中國(guó)建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理研究

羅敏，李啟明

（東南大學(xué)土木工程學(xué)院，南京 211189）

一、前言

隨著2009年中國(guó)企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)規(guī)劃的實(shí)施、2013年“一帶一路”倡議的推進(jìn)，中國(guó)建筑企業(yè)通過對(duì)外直接投資、對(duì)外工程承包、對(duì)外勞務(wù)合作等形式積極參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)與合作，海外經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)入快速發(fā)展階段，營(yíng)業(yè)額年均增幅約為10%，國(guó)際市場(chǎng)份額增至20% [1]。在獲得良好成績(jī)的同時(shí)也要注意到，中國(guó)建筑企業(yè)面臨著“不合規(guī)”的“絆腳石”。2009—2020財(cái)年（世界銀行制裁系統(tǒng)年報(bào)所指的財(cái)年為前一年的7月至該年的6月），共有636 個(gè)實(shí)體（不計(jì)聯(lián)動(dòng)制裁、子公司牽連制裁）被世界銀行采取“取消資格”制裁措施；其中涉及中國(guó)實(shí)體62 個(gè)，90%都是建筑企業(yè)（56家）?！叭∠Y格”意味著這些實(shí)體將永久性或在規(guī)定期限內(nèi)不得參與世界銀行資助的項(xiàng)目，甚至波及其直接、間接控制的企業(yè)及其繼任者和轉(zhuǎn)讓者。在解除制裁的過程中，外部機(jī)構(gòu)介入合規(guī)監(jiān)管和評(píng)估，可能增加相關(guān)企業(yè)商業(yè)信息的泄露風(fēng)險(xiǎn)；一些國(guó)家可能利用“長(zhǎng)臂管轄”來阻礙中國(guó)建筑企業(yè)“走出去”。因此，如果中國(guó)建筑企業(yè)因合規(guī)管理不善而被制裁，不僅增加經(jīng)營(yíng)成本、損害市場(chǎng)聲譽(yù)、削弱國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，而且波及行業(yè)聲譽(yù)、具有明顯的負(fù)外部性，從而阻礙中國(guó)建造高質(zhì)量發(fā)展。

在我國(guó)，合規(guī)管理始于金融行業(yè)，2018年“中興事件”之后企業(yè)合規(guī)管理開始引起國(guó)家層面的重視。我國(guó)發(fā)布了一系列與合規(guī)管理相關(guān)的文件，如《合規(guī)管理體系指南》《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，將對(duì)企業(yè)實(shí)施合規(guī)管理的要求擴(kuò)展到諸多行業(yè)。然而，這些文件都不是專門針對(duì)建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)“不合規(guī)”而制定的。企業(yè)合規(guī)管理問題也引發(fā)了眾多學(xué)者的關(guān)注，分析了企業(yè)從事違規(guī)性冒險(xiǎn)行為的誘因 [2]，介紹了德國(guó)合規(guī)管理體系的內(nèi)容和本質(zhì) [3]，從法律角度對(duì)企業(yè)合規(guī)的基本概念、動(dòng)力來源、性質(zhì)、任務(wù)以及中國(guó)化問題進(jìn)行了系統(tǒng)研究 [4]；借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，以建筑施工中央企業(yè)為例，剖析了中央企業(yè)合規(guī)管理的架構(gòu) [5]。也要注意到，在已有的合規(guī)管理研究中，對(duì)象多為普通企業(yè)，難以反映建筑企業(yè)的合規(guī)特征；多為針對(duì)企業(yè)國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)管理，鮮有針對(duì)企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理的研究論述。

海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理是中國(guó)建筑企業(yè)增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力、中國(guó)建造實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的必要條件之一。本文據(jù)此進(jìn)行研究選題，梳理與海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理相關(guān)的世界銀行制裁體系并分析典型法律法規(guī)現(xiàn)狀，總結(jié)中國(guó)建筑企業(yè)因海外經(jīng)營(yíng)“不合規(guī)”而遭制裁的現(xiàn)狀，凝練海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理方面的突出問題，進(jìn)而從宏觀研究角度對(duì)中國(guó)建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理提出發(fā)展建議。

