論我國(guó)信用保證保險(xiǎn)的發(fā)展

來(lái)豐旭

摘要：信用保證保險(xiǎn)可以降低市場(chǎng)交易成本，提高市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)迫切需要信用保證保險(xiǎn)。然而，當(dāng)前我國(guó)信用保證保險(xiǎn)發(fā)展滯后，面臨許多因素的制約。如何加快發(fā)展信用保證保險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，成為我們亟待研究的課題。發(fā)展我國(guó)信用保證保險(xiǎn)，應(yīng)加快社會(huì)信用體系建設(shè)，營(yíng)造有利于信用保證保險(xiǎn)發(fā)展的環(huán)境，促進(jìn)政策性、商業(yè)性保險(xiǎn)同步發(fā)展，完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。

關(guān)鍵詞：信用 保證 保險(xiǎn) 發(fā)展

一、我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)迫切需要信用保證保險(xiǎn)

1.促進(jìn)出口貿(mào)易的需要

在全球經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)下，國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，國(guó)際貿(mào)易買方市場(chǎng)逐漸形成。進(jìn)口商為了簡(jiǎn)化手續(xù)，降低成本，一般都盡量避免使用信用證結(jié)算方式，一些出口商為了贏得進(jìn)口商的訂單，也將同意賒賬作為競(jìng)爭(zhēng)條件，因此國(guó)際市場(chǎng)賒銷日益盛行。同時(shí)，由于近年全球經(jīng)濟(jì)衰退，國(guó)際上企業(yè)信用降低，出口企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)變數(shù)與日俱增。國(guó)內(nèi)一些出口企業(yè)因擔(dān)心進(jìn)口商會(huì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)或支付風(fēng)險(xiǎn)，不敢采用非信用證結(jié)算方式，白白喪失了不少貿(mào)易機(jī)會(huì)。有資料顯示，歐美各國(guó)的企業(yè)平均80%—90%采用賒銷貿(mào)易，而我國(guó)的企業(yè)目前平均賒銷率只有不到20%“。這使我國(guó)外貿(mào)出口面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。出口企業(yè)急需規(guī)避各種貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，保證安全收匯，出口信用保險(xiǎn)無(wú)疑是為出口企業(yè)分憂解難的一把利器。

2.促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的需要

中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對(duì)一個(gè)國(guó)家或地區(qū)來(lái)講，具有社會(huì)政治穩(wěn)定器的作用。我國(guó)目前中小企業(yè)已超過(guò)800萬(wàn)家，占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%以上，其工業(yè)產(chǎn)值、實(shí)現(xiàn)利稅和出口總額分別占全國(guó)的60%、40%和 60%左右，并提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。但中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于弱勢(shì)地位，其發(fā)展面臨許多困難，特別是受融資問(wèn)題所困擾。它們一般自身實(shí)力不足，抵押、質(zhì)押貸款只是杯水車薪，資信等級(jí)較低，尋求擔(dān)保困難，受規(guī)模限制，上市融資條件不足，融資難已成為制約其進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。引入信用保證保險(xiǎn)機(jī)制，以保險(xiǎn)信用提高中小企業(yè)的資信等級(jí)，可分擔(dān)貸款銀行的收貸風(fēng)險(xiǎn)，從而改善中小企業(yè)的融資環(huán)境，促進(jìn)其健康發(fā)展。

3.保險(xiǎn)業(yè)自身發(fā)展的需要

保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)，市場(chǎng)上風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的需求是其不斷發(fā)展的動(dòng)力和源泉。近年來(lái)，隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的不斷增加，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，只有積極尋求新的需求增長(zhǎng)點(diǎn)，才能滿足保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)張的內(nèi)在要求。伴隨著加入WTO之后我國(guó)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步市場(chǎng)化、國(guó)際化，信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移已成為我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)新的需求熱點(diǎn)。

二、我國(guó)信用保證保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀及其制約因素

目前我國(guó)的信用保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要是出口信用保臉和消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)。出口信用保險(xiǎn)在我國(guó)雖然已有十多年的發(fā)展歷史，但多年以來(lái)承保金額只占出口總額的1%左右，而世界平均水平為12%，日本、法國(guó)、德國(guó)則分別達(dá)到了39%、21%和13%，因此，我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展還處于初始階段。

我國(guó)信用保證保險(xiǎn)的發(fā)展受到制約，主要原因在于存在增加保險(xiǎn)人核保成本、提高保險(xiǎn)人代償率的因素，導(dǎo)致信用保證保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成本居高不下，讓保險(xiǎn)雙方很難獲得“雙贏”的效果，因而難有發(fā)展。這些因素主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是社會(huì)信用體系缺失。由于缺乏信用制度的約束，受利益驅(qū)動(dòng)，社會(huì)上違約失信一度猖獗不止。而市場(chǎng)上缺乏發(fā)達(dá)的信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)人難以充分獲得義務(wù)人的信用信息，很難恰當(dāng)評(píng)價(jià)其信用狀況，對(duì)其決策構(gòu)成了無(wú)法逾越的障礙。

二是相關(guān)法律不健全。我國(guó)《保險(xiǎn)法》對(duì)于信用保證保險(xiǎn)只在“保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍”中簡(jiǎn)單提及，目前沒(méi)有關(guān)于信用保證保險(xiǎn)的專門立法，更沒(méi)有專門關(guān)于各類信用保證保險(xiǎn)具體險(xiǎn)種的法律法規(guī);同時(shí)，涉及信用的規(guī)定散見(jiàn)于《民法通則》、《民事訴訟法》、《公司法》、《票據(jù)法》、《擔(dān)保法》、《合同法》和《企業(yè)破產(chǎn)法》等法律中，迄今為止尚沒(méi)有明確、可操作的與社會(huì)信用直接相關(guān)的立法，不能為約束和懲戒失信行為提供完備的法律依據(jù)。

