中間品貿(mào)易自由化、環(huán)境管制與企業(yè)減排

蘇丹妮 楊 琦

(南開大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，天津 300071)

一、引言

自改革開放，尤其是2001年末加入WTO之后，中國積極融入全球生產(chǎn)體系，大力推進(jìn)中間品貿(mào)易自由化改革，帶來了生產(chǎn)效率的大幅提升與經(jīng)濟(jì)快速增長[1]。伴隨著經(jīng)濟(jì)增長，國家對環(huán)境質(zhì)量也提出了更高的要求，污染防治被列為今后要重點(diǎn)打好的三大攻堅(jiān)戰(zhàn)之一。那么，中國大力推進(jìn)的中間品貿(mào)易自由化改革對污染防治的主體——企業(yè)的污染排放行為會產(chǎn)生怎樣的影響？與此同時，近年來，中國政府也開始重視國內(nèi)環(huán)境法制建設(shè)，相繼出臺了各種環(huán)境管制措施，對企業(yè)污染排放行為的監(jiān)管進(jìn)一步規(guī)范化、嚴(yán)格化[2]。然而，環(huán)境管制并非是免費(fèi)的午餐，由管制帶來的減排收益未必能完全抵消管制成本，甚至可能會付出侵蝕生產(chǎn)資源和減緩經(jīng)濟(jì)增長的沉重代價[3][4]。那么，中間品貿(mào)易自由化這一市場化改革能否有效補(bǔ)充政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)，進(jìn)而減少政府的環(huán)境管制，避免資源浪費(fèi)和經(jīng)濟(jì)損失？本文將進(jìn)一步從市場和政府互動的視角對此進(jìn)行擴(kuò)展分析。

貿(mào)易與環(huán)境問題一直以來是學(xué)術(shù)界和決策者關(guān)注的熱點(diǎn)話題，目前已積累了較為豐富的文獻(xiàn)。早期的研究主要在宏觀層面探討進(jìn)出口貿(mào)易究竟會如何影響一國環(huán)境。隨著微觀數(shù)據(jù)的逐步可得，一些學(xué)者將貿(mào)易與環(huán)境問題的研究細(xì)化到微觀企業(yè)層面。關(guān)于中間品進(jìn)口的微觀環(huán)境效應(yīng)，理論上，中間品進(jìn)口可以通過促使企業(yè)獲得更多種類、更高質(zhì)量的中間品和內(nèi)嵌于進(jìn)口中間品中的知識溢出影響企業(yè)環(huán)境績效[5][6]。實(shí)證中，Imbruno和Ketterer以能源使用效率(能源使用強(qiáng)度的倒數(shù))來間接衡量企業(yè)的環(huán)境績效，并采用印度尼西亞的數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，中間品進(jìn)口企業(yè)的能源使用效率相比從未進(jìn)口的企業(yè)更高[7]。郭樹龍則使用中國工業(yè)企業(yè)污染排放數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，中間品進(jìn)口企業(yè)具有更低的污染排放量[8]。但其樣本區(qū)間只有2011年和2012年，不僅研究對象僅包括營業(yè)收入在2000萬以上的大規(guī)模企業(yè)，而且難以捕捉中國2001年末加入WTO后中間品進(jìn)口大幅增加的重要事實(shí)特征。

以上兩篇實(shí)證文獻(xiàn)均從中間品進(jìn)口決策視角考察了進(jìn)口中間品企業(yè)與未進(jìn)口中間品企業(yè)之間的環(huán)境績效差異，但尚未從政府政策變動視角識別中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)環(huán)境績效的因果效應(yīng)。He和Wang利用中國數(shù)據(jù)，以企業(yè)所在兩分位行業(yè)污染排放強(qiáng)度系數(shù)與企業(yè)產(chǎn)出值的乘積來近似度量企業(yè)的污染排放量，發(fā)現(xiàn)中間品關(guān)稅下降有助于企業(yè)減排[9]。然而，這一度量指標(biāo)對于處于相同兩分位行業(yè)的企業(yè)主要捕捉的是其產(chǎn)出值的變化，難以真實(shí)反映企業(yè)的異質(zhì)性污染排放行為。Cherniwchan利用美國企業(yè)污染排放數(shù)據(jù)直接檢驗(yàn)了中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)污染排放之間的關(guān)系，結(jié)果表明中間品關(guān)稅下降促進(jìn)了美國制造業(yè)企業(yè)可吸入顆粒物和二氧化硫排放的下降[10]。但受數(shù)據(jù)所限，其分析使用的樣本量僅幾千個。與上述文獻(xiàn)不同，本文使用1998～2007年企業(yè)層面多達(dá)30萬個樣本量的污染排放與生產(chǎn)合并數(shù)據(jù)，從政府政策變動視角進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。本文的樣本區(qū)間橫跨中國中間品貿(mào)易自由化政策變動最大的時間段，能夠從環(huán)境視角為事后評估中國中間品貿(mào)易自由化改革的微觀成效提供一個新的判別層面①。

與本文相關(guān)的另一支文獻(xiàn)是關(guān)于政府環(huán)境管制對環(huán)境質(zhì)量影響的研究。理論上，環(huán)境作為一種典型的公共物品，對其進(jìn)行保護(hù)需要政府實(shí)施積極、有效的管制措施來干預(yù)和影響企業(yè)的生產(chǎn)行為，以減少污染排放[4]。隨著中國綠色發(fā)展觀的提出與政府相關(guān)環(huán)境治理措施的出臺，學(xué)者們開始關(guān)注中國政府環(huán)境管制措施的有效性問題，且基本證實(shí)了環(huán)境管制對中國環(huán)境污染起到了明顯的抑制效果[11][12]。除中國外，現(xiàn)有文獻(xiàn)對美國的研究亦發(fā)現(xiàn)政府的環(huán)境管制能夠顯著降低污染排放[13]。與上述專門考察政府環(huán)境管制與環(huán)境質(zhì)量關(guān)系的文獻(xiàn)不同，本文將環(huán)境管制納入中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)減排的分析框架中。作為政府的一種行政干預(yù)，環(huán)境管制可能會付出侵蝕生產(chǎn)資源和減緩經(jīng)濟(jì)增長的高昂代價，本文將從市場和政府互動的視角，進(jìn)一步擴(kuò)展分析中間品貿(mào)易自由化這一市場化改革能否有效補(bǔ)充政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)，進(jìn)而以市場化激勵機(jī)制實(shí)現(xiàn)行政干預(yù)的減少。