二、企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)的規(guī)則分析

（一）世界銀行制裁體系

早期，出于尊重國(guó)家主權(quán)的考慮，世界銀行將企業(yè)違規(guī)行為劃入國(guó)家內(nèi)政的范圍而不加以制裁。1995年，世界銀行才決定將打擊建設(shè)項(xiàng)目中的腐敗納入管轄范圍。此后，世界銀行通過《國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行協(xié)定》中“信義義務(wù)”的擴(kuò)大解釋，逐步構(gòu)建起一套針對(duì)腐敗、欺詐等違規(guī)行為的實(shí)體規(guī)則和制裁體系。實(shí)體規(guī)則規(guī)定了相關(guān)主體的權(quán)利和義務(wù)，包括3個(gè)層級(jí)、9個(gè)文件；制裁體系則由3個(gè)主要規(guī)則文件以及3個(gè)職能部門組成。2006年改革之后，世界銀行制裁機(jī)構(gòu)主要包括：作為調(diào)查兼公訴機(jī)關(guān)的廉政局（INT）、作為一級(jí)審理機(jī)關(guān)的資格暫停與取消主管辦公室（SDO）、作為二級(jí)審理機(jī)關(guān)的制裁委員會(huì)（SB），形成了通用至今的兩層級(jí)制裁程序；將可制裁行為擴(kuò)大為腐敗、欺詐、脅迫、共謀、妨礙5種，把可能與使用世界銀行貸款有關(guān)的違規(guī)行為全部囊括到違規(guī)制裁的管轄范圍。

世界銀行相關(guān)制裁措施細(xì)分為5種，任何制裁的實(shí)施將適用于制裁對(duì)象的繼任者和轉(zhuǎn)讓者。①公開懲戒信。②取消資格，永久性或在規(guī)定期限內(nèi)取消被制裁方參與世界銀行資助項(xiàng)目的資格，立即生效。③附加解除條件的不取消資格，被制裁方應(yīng)采取特定措施以保證欺詐和腐敗行為不會(huì)再次發(fā)生、賠償因相關(guān)行為導(dǎo)致的損害，否則被除名。④附加解除條件的取消資格，被制裁方除名直至滿足規(guī)定的條件（改進(jìn)企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃）。⑤賠償。

2009年，為保護(hù)信托財(cái)產(chǎn)以及自身聲譽(yù)，世界銀行在已有的兩層級(jí)制裁程序之前，增設(shè)了初步暫停資格，使得制裁程序包括：第一級(jí)制裁程序、第二級(jí)制裁程序、初步暫停資格程序（見圖1）。在3類制裁程序中，第一級(jí)程序是強(qiáng)制適用的，第二級(jí)程序的啟動(dòng)權(quán)歸調(diào)查對(duì)象，初步程序的啟動(dòng)權(quán)屬于INT，最終裁決權(quán)歸屬SDO。

圖1 世界銀行制裁流程示意圖

2010年，世界銀行與亞洲開發(fā)銀行、美洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行、歐洲復(fù)興開發(fā)銀行達(dá)成了聯(lián)合取消資格協(xié)議：對(duì)于制裁期大于1年的可制裁行為，其中1家簽約金融機(jī)構(gòu)的制裁措施會(huì)被其他簽約機(jī)構(gòu)認(rèn)可和執(zhí)行；至此建立了聯(lián)合制裁機(jī)制。同年，世界銀行開始實(shí)行協(xié)商解決機(jī)制，制裁程序可以在SB發(fā)布決定前甚至在調(diào)查階段即得到解決，協(xié)商解決機(jī)制的結(jié)果多為“附加解除條件的不取消資格”。

綜上，世界銀行針對(duì)企業(yè)違規(guī)行為建立的制裁體系，適時(shí)完善、邏輯嚴(yán)密，可制裁行為與對(duì)象范圍逐步擴(kuò)大，制裁措施也更有針對(duì)性；但規(guī)則體系、制裁流程相對(duì)復(fù)雜，且與中國(guó)法律體系差異明顯。對(duì)于“走出去”的中國(guó)建筑企業(yè)而言，掌握并靈活運(yùn)用相應(yīng)規(guī)則有一定難度。