三是部分權(quán)利人不愿共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。如在消費(fèi)信貸保證保險(xiǎn)中，不少貸款銀行只顧眼前利益，要求保險(xiǎn)人承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)，并因此而放松對(duì)貸款人的資信審查，使有保險(xiǎn)的消費(fèi)信貸成為風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)項(xiàng)目，大大增加了保險(xiǎn)人的代償責(zé)任。

四是專業(yè)人才缺乏。信用保證保險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛，技術(shù)性很強(qiáng)，要求從業(yè)人員具備財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等多方面的知識(shí)，對(duì)相關(guān)行業(yè)的專業(yè)知識(shí)也要有一定的了解，我國(guó)信用保證保險(xiǎn)開(kāi)辦時(shí)間不長(zhǎng)，缺乏大量具有從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)知識(shí)的專業(yè)人才，在一定程度上制約著我國(guó)信用保證保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展。

三、對(duì)發(fā)展信用保證保險(xiǎn)的建議

1.加快社會(huì)信用體系建設(shè)，營(yíng)造有利于信用保證保險(xiǎn)發(fā)展的環(huán)境

第一，要倡導(dǎo)信用文化，強(qiáng)化社會(huì)信用意識(shí)。通過(guò)各種宣傳、教育以及正反面典型的示范，在全社會(huì)形成誠(chéng)實(shí)守信的理念，使講信用成為最基本的社會(huì)道德規(guī)范。

第二，加快信用法治建設(shè)。充分借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家在立法方面的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，盡快出臺(tái)并完善有關(guān)信用管理和信用保證保險(xiǎn)的法律法規(guī)，對(duì)權(quán)利人的利益提供充分的法律保護(hù)，對(duì)違約失信者或其高層管理人員要追究責(zé)任。同時(shí)，更要嚴(yán)格執(zhí)法，排除地方保護(hù)主義等非正常因素的干擾，嚴(yán)厲打擊違約失信行為，大大提高違約失信行為的成本。

第三，發(fā)展信用服務(wù)中介行業(yè)。主要是發(fā)展信用信息征集機(jī)構(gòu)和信用等級(jí)評(píng)估機(jī)構(gòu)，解決信用信息的征集、分析和共享問(wèn)題，使保險(xiǎn)人能夠提高獲取信息的速度，降低使用信息的成本，同時(shí)也為企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供便利。

2.政策性、商業(yè)性保險(xiǎn)同步發(fā)展

信用保證保險(xiǎn)是高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，從發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)實(shí)踐看，一般商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)只能選擇性地涉足部分領(lǐng)域。鑒于信用保證保險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，國(guó)家應(yīng)對(duì)此積極扶持，成立相應(yīng)的政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，以財(cái)政資金作后盾，進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作管理。政策性保險(xiǎn)和商業(yè)性保險(xiǎn)可在不同領(lǐng)域內(nèi)分工協(xié)作、同步發(fā)展，政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)出口信用保險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，此外，為一些特定對(duì)象提供特殊政策性保險(xiǎn)，商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)則經(jīng)營(yíng)其他如國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保證保險(xiǎn)、工程履約保證保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)。有關(guān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)社會(huì)需求和特定的信用環(huán)境進(jìn)行認(rèn)真研究，強(qiáng)化產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新，不斷改進(jìn)現(xiàn)有險(xiǎn)種，推出新產(chǎn)品，滿足不同層次的社會(huì)群體對(duì)信用保證保險(xiǎn)的需求。

3.完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

信用保證保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)該完善信用風(fēng)險(xiǎn)的控制機(jī)制，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定和持續(xù)。

首先，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制。要根據(jù)企業(yè)的技術(shù)、人事、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)等基本情況和個(gè)人的年齡、職業(yè)、收入、居住和信用歷史等情況分別建立系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的企業(yè)和個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，在利用信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)成果的基礎(chǔ)上，做好企業(yè)和個(gè)人的信用評(píng)估，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，為是否接受承保或確定、調(diào)整賠償限額提供決策依據(jù)。

其次，完善內(nèi)部管理機(jī)制。保險(xiǎn)人應(yīng)對(duì)信用保證保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行認(rèn)真設(shè)計(jì)，完善核保、核賠流程，在堅(jiān)持分級(jí)授權(quán)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格資信審查，規(guī)范操作手續(xù)。同時(shí)，要改進(jìn)內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)信用保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的考核絕不可“規(guī)模第一”。

再后，強(qiáng)化損失追償機(jī)制。信用保證保險(xiǎn)區(qū)別于其他保險(xiǎn)的一個(gè)重要特點(diǎn)，就是保險(xiǎn)人對(duì)權(quán)利人履行代償責(zé)任后，有權(quán)向未盡義務(wù)的義務(wù)人進(jìn)行追償。如我國(guó)出口信用保險(xiǎn)每年的賠款追償率大約在30%左右。信用保證保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可建立追償隊(duì)伍或者委托專業(yè)追賬中介機(jī)構(gòu)，采取一切可行的有效措施，在權(quán)利人的積極配合下，及時(shí)向違約失信的義務(wù)人進(jìn)行追償，從而彌補(bǔ)代償損失，降低信用保證保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成本。

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