與現(xiàn)有文獻(xiàn)相比，本文的貢獻(xiàn)可能在于：第一，根據(jù)中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)，從清潔技術(shù)選擇的角度構(gòu)建了一個中間品貿(mào)易自由化影響企業(yè)污染排放強(qiáng)度的理論模型，為深入理解和實(shí)證檢驗(yàn)中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)污染排放強(qiáng)度之間的關(guān)系奠定理論基礎(chǔ)；第二，利用1998～2007年中國企業(yè)污染排放與生產(chǎn)的合并數(shù)據(jù)，從政府政策變動視角較為系統(tǒng)地給出了中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)污染排放強(qiáng)度影響的直接經(jīng)驗(yàn)證據(jù)，不僅為現(xiàn)有中間品貿(mào)易自由化與環(huán)境污染的研究添加了來自世界最大發(fā)展中國家的微觀證據(jù)，而且為事后評估中國中間品貿(mào)易自由化改革的微觀成效提供了一個新的判別視角；第三，進(jìn)一步將政府環(huán)境管制納入分析框架，擴(kuò)展分析了市場導(dǎo)向的中間品貿(mào)易自由化改革對政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)的影響，從市場和政府互動的視角加深了對中間品貿(mào)易自由化減排效應(yīng)的理解。

本文接下來的結(jié)構(gòu)安排如下：第二部分構(gòu)建理論模型并提出研究假設(shè)；第三部分建立實(shí)證模型并對變量、數(shù)據(jù)進(jìn)行說明；第四部分報告中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)污染排放強(qiáng)度的實(shí)證結(jié)果；第五部分為作用機(jī)制檢驗(yàn)；第六部分從市場與政府互動的視角對中間品貿(mào)易自由化的減排效應(yīng)進(jìn)行擴(kuò)展分析；第七部分是本文的結(jié)論與政策含義。

二、理論模型與研究假設(shè)

本文將中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)清潔技術(shù)選擇融入Copeland和Taylor的企業(yè)污染排放模型中[14]，并根據(jù)中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)，在理論上分析了中間品貿(mào)易自由化通過企業(yè)清潔技術(shù)選擇對企業(yè)污染排放強(qiáng)度的影響。同時，針對政府環(huán)境管制的高昂代價，擴(kuò)展分析了中間品貿(mào)易自由化對政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)的補(bǔ)充作用。

(一)消費(fèi)者行為

假定消費(fèi)者需求由CES效用函數(shù)來表示：

(1)

式(1)中，q(ω)表示消費(fèi)者對產(chǎn)品ω的消費(fèi)量；Ω表示產(chǎn)品種類集合，各類產(chǎn)品之間可以互相替代，替代彈性為σ=1/(1-ρ)，0<ρ<1。

通過消費(fèi)者效用最大化原則，可得消費(fèi)者的最優(yōu)消費(fèi)量和最佳支出決策：

(2)

(3)

(二)企業(yè)的生產(chǎn)與污染排放行為

企業(yè)生產(chǎn)需要投入三種要素：勞動力(l)、國內(nèi)中間品(mD)和進(jìn)口中間品(mI)，在沒有污染排放的情況下，將企業(yè)i的生產(chǎn)函數(shù)設(shè)置成如下形式：

(4)

式(4)中，φ表示企業(yè)生產(chǎn)率，μ表示勞動力的產(chǎn)出彈性，δ(δ>1)表示國內(nèi)中間品和進(jìn)口中間品之間的替代彈性。中間品生產(chǎn)需投入勞動力，生產(chǎn)函數(shù)為m=l。為簡化，假定國內(nèi)外工資率相等，并標(biāo)準(zhǔn)化為1，因此，在完全競爭市場中，國內(nèi)中間品價格為1；由于存在運(yùn)輸成本，進(jìn)口中間品的價格為τ(τ>1)，τ越小，表示中間品貿(mào)易自由化程度越高。

在實(shí)際生產(chǎn)過程中，企業(yè)會排放污染。由于企業(yè)的污染排放行為受制于政府的環(huán)境管制，此處表現(xiàn)為企業(yè)需要為每單位污染排放支付排污稅t(t>0)，因此企業(yè)有減排的動機(jī)。在有污染排放的情況下，假設(shè)企業(yè)生產(chǎn)兩種產(chǎn)品：工業(yè)品(xi)和污染排放物(ei)。為了減少污染排放，企業(yè)會將一定比例的生產(chǎn)要素(θi)用于減排，此時企業(yè)i關(guān)于工業(yè)品和污染排放物的聯(lián)合生產(chǎn)函數(shù)為：

(5)

(6)

式(5)中，0≤θi<1。式(6)中，gAi表示企業(yè)的清潔技術(shù)，企業(yè)選擇越多的清潔技術(shù)，其污染排放越少。式(6)表明，企業(yè)的污染排放量與其生產(chǎn)規(guī)模和減排努力程度有關(guān)。本文借鑒Cui的思路[15]，假定企業(yè)可以通過選擇清潔技術(shù)來實(shí)現(xiàn)減排，為此，將標(biāo)準(zhǔn)的減排函數(shù)擴(kuò)展為：

(7)

式(7)中，0≤θi<1,0<α<1,gAi≥0,z′(gAi)>0,z(0)=1決定了給定產(chǎn)出規(guī)模時企業(yè)的污染排放水平。

由式(6)和(7)推導(dǎo)出(1-θi)并代入式(5)，可得企業(yè)工業(yè)品xi的生產(chǎn)函數(shù)：

(8)

給定勞動力價格(1)、國內(nèi)中間品價格(1)、進(jìn)口中間品價格(τ)、污染排放價格(t)和生產(chǎn)函數(shù)(xi)，由成本最小化原則可以計(jì)算得到企業(yè)i的成本函數(shù)：

(9)