（二）代表性的法律法規(guī)

針對(duì)本國(guó)跨國(guó)企業(yè)的海外違規(guī)問題，發(fā)達(dá)國(guó)家紛紛立法對(duì)跨國(guó)公司進(jìn)行嚴(yán)厲管制（如美國(guó)《反海外腐敗法》、英國(guó)《反賄賂法》 [6] 等），我國(guó)也在立法層面進(jìn)行了積極探索（見表1）；這些法律都明確針對(duì)海外“不合規(guī)”行為制定了嚴(yán)厲的事后處罰措施。另外，以美國(guó)為代表，許多國(guó)家頒布了事前激勵(lì)合規(guī)管理的法律法規(guī)（見表2）。美國(guó)《聯(lián)邦量刑指南》將積極有效的企業(yè)合規(guī)管理作為減輕刑罰的重要情節(jié)，形成了刑法合規(guī)機(jī)制。針對(duì)“什么是有效的合規(guī)管理”這一問題，美國(guó)《企業(yè)合規(guī)機(jī)制評(píng)估指南》作出了清單式規(guī)定。美國(guó)從刑事執(zhí)法部門開始推行合規(guī)管理，逐漸向行政部門推廣，最終形成了刑法合規(guī)機(jī)制、行政合規(guī)機(jī)制兩者并存的格局；在雙重激勵(lì)下，美國(guó)企業(yè)積極實(shí)施合規(guī)計(jì)劃。

表1 規(guī)制海外違規(guī)的代表性法律

國(guó)際組織也相繼提出宣言，制定合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，建立事前激勵(lì)機(jī)制（見表2）。世界銀行制定了通過合規(guī)換取寬大處理的行政合規(guī)機(jī)制，要求被判為“附加解除條件的取消資格”的企業(yè)，在考驗(yàn)期之內(nèi)建立誠(chéng)信合規(guī)體系并接受監(jiān)督檢驗(yàn)。2014年，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）推出《合規(guī)管理體系指南》，指導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行合規(guī)管理體系建設(shè)；2021年發(fā)布《合規(guī)管理體系要求及使用指南》，將企業(yè)合規(guī)管理提升至認(rèn)證層面。這些標(biāo)準(zhǔn)為中國(guó)建筑企業(yè)提高海外合規(guī)管理能力提供了系統(tǒng)化方法，為政府機(jī)構(gòu)進(jìn)行精準(zhǔn)化行政監(jiān)管提供了直接依據(jù)。

表2 激勵(lì)合規(guī)管理的代表性規(guī)則

三、中國(guó)建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理進(jìn)展分析

（一）中國(guó)建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)“不合規(guī)”形勢(shì)相對(duì)嚴(yán)峻

世界銀行自1999年開始對(duì)實(shí)施可制裁行為的實(shí)體進(jìn)行制裁。檢索《世界銀行制裁體系年度報(bào)告》可以發(fā)現(xiàn)，中國(guó)建筑企業(yè)遭受世界銀行制裁始于2009年，在隨后的11年中因“不合規(guī)”被制裁的實(shí)體數(shù)量不斷增多，如2020財(cái)年為 10個(gè)，占當(dāng)年被制裁中國(guó)實(shí)體總數(shù)的21.7%。對(duì)《世界銀行制裁體系年度報(bào)告》進(jìn)行統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，2009—2020財(cái)年共計(jì)有56家中國(guó)建筑企業(yè)遭受制裁（見圖2），其中39.3%為上市公司，51.5%為國(guó)有企業(yè)，大多是行業(yè)內(nèi)排名靠前的知名企業(yè)。因“腐敗黑數(shù)”效應(yīng)的存在 [7]，實(shí)際上涉嫌“不合規(guī)”海外經(jīng)營(yíng)行為的中國(guó)建筑企業(yè)數(shù)量要高于圖2的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。隨著“一帶一路”倡議的穩(wěn)步推進(jìn)，將有更多的中國(guó)建筑企業(yè)“揚(yáng)帆出?！?，應(yīng)及時(shí)開展有效的監(jiān)管和控制，以顯著提高經(jīng)營(yíng)合規(guī)企業(yè)的比例。

