①水庫工程經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率的基本值為9.78%；②當(dāng)投資從+10%下降到-10%時(shí)，經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率將從11.08%逐漸下降到8.34，總的來說:即使在投資規(guī)模較大、回報(bào)率發(fā)生變化的情況下，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)收益率仍高于8%的社會(huì)貼現(xiàn)率，說明可持續(xù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較小。

表3 錫伯圖水庫項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)敏感性分析 單位:%

4 結(jié)語

錫伯圖水庫建成后可以解決項(xiàng)目區(qū)農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)及生活用水需求，解決錫圖伯河水量分布不均、地下水超采等問題，還可在汛期引洪蓄水，降低水庫壩址斷面以下河段的洪水危害，有效保護(hù)下游河道水利基礎(chǔ)設(shè)施。國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的內(nèi)部回報(bào)率為9.78%，高于社會(huì)回報(bào)率的8%;經(jīng)濟(jì)凈值為997.68 萬元，大于0；效益費(fèi)用比1.23，國民經(jīng)濟(jì)的所有主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)都超過了基本需求，這表明國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的可行性。錫伯圖水庫的建設(shè)實(shí)施有利于實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，改善灌區(qū)農(nóng)牧民的生存和生產(chǎn)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)農(nóng)牧結(jié)合、種養(yǎng)結(jié)合，提供了該地區(qū)農(nóng)業(yè)和畜牧業(yè)的生產(chǎn)力和競爭力，并帶來了重大的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。錫伯圖水庫的建設(shè)具有高度的必要性、可行性和經(jīng)濟(jì)效益。