式(9)中，κ為大于0的常數(shù)。式(9)意味著，企業(yè)可以通過選擇更多的清潔技術(shù)來降低污染排放，從而減少污染成本。

根據(jù)壟斷競爭市場特征，企業(yè)以一個固定的成本加成定價，此時企業(yè)i的定價函數(shù)為：

(10)

結(jié)合消費(fèi)者需求函數(shù)式(2)，可推導(dǎo)出企業(yè)i的利潤函數(shù)：

(11)

式(11)中，B≡[κ-(σ-1)σ-σ(σ-1)σ-1R]/P-(σ-1)>0。

(三)企業(yè)的清潔技術(shù)選擇行為

企業(yè)可以通過選擇清潔技術(shù)來降低污染排放，從而減少支付的污染排放稅。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)事實(shí)和現(xiàn)有文獻(xiàn)，中間品進(jìn)口可以通過種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)對企業(yè)清潔技術(shù)選擇產(chǎn)生成本減讓：第一，種類效應(yīng)。中間品進(jìn)口擴(kuò)大了企業(yè)可使用和選擇的中間品種類，有助于企業(yè)獲得與清潔技術(shù)相匹配的中間品，降低企業(yè)選擇清潔技術(shù)的成本[16]。第二，質(zhì)量效應(yīng)。企業(yè)進(jìn)口的中間品往往體現(xiàn)了國外的高技術(shù)水平，代表著更高的產(chǎn)品質(zhì)量，而高質(zhì)量的中間品投入有助于企業(yè)以較低的成本進(jìn)行技術(shù)升級，降低企業(yè)選擇清潔技術(shù)的成本[17]。第三，知識溢出效應(yīng)。進(jìn)口中間品內(nèi)嵌著國外先進(jìn)的知識、技術(shù)和信息等要素，這會對企業(yè)清潔技術(shù)選擇產(chǎn)生知識溢出，而知識溢出促進(jìn)了企業(yè)知識積累，有助于降低企業(yè)選擇清潔技術(shù)的成本[18]?；诖耍疚膶⑵髽I(yè)選擇清潔技術(shù)的成本函數(shù)表示成如下形式：

(12)

式(12)中，h(·)表示沒有中間品進(jìn)口成本減讓效應(yīng)下企業(yè)選擇清潔技術(shù)的成本，滿足h′(·)>0, h(0)=0；f(·)表示中間品進(jìn)口對企業(yè)選擇清潔技術(shù)的成本減讓，滿足f′(·)<0，即中間品進(jìn)口越多，對企業(yè)選擇清潔技術(shù)的成本減讓越大。

企業(yè)選擇清潔技術(shù)的決策取決于邊際收益與邊際成本的相對大小，兩者分別為：

(13)

(14)

進(jìn)一步地，對式(13)和(14)關(guān)于進(jìn)口中間品價格τ求偏導(dǎo)：

(15)

(16)

式(15)和(16)意味著，中間品貿(mào)易自由化程度提升即進(jìn)口中間品價格τ下降，會提高企業(yè)選擇清潔技術(shù)的邊際收益，降低企業(yè)選擇清潔技術(shù)的邊際成本，繼而促使企業(yè)選擇更多的清潔技術(shù)，即gAi′(τ)<0。

(四)中間品貿(mào)易自由化、環(huán)境管制與企業(yè)污染排放強(qiáng)度

本文感興趣的是中間品貿(mào)易自由化如何影響企業(yè)減排，為此，運(yùn)用謝潑德引理對企業(yè)成本函數(shù)式(9)關(guān)于排污稅t求偏導(dǎo)，可得企業(yè)i的污染排放強(qiáng)度函數(shù)：

(17)

對式(17)關(guān)于進(jìn)口中間品價格τ求偏導(dǎo)：

(18)

式(18)表明，進(jìn)口中間品價格τ下降會降低企業(yè)污染排放強(qiáng)度，反映出中間品貿(mào)易自由化有助于企業(yè)減排。中間品貿(mào)易自由化通過中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)激勵了企業(yè)選擇更多的清潔技術(shù)，促進(jìn)了企業(yè)污染排放強(qiáng)度的下降。由此可得本文的假設(shè)1：

假設(shè)1：中間品貿(mào)易自由化有助于企業(yè)減排。

同時，企業(yè)的污染排放行為受制于政府的環(huán)境管制，即：

(19)

式(19)顯示出政府征收的排污稅提高會倒逼企業(yè)進(jìn)行更多的污染減排。那么，作為一種市場化改革，中間品貿(mào)易自由化對政府環(huán)境管制倒逼形成的這一企業(yè)減排效應(yīng)有何作用？為此，對式(19)關(guān)于τ求偏導(dǎo)：

(20)

由式(20)可知，中間品貿(mào)易自由化改革帶來的進(jìn)口中間品價格τ越低，企業(yè)的污染排放行為受政府環(huán)境管制的約束力越小。中間品貿(mào)易自由化有助于企業(yè)選擇更多的清潔技術(shù)，促進(jìn)企業(yè)污染排放強(qiáng)度下降，這使得企業(yè)在沒有政府環(huán)境管制的倒逼作用下也能夠?qū)崿F(xiàn)清潔生產(chǎn)與綠色增長，意味著中間品貿(mào)易自由化這一市場化改革能夠有效補(bǔ)充政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)。由此可得本文的假設(shè)2：

假設(shè)2：中間品貿(mào)易自由化這一市場化改革對政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)具有補(bǔ)充作用。

三、計(jì)量模型、變量與數(shù)據(jù)

(一)計(jì)量模型設(shè)定

根據(jù)本文的研究目的及第二部分提出的研究假設(shè)，將基準(zhǔn)計(jì)量模型設(shè)定為如下形式：

lneiijt=α0+α1inputtariffjt+γX+μi+vt+εijt

(21)

式(21)中，下標(biāo)i、j和t分別表示企業(yè)、行業(yè)和年份。被解釋變量eiijt表示行業(yè)j中企業(yè)i的污染排放強(qiáng)度。inputtariffjt表示企業(yè)所處行業(yè)j的中間品貿(mào)易自由化程度，用中間品關(guān)稅率來衡量。中間品關(guān)稅率越低，中間品貿(mào)易自由化程度越高，預(yù)期其估計(jì)系數(shù)α1>0。X表示控制變量的集合，μi和vt分別表示企業(yè)和年份固定效應(yīng)，εijt表示隨機(jī)干擾項(xiàng)。