圖2 遭受世界銀行制裁的實(shí)體統(tǒng)計(jì)情況

（二）中國(guó)建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)存在一定的機(jī)會(huì)主義心理

對(duì)《世界銀行制裁體系年度報(bào)告》進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，獲得了2009—2020財(cái)年所有實(shí)體遭受制裁行為的類型分布情況（見圖3），欺詐是相關(guān)實(shí)體遭制裁的主要原因，約占69.1%，其次則是腐?。?5.2%）、合謀（14.0%）、阻礙（1.2%）、脅迫（0.4%）。在遭受制裁的56家中國(guó)建筑企業(yè)中， 51家屬于存在欺詐行為，4家屬于存在合謀行為，1家屬于牽連制裁。其中，欺詐集中在項(xiàng)目投標(biāo)階段，如投標(biāo)時(shí)提交企業(yè)的虛假業(yè)績(jī)資料、虛假人員履歷、虛假履約保證金。與腐敗、合謀等可制裁行為相比，在項(xiàng)目未開始前偽造文本材料，成本較低、難度不大，而如果中標(biāo)則潛在收益較大，體現(xiàn)出了相關(guān)實(shí)體在經(jīng)營(yíng)管理中的機(jī)會(huì)主義心理 [8]。

圖3 遭受世界銀行制裁的實(shí)體行為情況（2009—2020財(cái)年）

（三）中國(guó)建筑企業(yè)遭受到制裁具有期限短、波及面廣的特點(diǎn)

《世界銀行制裁指南》規(guī)定，基礎(chǔ)制裁期限為3年，在此基礎(chǔ)上會(huì)考慮加重或減輕情節(jié)來決定最終的制裁期限。由于大多數(shù)企業(yè)都會(huì)采取積極配合的態(tài)度，約70%的實(shí)體被制裁期限不超過3年（見圖4）。中國(guó)建筑企業(yè)遭受3年及以下制裁期的實(shí)體數(shù)量占比為84.3%，優(yōu)于世界平均水平。對(duì)于單一違規(guī)行為，不同行為的制裁期限不同，通常因欺詐遭到制裁的年限較短，而合謀、腐敗等因情節(jié)更為嚴(yán)重而面臨更長(zhǎng)的制裁期；如果某實(shí)體實(shí)施了多種違規(guī)行為，則制裁期限更長(zhǎng)。中國(guó)建筑企業(yè)多因單一欺詐行為遭受制裁，因而整體制裁期低于平均制裁年限。

圖4 遭受世界銀行制裁實(shí)體的制裁年限分布情況（2009—2020財(cái)年）

也要注意到，遭受制裁的中國(guó)建筑企業(yè)中，89.3%的企業(yè)制裁期都大于1年，從而觸發(fā)了其他銀行的聯(lián)合制裁條件。此外，有4家企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)遭到牽連制裁；相應(yīng)分支機(jī)構(gòu)最少為2家、最多達(dá)730家，波及范圍極廣。因此，對(duì)于規(guī)模較大的集團(tuán)型建筑企業(yè)，海外分支機(jī)構(gòu)數(shù)量多、運(yùn)營(yíng)狀態(tài)差異大，國(guó)內(nèi)總部對(duì)海外分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)控制難度較大；某些分支機(jī)構(gòu)遭到世界銀行等制裁，會(huì)牽連企業(yè)其他分支機(jī)構(gòu)遭受制裁，在這種“連坐”式的制裁模式下處于非常不利的經(jīng)營(yíng)局面。

在世界銀行公開的制裁案件中，第二級(jí)程序的制裁期限、制裁措施明顯輕于第一級(jí)程序，達(dá)成和解也將顯著減輕制裁處罰。上訴到第二級(jí)程序或者達(dá)成和解，是降低制裁后果的積極辦法，但需要懂得建造知識(shí)、精通涉外法律的專業(yè)人員進(jìn)行斡旋。截至2019年4月，66%的世界銀行制裁案件都在第一級(jí)程序終結(jié) [9]，而遭受制裁的中國(guó)建筑企業(yè)，高達(dá)94.6%的都在此層級(jí)（僅有3家企業(yè)是在第二級(jí)程序被制裁）。這說明，中國(guó)建筑企業(yè)在進(jìn)行涉外抗辯時(shí)的資源和底氣明顯不足，可能加重企業(yè)經(jīng)營(yíng)合規(guī)的成本。2021年3月，合規(guī)官職業(yè)才首次納入《中華人民共和國(guó)職業(yè)分類大典》，相關(guān)專業(yè)人才較為稀缺。