(二)變量選取和說明

1.被解釋變量：企業(yè)污染排放強(qiáng)度。由于環(huán)境污染是多種污染物綜合作用的結(jié)果，本文通過構(gòu)造企業(yè)污染排放強(qiáng)度的綜合指標(biāo)來更全面地反映企業(yè)的污染排放行為。具體地，參照傅京燕和李麗莎關(guān)于環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度綜合指標(biāo)的構(gòu)建方法[19]，選取水污染的典型代表工業(yè)廢水、化學(xué)需氧量和大氣污染的典型代表工業(yè)廢氣、二氧化硫四個單項(xiàng)指標(biāo)來構(gòu)建企業(yè)污染排放強(qiáng)度的綜合指標(biāo)。首先對各單項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，以消除量綱；然后對各單項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，即給每個企業(yè)的各單項(xiàng)指標(biāo)賦予不同的權(quán)重，以捕捉各企業(yè)主要污染物的排放情況；最后根據(jù)各單項(xiàng)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化值和權(quán)重，構(gòu)建企業(yè)污染排放強(qiáng)度的綜合性指標(biāo)：

(22)

2.核心解釋變量：中間品貿(mào)易自由化。與現(xiàn)有文獻(xiàn)的普遍做法一致[1]，本文采用中間品關(guān)稅率來測度中間品貿(mào)易自由化指標(biāo)(inputtariff)。首先將HS8位編碼產(chǎn)品的進(jìn)口關(guān)稅率匹配到中國國民經(jīng)濟(jì)四分位行業(yè)層面，獲得各四分位行業(yè)的最終品關(guān)稅率(outputtariff)；其次以中國投入產(chǎn)出表中各行業(yè)的中間投入份額為權(quán)重對最終品關(guān)稅率進(jìn)行加權(quán)平均，進(jìn)而獲得各行業(yè)的中間品關(guān)稅率②。企業(yè)所處行業(yè)的中間品關(guān)稅率越低，表明該行業(yè)的中間品貿(mào)易自由化程度越高。

3.控制變量。企業(yè)層面包括如下變量：(1)企業(yè)生產(chǎn)率(tfp)，采用Levinsohn-Petrin(LP)半?yún)?shù)估計(jì)法進(jìn)行測算；(2)企業(yè)年齡(age)，用企業(yè)所處年份減去開業(yè)年份加1后取對數(shù)來度量;(3)政府補(bǔ)貼(subsidy)，用企業(yè)政府補(bǔ)貼額加1后取對數(shù)來測度；(4)融資約束(finance)，用SA指數(shù)來衡量，本文將其絕對值取對數(shù)來測算；(5)資本密集度(kl)，用企業(yè)固定資產(chǎn)凈值與就業(yè)人數(shù)的比值取對數(shù)來表示；(6)國有化程度(state)，用企業(yè)國有或集體資本占實(shí)收資本的比重來測算。行業(yè)層面包括如下變量：(1)赫芬達(dá)爾指數(shù)(hhi),用行業(yè)內(nèi)企業(yè)市場份額的平方和來計(jì)算；(2)外資自由化程度(foreign),計(jì)算公式為foreignjt=(∑i∈jfsit×yit)/(∑i∈jyit)，其中fsit表示行業(yè)j中企業(yè)i外商資本(包括港澳臺和非港澳臺外商資本)的份額，yit表示企業(yè)i的實(shí)際總產(chǎn)值。

(三)數(shù)據(jù)

本文的分析主要涉及三類關(guān)鍵數(shù)據(jù)：企業(yè)層面的污染排放數(shù)據(jù)，來自國家統(tǒng)計(jì)局1998～2007年中國工業(yè)企業(yè)污染排放數(shù)據(jù)庫(簡稱“污染庫”)，統(tǒng)計(jì)對象為排污量累計(jì)占各地區(qū)排污總量85%以上的工業(yè)企業(yè)；企業(yè)層面的生產(chǎn)數(shù)據(jù)，來自國家統(tǒng)計(jì)局1998～2007年中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫(簡稱“工企庫”)，統(tǒng)計(jì)對象為全部國有以及規(guī)模以上非國有企業(yè)(年銷售額在500萬人民幣以上)；產(chǎn)品層面的進(jìn)口關(guān)稅數(shù)據(jù)，其中2001～2007年的數(shù)據(jù)來自WTO，1998～2000年的數(shù)據(jù)來自世界銀行。

出于研究目的，本文將污染庫與工企庫進(jìn)行合并。合并之前對工企庫進(jìn)行如下預(yù)處理：第一，統(tǒng)一國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類代碼和地區(qū)行政代碼；第二，依次使用企業(yè)法人代碼、企業(yè)名稱、法人代表姓名、地址等信息逐年滾動匹配以識別同一家企業(yè)；第三，剔除總產(chǎn)值、銷售額、工業(yè)增加值、中間投入、固定資產(chǎn)合計(jì)和固定資產(chǎn)凈值年平均余額缺失、為負(fù)值或?yàn)榱阒档闹圃鞓I(yè)樣本，剔除從業(yè)人數(shù)缺失和小于8的制造業(yè)樣本。在此基礎(chǔ)上，首先使用企業(yè)法人代碼加年份對兩個數(shù)據(jù)庫進(jìn)行合并，然后使用企業(yè)名稱加年份進(jìn)行合并。

四、實(shí)證結(jié)果及分析

(一)基準(zhǔn)回歸

表1中的第(1)和(2)列報告了中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)污染排放強(qiáng)度的估計(jì)結(jié)果。從中可知，不管是否納入控制變量，中間品關(guān)稅率(inputtariff)對企業(yè)污染排放強(qiáng)度的估計(jì)系數(shù)均顯著為正，而中間品關(guān)稅率越低，代表中間品貿(mào)易自由化程度越高，這說明中間品貿(mào)易自由化能夠顯著降低企業(yè)的污染排放強(qiáng)度，有助于企業(yè)減排。中間品關(guān)稅減讓增加了企業(yè)對中間品的進(jìn)口，在中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)作用下，會對企業(yè)清潔技術(shù)選擇產(chǎn)生成本減讓，激勵企業(yè)選擇更多的清潔技術(shù)，從而促使企業(yè)污染排放強(qiáng)度下降，本文的假設(shè)1得到了較好驗(yàn)證。

表1 中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)污染排放強(qiáng)度的計(jì)量結(jié)果

(二)考慮內(nèi)生性問題的檢驗(yàn)

本文將行業(yè)層面的中間品貿(mào)易自由化指標(biāo)對企業(yè)層面的污染排放強(qiáng)度進(jìn)行回歸，通常而言企業(yè)層面變量對行業(yè)層面變量的影響較小，因此本文存在逆向因果關(guān)系的可能性較小。但考慮到遺漏某些同時影響兩者的非觀測變量也可能會導(dǎo)致內(nèi)生性問題，本部分將采用工具變量法進(jìn)一步處理中間品貿(mào)易自由化可能存在的內(nèi)生性。

本文工具變量的構(gòu)造主要參考Beaulieu的方法[20]，其構(gòu)造依據(jù)主要為：一方面，基于貿(mào)易保護(hù)的政治經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，各行業(yè)的關(guān)稅率水平取決于其主要的行業(yè)特征，因此可以通過對各行業(yè)關(guān)稅率關(guān)于這些主要行業(yè)特征的橫截面回歸獲得各行業(yè)關(guān)稅率的擬合值；另一方面，中國入世協(xié)定書承諾的關(guān)稅率水平事前就已經(jīng)確定，基于此構(gòu)造的工具變量能夠較好地滿足外生性。工具變量的具體構(gòu)造方法為：第一，以2001年各行業(yè)的最終品關(guān)稅率為被解釋變量，對1998～2000年各行業(yè)的總產(chǎn)值、銷售額、就業(yè)、工資等關(guān)鍵行業(yè)特征變量的變化率進(jìn)行橫截面回歸，獲得2001年各行業(yè)最終品關(guān)稅率的擬合值。第二，根據(jù)中國入世協(xié)定書承諾的關(guān)稅率水平計(jì)算各年關(guān)稅減讓的變化率，結(jié)合2001年各行業(yè)最終品關(guān)稅率的擬合值推算得到隨后年份各行業(yè)最終品關(guān)稅率的擬合值。這些擬合值與2001年之前的實(shí)際值構(gòu)成了最終品關(guān)稅率的工具變量。第三，以中國投入產(chǎn)出表中各行業(yè)的中間投入份額為權(quán)重對最終品關(guān)稅率的工具變量進(jìn)行加權(quán)平均獲得各行業(yè)中間品關(guān)稅率的工具變量。

表1中的第(3)列給出了相應(yīng)的兩階段最小二乘法(2SLS)估計(jì)結(jié)果。從中可知，Kleibergen-Paap rk LM檢驗(yàn)在1%水平上拒絕了工具變量識別不足的零假設(shè)，Kleibergen-Paap Wald rk F統(tǒng)計(jì)量大于Stock-Yogo檢驗(yàn)10%水平上的臨界值，拒絕了工具變量是弱識別的原假定，這些說明工具變量與潛在的內(nèi)生變量之間具有較強(qiáng)的相關(guān)性。第(4)列還以現(xiàn)有文獻(xiàn)中普遍采用的解釋變量滯后一期項(xiàng)作為工具變量，此工具變量仍通過了識別不足和弱識別檢驗(yàn)。以上反映出本文選取的工具變量是較為合理的。在考慮了中間品貿(mào)易自由化可能存在的內(nèi)生性問題之后，本文的核心結(jié)論依然穩(wěn)健。

(三)穩(wěn)健性檢驗(yàn)

1.分樣本。第一，考慮到中間品貿(mào)易自由化對不同所有制類型企業(yè)的減排行為可能會產(chǎn)生不同的影響，本部分進(jìn)一步將樣本劃分為國有、私營和外資三類企業(yè)，這三類企業(yè)的估計(jì)結(jié)果見表2中的第(1)～(3)列。從中可以看到，中間品關(guān)稅率對國有企業(yè)、私營企業(yè)和外資企業(yè)污染排放強(qiáng)度的估計(jì)系數(shù)均顯著為正，表明本文的基本結(jié)論具有良好的穩(wěn)定性，不因企業(yè)所有制類型的不同而發(fā)生較大變化。進(jìn)一步比較估計(jì)系數(shù)后發(fā)現(xiàn)，中間品貿(mào)易自由化對私營企業(yè)的減排作用最大，外資企業(yè)次之，國有企業(yè)最小。

第二，由于不同行業(yè)的要素構(gòu)成存在較大差異，其下屬企業(yè)的污染排放行為可能會對中間品貿(mào)易自由化產(chǎn)生異質(zhì)性反應(yīng)。為此，根據(jù)行業(yè)資本密集度的均值將樣本劃分為資本密集度較高行業(yè)和較低行業(yè)兩類企業(yè)，表2中的第(4)和(5)列匯報了相應(yīng)的估計(jì)結(jié)果。結(jié)果顯示，在兩列回歸中，中間品關(guān)稅率的估計(jì)系數(shù)均顯著為正，意味著本文關(guān)于中間品貿(mào)易自由化有助于企業(yè)減排的核心結(jié)論對資本密集度較高和較低行業(yè)的企業(yè)均成立。進(jìn)一步比較估計(jì)系數(shù)后發(fā)現(xiàn)，中間品貿(mào)易自由化更大程度地促進(jìn)了資本密集度較高行業(yè)企業(yè)污染排放強(qiáng)度的下降。

表2 分樣本的計(jì)量結(jié)果

第三，中國東部地區(qū)與中西部地區(qū)的對外開放進(jìn)程差異可能會對中間品貿(mào)易自由化的減排效應(yīng)產(chǎn)生影響，有鑒于此，表2中的第(6)和(7)列進(jìn)一步給出了對東部地區(qū)和中西部地區(qū)兩類企業(yè)進(jìn)行估計(jì)的回歸結(jié)果。從中可知，無論是東部地區(qū)企業(yè)，還是中西部地區(qū)企業(yè)，中間品貿(mào)易自由化均能夠顯著降低其污染排放強(qiáng)度，本文的核心結(jié)論較為穩(wěn)健，且對兩地企業(yè)減排的促進(jìn)作用差異不大。