（四）中國(guó)建筑企業(yè)海外業(yè)務(wù)面臨的國(guó)際監(jiān)管力度逐步加強(qiáng)

世界銀行通過創(chuàng)建數(shù)據(jù)庫(kù)、建立信息共享平臺(tái)、開展聯(lián)合調(diào)查、利用商業(yè)衛(wèi)星遙感影像等措施來提高收集證據(jù)的能力。對(duì)于已經(jīng)投標(biāo)或正在參與世界銀行資助項(xiàng)目的“不合規(guī)”實(shí)體，世界銀行會(huì)迅速啟動(dòng)調(diào)查；證據(jù)充足案件的占比逐年提高，2013年后證據(jù)充足率保持在60%以上，近兩年更是接近80%（見圖5）。約80%的證據(jù)充足率，意味著世界銀行一旦開始調(diào)查就有較高把握將企業(yè)“定罪”，這也反映了世界銀行對(duì)“不合規(guī)”行為監(jiān)管能力的提升。中國(guó)建筑企業(yè)在積極拓展海外業(yè)務(wù)的同時(shí)，需高度關(guān)注經(jīng)營(yíng)合規(guī)形勢(shì)的變化。

圖5 世界銀行INT調(diào)查案件中的證據(jù)充足情況

（五）中國(guó)建筑企業(yè)海外業(yè)務(wù)的東道國(guó)合規(guī)環(huán)境不佳

不同于常規(guī)的國(guó)際貿(mào)易，建筑企業(yè)的生產(chǎn)過程、管理運(yùn)營(yíng)均在東道國(guó)開展，相應(yīng)行為模式在很大程度上受到東道國(guó)整體環(huán)境的影響。根據(jù)《世界銀行制裁體系年度報(bào)告》發(fā)布的171個(gè)被制裁項(xiàng)目所在國(guó)數(shù)據(jù)，較有代表性的項(xiàng)目所在國(guó)情況如圖6所示。作為發(fā)展中國(guó)家，相關(guān)國(guó)家的透明國(guó)際清廉指數(shù) [10]平均值為33，世界法治指數(shù) [11]平均值為0.47，均低于世界平均值（43、0.56）。當(dāng)前，中國(guó)建筑企業(yè)的海外業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)多在發(fā)展中國(guó)家，“一帶一路”沿線國(guó)家也多為發(fā)展中國(guó)家；發(fā)展中國(guó)家的法律制度質(zhì)量不高，反腐等合規(guī)舉措相比在發(fā)達(dá)國(guó)家也顯無(wú)力 [12]。保持“出淤泥而不染”是中國(guó)建筑企業(yè)面臨的迫切挑戰(zhàn)，應(yīng)高度關(guān)注并積極應(yīng)對(duì)。

圖6 遭受世界銀行制裁項(xiàng)目的所在國(guó)情況（2009—2020財(cái)年）

（六）母國(guó)對(duì)建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)規(guī)制薄弱

根據(jù)《世界銀行制裁體系年度報(bào)告》發(fā)布的636個(gè)被制裁項(xiàng)目數(shù)據(jù)，被制裁實(shí)體所屬國(guó)的情況統(tǒng)計(jì)如圖7所示。被制裁實(shí)體所屬母國(guó)排名前十位的國(guó)家均為發(fā)展中國(guó)家。建筑企業(yè)母公司的管理及外派人員，其行為易受母國(guó)環(huán)境的影響；如果母國(guó)的整體法治水平不高 [13]、管制意愿偏低 [12]，則相應(yīng)海外分支機(jī)構(gòu)受慣性作用[14]影響，“不合規(guī)”的傾向也會(huì)增加。