2.指標(biāo)變換。一方面，上文根據(jù)就近原則主要采用1997年、2002年和2007年中國投入產(chǎn)出表來測算相應(yīng)區(qū)段的中間品關(guān)稅率，此處為了固定投入權(quán)重采用2002年中國投入產(chǎn)出表對1998～2007年各行業(yè)中間品關(guān)稅率進(jìn)行測算，表3中的第(1)列報告了相應(yīng)的估計(jì)結(jié)果。另一方面，傅京燕和李麗莎在構(gòu)造環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度綜合指標(biāo)時采用固定的調(diào)整系數(shù)，即將樣本期內(nèi)企業(yè)各污染物指標(biāo)調(diào)整系數(shù)的平均值作為企業(yè)該污染物指標(biāo)的固定調(diào)整系數(shù)[22]，表3中的第(2)列亦采用固定調(diào)整系數(shù)對企業(yè)污染排放強(qiáng)度的綜合指標(biāo)進(jìn)行測度。估計(jì)結(jié)果顯示，更換指標(biāo)后，中間品貿(mào)易自由化仍顯著降低了企業(yè)的污染排放強(qiáng)度，本文的假設(shè)1依舊成立。

表3 指標(biāo)變換、控制最終品關(guān)稅率和剔除異常值的計(jì)量結(jié)果

3.控制最終品關(guān)稅率。上文在探討中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)污染排放強(qiáng)度的影響時均未控制最終品關(guān)稅率，而最終品關(guān)稅率下降帶來的競爭效應(yīng)可能會影響企業(yè)的污染排放行為[21]。出于穩(wěn)健性考慮，此處將行業(yè)最終品關(guān)稅率納入基準(zhǔn)模型重新進(jìn)行估計(jì)，具體估計(jì)結(jié)果見表3中的第(3)列。從中可知，在控制最終品關(guān)稅率下降帶來的競爭效應(yīng)之后，中間品關(guān)稅率對企業(yè)污染排放強(qiáng)度的估計(jì)系數(shù)并未發(fā)生較大改變，本文的核心結(jié)論依然穩(wěn)健。

4.剔除異常值。異常觀測值可能會影響本文的估計(jì)結(jié)果，本文進(jìn)一步分別剔除了企業(yè)污染排放強(qiáng)度前后1%和5%的觀測值。如表3中的第(4)和(5)列所示，本文的核心結(jié)論并未受到異常觀測值的較大干擾，在剔除異常觀測值后，中間品貿(mào)易自由化仍有助于降低企業(yè)的污染排放強(qiáng)度。

五、作用機(jī)制檢驗(yàn)

根據(jù)本文的理論分析，中間品貿(mào)易自由化可以通過中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)促進(jìn)企業(yè)清潔技術(shù)選擇，進(jìn)而降低企業(yè)污染排放強(qiáng)度。接下來，參照Kee和Tang的思路[22]，本文將利用三階段最小二乘法(3SLS)對中間品貿(mào)易自由化影響企業(yè)減排的這一可能傳導(dǎo)機(jī)制進(jìn)行驗(yàn)證。

(一)指標(biāo)度量和模型設(shè)定

1.中間變量測度：企業(yè)清潔技術(shù)進(jìn)步(gtp)。本文采用企業(yè)綠色專利申請比重來測度企業(yè)清潔技術(shù)進(jìn)步，該數(shù)據(jù)來自中國專利數(shù)據(jù)庫。

2.中間品進(jìn)口效應(yīng)的度量。(1)種類效應(yīng)(varity)：采用歷年各行業(yè)進(jìn)口中間產(chǎn)品的種類數(shù)進(jìn)行測度，該數(shù)據(jù)來自中國海關(guān)數(shù)據(jù)庫③。(2)質(zhì)量效應(yīng)(quality)：采用歷年各行業(yè)進(jìn)口中間產(chǎn)品的質(zhì)量進(jìn)行度量，其中進(jìn)口中間產(chǎn)品質(zhì)量主要借鑒Hallak和Schott的事后推理方法來計(jì)算[23]，數(shù)據(jù)來自中國海關(guān)數(shù)據(jù)庫。(3)知識溢出效應(yīng)(spillover)：計(jì)算公式為spilloverjt=∑[(imjdt/gdpdt)rdsdt]。其中，imjdt表示行業(yè)j在t年從d國進(jìn)口的中間品總價值量；gdpdt表示d國在t年的國內(nèi)生產(chǎn)總值；rdsdt表示d國在t年的研發(fā)存量，用永續(xù)盤存法即rdsdt=(1-ν)rdsdt-1+rddt進(jìn)行計(jì)算，rddt表示d國在t年的研發(fā)支出，ν表示研發(fā)資本折舊率，取5%。各行業(yè)進(jìn)口中間品價值量數(shù)據(jù)來自中國海關(guān)數(shù)據(jù)庫，各國(地區(qū))國內(nèi)生產(chǎn)總值和研發(fā)支出數(shù)據(jù)來自聯(lián)合國貿(mào)易數(shù)據(jù)庫和世界銀行數(shù)據(jù)庫。

3.模型設(shè)定。借鑒Kee和Tang的做法[22]，本文采用三階段最小二乘法(3SLS)對以下5個聯(lián)立一階差分模型進(jìn)行估計(jì)④，以檢驗(yàn)中間品貿(mào)易自由化通過中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)促進(jìn)企業(yè)清潔技術(shù)選擇進(jìn)而降低企業(yè)污染排放強(qiáng)度的作用機(jī)制：

(23)

(24)

(25)

(26)

(27)

(二)檢驗(yàn)結(jié)果

表4給出了中間品貿(mào)易自由化影響企業(yè)減排的作用機(jī)制檢驗(yàn)結(jié)果⑤，其中，第(1)～(3)列分別為中間品貿(mào)易自由化與中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)的估計(jì)結(jié)果；第(4)列為中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)與企業(yè)清潔技術(shù)選擇的估計(jì)結(jié)果；第(5)列為企業(yè)清潔技術(shù)選擇與企業(yè)污染排放強(qiáng)度的估計(jì)結(jié)果。由第(1)～(3)列可知，中間品關(guān)稅率對中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)的估計(jì)系數(shù)均顯著為負(fù)，與預(yù)期一致，表明中間品關(guān)稅率下降能夠促進(jìn)企業(yè)獲得更多種類、更高質(zhì)量的中間品以及內(nèi)嵌于進(jìn)口中間品中的知識溢出。第(4)列的估計(jì)結(jié)果顯示，中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)對企業(yè)清潔技術(shù)進(jìn)步的估計(jì)系數(shù)均顯著為正，反映出中間品進(jìn)口的三個效應(yīng)對企業(yè)清潔技術(shù)選擇均產(chǎn)生了成本減讓，有助于企業(yè)選擇更多的清潔技術(shù)，符合預(yù)期。如第(5)列所示，企業(yè)清潔技術(shù)進(jìn)步對企業(yè)污染排放強(qiáng)度的估計(jì)系數(shù)顯著為負(fù)，這說明企業(yè)選擇更多的清潔技術(shù)能夠顯著降低污染排放強(qiáng)度，與預(yù)期吻合。上述整個聯(lián)立方程系統(tǒng)的估計(jì)結(jié)果意味著，中間品貿(mào)易自由化通過中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)促進(jìn)了企業(yè)選擇清潔技術(shù)，進(jìn)而降低了企業(yè)污染排放強(qiáng)度，從而較好地驗(yàn)證了本文的理論機(jī)制。

表4 作用機(jī)制的檢驗(yàn)結(jié)果

六、環(huán)境管制的進(jìn)一步討論

上文已經(jīng)較為系統(tǒng)地探討了中間品貿(mào)易自由化與企業(yè)減排之間的關(guān)系，尚未考慮企業(yè)的污染減排行為還受政府環(huán)境管制的約束。政府的環(huán)境管制在帶來污染減排的同時也可能會付出侵蝕生產(chǎn)資源和減緩經(jīng)濟(jì)增長的高昂代價。那么，中間品貿(mào)易自由化這一市場化改革能否有效補(bǔ)充政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)，從而通過市場化激勵機(jī)制減少行政干預(yù)，避免資源浪費(fèi)和經(jīng)濟(jì)損失呢？本部分進(jìn)一步將政府環(huán)境管制納入分析框架對假設(shè)2進(jìn)行檢驗(yàn)，這可以從市場和政府互動的視角加深對中間品貿(mào)易自由化減排效應(yīng)的理解。為此，在基準(zhǔn)模型式(21)的基礎(chǔ)上加入環(huán)境管制指標(biāo)及其與中間品關(guān)稅率的交互項(xiàng)，設(shè)置以下擴(kuò)展模型：

lneiijkt=α0+α1inputtariffjt+α2erk(j)t+α3inputtariffjt×erk(j)t+γX+μi+vt+εijkt

(28)

式(28)中，k表示地區(qū)。erk(j)t表示環(huán)境管制指標(biāo)，本文分別采用地區(qū)層面征收的平均排污費(fèi)和行業(yè)層面實(shí)施的清潔生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)兩個指標(biāo)度量。其中，前者參照原毅軍和耿殿賀的做法[11]，采用1999～2007年《中國環(huán)境年鑒》中各省區(qū)政府征收的排污費(fèi)總額除以繳納排污費(fèi)的企業(yè)數(shù)目來測度⑥；后者根據(jù)環(huán)保部制定的《清潔生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)目錄》，若某行業(yè)受到清潔生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)制，則定義該行業(yè)為受環(huán)境管制行業(yè)，否則為不受環(huán)境管制行業(yè)。inputtariffjt×erk(j)t表示中間品關(guān)稅率與環(huán)境管制指標(biāo)的交互項(xiàng)，是本部分關(guān)注的核心變量，若其估計(jì)系數(shù)α3<0，則說明中間品貿(mào)易自由化能夠補(bǔ)充政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)。

表5報告了中間品貿(mào)易自由化、環(huán)境管制與企業(yè)污染排放強(qiáng)度的回歸結(jié)果。其中，第(1)和(2)列采用地區(qū)層面的平均排污費(fèi)作為政府環(huán)境管制的代理變量對式(28)進(jìn)行估計(jì)；第(3)和(4)列則采用行業(yè)層面的《清潔生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)目錄》來衡量政府的環(huán)境管制。由表5可知，無論采用何種政策指標(biāo)來測度環(huán)境管制，政府實(shí)施的環(huán)境管制均能夠顯著降低企業(yè)的污染排放強(qiáng)度；交互項(xiàng)的估計(jì)系數(shù)均顯著為負(fù)，表明中間品貿(mào)易自由化能夠有效補(bǔ)充政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)。這意味著在深化改革開放的過程中，中國可以更多依托諸如中間品貿(mào)易自由化這類市場化激勵機(jī)制來減少政府對環(huán)境領(lǐng)域的行政干預(yù)，避免行政手段可能付出資源浪費(fèi)和經(jīng)濟(jì)損失的高昂代價，本文假設(shè)2得證。

表5 中間品貿(mào)易自由化、環(huán)境管制與企業(yè)污染排放強(qiáng)度的計(jì)量結(jié)果

七、結(jié)論與政策啟示

2017年底中央經(jīng)濟(jì)工作會議明確指出，按照黨的十九大的要求，今后三年要重點(diǎn)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，污染防治即為其中之一，而打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)的關(guān)鍵在于微觀企業(yè)的減排行為。本文根據(jù)中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)，從清潔技術(shù)選擇的視角構(gòu)建了一個中間品貿(mào)易自由化影響企業(yè)污染排放強(qiáng)度的理論模型，并進(jìn)一步將環(huán)境管制納入分析框架，探討了“市場之手”的中間品貿(mào)易自由化對“政府之手”的環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)的作用。在此基礎(chǔ)上，利用中國最新可獲得的企業(yè)層面污染排放數(shù)據(jù)與工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。