圖7 被制裁實(shí)體的所屬國(guó)情況（2009—2020財(cái)年）

對(duì)于企業(yè)，實(shí)施合規(guī)計(jì)劃需要消耗大量資源、難以產(chǎn)生直接績(jī)效，因而自身缺乏開展合規(guī)管理的動(dòng)力；通常需要行政合規(guī)機(jī)制、刑法合規(guī)機(jī)制等外部激勵(lì)機(jī)制，才能激發(fā)合規(guī)管理動(dòng)力 [15]。在行政合規(guī)機(jī)制方面，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)2015年頒布了《行政和解試點(diǎn)實(shí)施辦法》，在證券行業(yè)行政監(jiān)管、行政執(zhí)法領(lǐng)域引入行政和解制度；2017年發(fā)布了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》，在證券行業(yè)強(qiáng)制推行合規(guī)管理。然而，類似的行政監(jiān)管激勵(lì)機(jī)制并未在建造行業(yè)實(shí)施，建筑企業(yè)無(wú)法通過有效的合規(guī)管理來?yè)Q取寬大行政處理。在刑法合規(guī)機(jī)制方面，目前我國(guó)還處于理論探討階段。

我國(guó)尚未頒布專門處罰海外經(jīng)營(yíng)“不合規(guī)”的法律，主要依靠《中華人民共和國(guó)刑法》《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的少量條文來規(guī)制海外經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的不當(dāng)行為（見表1）；相關(guān)條文僅針對(duì)腐敗行為，并未納入欺詐、脅迫、阻礙等“不合規(guī)”行為。雖然在指導(dǎo)合規(guī)管理方面開展了初步嘗試，但發(fā)文機(jī)構(gòu)的權(quán)威性明顯不足。更為迫切的是，對(duì)于合規(guī)計(jì)劃有效性的判定，我國(guó)尚無(wú)成文的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。因此，我國(guó)法律對(duì)各類企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)行為的規(guī)制力度存在明顯不足，建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)的合規(guī)管理建設(shè)任重道遠(yuǎn)。

四、中國(guó)建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理發(fā)展建議

（一）加強(qiáng)多方合作，注重國(guó)際互動(dòng)

建議加強(qiáng)與有關(guān)國(guó)家和地區(qū)、國(guó)際組織在反腐敗執(zhí)法、引渡、司法協(xié)助、被判刑人移管、資產(chǎn)追回、信息交流等領(lǐng)域的合作，積極開展雙邊或多邊的反“不合規(guī)”合作。加入以O(shè)ECD《跨國(guó)公司行為準(zhǔn)則》為代表的多邊合作，參加OECD舉辦的國(guó)家聯(lián)絡(luò)點(diǎn)機(jī)制活動(dòng)，敦促建筑企業(yè)開展“負(fù)責(zé)任的投資”。除了與發(fā)達(dá)國(guó)家之間開展的雙邊合作外（如中美、中加、中澳反腐敗雙邊合作），還應(yīng)努力與發(fā)展中國(guó)家建立類似的雙邊合作；在刑事事項(xiàng)中開展聯(lián)合偵查，甚至在民事、行政調(diào)查與訴訟中開展合作，對(duì)包括建筑企業(yè)在內(nèi)的企業(yè)“不合規(guī)”獲利進(jìn)行防止、偵查、起訴、懲罰、追回、返還，不斷提升我國(guó)反“不合規(guī)”的能力和國(guó)際話語(yǔ)權(quán)，塑造公開透明的合規(guī)氛圍。

此外，注重與國(guó)際非政府組織的互動(dòng)，如邀請(qǐng)“透明國(guó)際”在一些基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目上進(jìn)行合作，共同構(gòu)建“廉潔絲綢之路”；加大海外推廣力度，推行中國(guó)建筑企業(yè)誠(chéng)信合規(guī)理念，展示負(fù)責(zé)任參與國(guó)際建造市場(chǎng)的良好形象。