研究發(fā)現(xiàn)：(1)與理論預(yù)期一致，中間品貿(mào)易自由化顯著降低了中國企業(yè)的污染排放強(qiáng)度，這一結(jié)論在考慮可能存在的內(nèi)生性問題等一系列穩(wěn)健性檢驗(yàn)后仍成立；(2)采用3SLS進(jìn)行的機(jī)制檢驗(yàn)表明，中間品貿(mào)易自由化通過中間品進(jìn)口的種類效應(yīng)、質(zhì)量效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)促進(jìn)了企業(yè)選擇清潔技術(shù)，進(jìn)而降低了企業(yè)污染排放強(qiáng)度；(3)中間品貿(mào)易自由化這一市場化改革對政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)具有補(bǔ)充作用，這意味著在環(huán)境治理方面中國可以依托市場化激勵機(jī)制來減少行政干預(yù)，提高經(jīng)濟(jì)整體的資源配置效率。

總的來說，本文證實(shí)了中國的中間品貿(mào)易自由化改革能夠有效激勵企業(yè)減排，這不僅為現(xiàn)有中間品貿(mào)易自由化與環(huán)境污染關(guān)系的研究增添了來自世界最大發(fā)展中國家的微觀證據(jù)，而且對于新時期中國推進(jìn)貿(mào)易體制改革和打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)具有一定的啟示意義。第一，政府應(yīng)繼續(xù)推進(jìn)和深化中間品貿(mào)易自由化改革，引導(dǎo)企業(yè)實(shí)施更加積極主動的中間品進(jìn)口戰(zhàn)略。雖然中國在2001年末加入WTO之后已大幅削減了中間品關(guān)稅率，但與發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體相比仍較高。因此，政府應(yīng)繼續(xù)實(shí)施和改善中間品貿(mào)易自由化政策，可以根據(jù)行業(yè)特征實(shí)施差別化策略，對于中間品關(guān)稅率仍較高的行業(yè)進(jìn)一步削減中間品進(jìn)口關(guān)稅，而對于中間品關(guān)稅率較低的行業(yè)，則將重點(diǎn)放在降低非關(guān)稅壁壘方面，如減少中間品進(jìn)口過程中各個環(huán)節(jié)的制度性成本，推動中間品進(jìn)口的便利化。此外，政府也應(yīng)著力構(gòu)筑貿(mào)易交易平臺，定期舉辦兼具展銷與物流集散功能的大型國際進(jìn)口博覽會，拓寬國內(nèi)企業(yè)獲取國外中間品信息的渠道，促使國內(nèi)企業(yè)有更多的機(jī)會接觸到國外先進(jìn)的技術(shù)與產(chǎn)品，從而提高國內(nèi)企業(yè)對國外多元化、高質(zhì)量和內(nèi)嵌先進(jìn)知識、技術(shù)、信息要素的中間品進(jìn)口，以此推進(jìn)國內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)模式的綠色升級，助力中國打好、打勝污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。第二，政府應(yīng)鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行自主創(chuàng)新，提高企業(yè)對包裹于國外中間品中先進(jìn)知識技術(shù)的學(xué)習(xí)和吸收能力。企業(yè)學(xué)習(xí)、消化和吸收國外先進(jìn)知識技術(shù)的能力是其通過進(jìn)口中間品提升生產(chǎn)與環(huán)境績效的關(guān)鍵。有鑒于此，政府一方面應(yīng)助力企業(yè)提高研發(fā)投入力度，拓寬企業(yè)投入資金的來源渠道，增強(qiáng)企業(yè)的研發(fā)能力；另一方面應(yīng)構(gòu)建企業(yè)人力資源共享網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)企業(yè)間人才的溝通、交流與學(xué)習(xí)，提高企業(yè)的人力資本水平和知識存量，進(jìn)而提升其對國外先進(jìn)知識技術(shù)的吸收能力。第三，鑒于中間品貿(mào)易自由化能夠有效補(bǔ)充政府環(huán)境管制倒逼形成的企業(yè)減排效應(yīng)，政府應(yīng)以中間品貿(mào)易自由化改革為契機(jī)，依托中間品貿(mào)易自由化這一市場化減排激勵機(jī)制來積極調(diào)整和優(yōu)化環(huán)境管制政策，減少對環(huán)境領(lǐng)域的行政干預(yù)，充分發(fā)揮市場在環(huán)境資源配置中的決定性作用，避免資源浪費(fèi)與經(jīng)濟(jì)損失。

注釋：

①需要指出的是，陳登科關(guān)注了最終品貿(mào)易自由化對中國企業(yè)環(huán)境績效的影響[21]。

②此處考慮到行業(yè)間投入產(chǎn)出結(jié)構(gòu)可能會隨時間變化，根據(jù)就近原則，在測算1998～1999年、2000～2004年和2005～2007年中間品關(guān)稅率時分別使用了1997年124個部門、2002年122個部門和2007年135個部門的中國投入產(chǎn)出表。由于這些投入產(chǎn)出表的行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)接近于國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類中的三分位水平，本文測度的中間品關(guān)稅率主要就在三分位行業(yè)水平。

③由于海關(guān)數(shù)據(jù)庫的可得年份從2000年開始，中間品進(jìn)口三個效應(yīng)指標(biāo)的測度年份為2000～2007年。

④采用一階差分模型的原因在于：一方面，清潔技術(shù)進(jìn)步本質(zhì)上是企業(yè)清潔技術(shù)水平自然對數(shù)的一階差分形式，此處采用一階差分模型更為適宜；另一方面，3SLS無法控制個體固定效應(yīng)，與Kee和Tang的做法相一致[22]，先進(jìn)行一階差分以剔除個體固定效應(yīng)。

⑤相較于基準(zhǔn)樣本，此處機(jī)制檢驗(yàn)樣本減少的原因主要有二：一是中間品進(jìn)口三個效應(yīng)指標(biāo)的測度年份為2000～2007年；二是一階差分模型使得上一期不存在的企業(yè)樣本會被剔除。

⑥由于2002年《中國環(huán)境年鑒》缺失相關(guān)數(shù)據(jù)，本文計(jì)算的各省區(qū)平均排污費(fèi)指標(biāo)不包括2002年。