（二）加快涉外法治建設(shè)，推行合規(guī)機(jī)制

建議加強(qiáng)涉外法治體系建設(shè)，及時(shí)開展與建筑企業(yè)海外合規(guī)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的法律法規(guī)立法工作。盡快建立對(duì)包括建筑企業(yè)在內(nèi)的企業(yè)海外“不合規(guī)”行為進(jìn)行事后懲罰的法律制度，在刑法、行政法維度建立事前的企業(yè)合規(guī)激勵(lì)機(jī)制，從事前激勵(lì)、事后嚴(yán)懲兩個(gè)方面著手，解決“實(shí)施合規(guī)計(jì)劃”的必要性問題。制定針對(duì)建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)特征的合規(guī)指引，解決“建立企業(yè)合規(guī)計(jì)劃”的導(dǎo)向性問題。制定基本與國(guó)際接軌、體現(xiàn)中國(guó)建造行業(yè)特征的合規(guī)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，解決“有效的合規(guī)計(jì)劃”的參照性問題。結(jié)合立法、司法、行政等多層次、多領(lǐng)域手段，綜合規(guī)制中國(guó)建筑企業(yè)海外“不合規(guī)”行為，促進(jìn)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理水平的全面提升。

（三）融合高新科技，實(shí)現(xiàn)數(shù)字治理

建議構(gòu)建線上線下一體化監(jiān)管系統(tǒng)，積極采用區(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)、人工智能等新技術(shù)，優(yōu)化引導(dǎo)和監(jiān)管手段，努力提高建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)數(shù)字化治理能力。針對(duì)建造行業(yè)的共性特征，全面梳理已經(jīng)形成共識(shí)的聯(lián)合國(guó)、區(qū)域或行業(yè)組織、國(guó)別法律“硬法”意義上的合規(guī)要求，采用知識(shí)圖譜、自然語(yǔ)言處理等智能系統(tǒng)技術(shù)，分地區(qū)、分國(guó)別編制合規(guī)要求，實(shí)現(xiàn)規(guī)則的系統(tǒng)化、數(shù)字化。搭建分區(qū)域、分國(guó)別的合規(guī)信息平臺(tái)，提供規(guī)則查詢、合規(guī)咨詢、知識(shí)工程服務(wù)，支持建筑企業(yè)精準(zhǔn)識(shí)別并穩(wěn)妥履行合規(guī)義務(wù)。及時(shí)更新規(guī)則變動(dòng)情況，定期評(píng)估分國(guó)別的海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)建筑企業(yè)規(guī)避合規(guī)高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)業(yè)務(wù)，準(zhǔn)確定位海外投資方向。

建立建筑企業(yè)海外業(yè)務(wù)合規(guī)情況定期報(bào)送機(jī)制，搭建企業(yè)合規(guī)監(jiān)管報(bào)告信息平臺(tái)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)和機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)補(bǔ)充收集相關(guān)數(shù)據(jù)、檢測(cè)分析不端行為、輔助評(píng)估經(jīng)營(yíng)合規(guī)狀態(tài)。通過信息集成、共享與監(jiān)控，完善跨領(lǐng)域、跨部門的聯(lián)動(dòng)執(zhí)法、協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，促進(jìn)合規(guī)監(jiān)管向系統(tǒng)化、數(shù)字化、智能化邁進(jìn)。

（四）提升合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力，培養(yǎng)專門人才隊(duì)伍

堅(jiān)持“走出去、走進(jìn)去、可持續(xù)發(fā)展”的建造行業(yè)海外發(fā)展路徑，引導(dǎo)建筑企業(yè)海外分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行理性競(jìng)爭(zhēng)，防止無(wú)序、惡性競(jìng)爭(zhēng)。鼓勵(lì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)層面采用先進(jìn)技術(shù)、接軌先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)，組織學(xué)習(xí)典型的合規(guī)成功案例，以合規(guī)管理能力提升來促進(jìn)海外經(jīng)營(yíng)水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力發(fā)展。加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)和推廣，提高建筑企業(yè)的合規(guī)意識(shí)、防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

合理加大對(duì)建造行業(yè)合規(guī)管理的科研投入，提高職業(yè)教育課程中的道德、倫理教育比重，寬口徑培養(yǎng)知識(shí)復(fù)合型的工程技術(shù)人員。提高涉外法律教育資源的投入強(qiáng)度，對(duì)接建筑企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)需求，培育精通涉外法律法規(guī)的專業(yè)人才。建立與世界標(biāo)準(zhǔn)接軌的國(guó)際注冊(cè)合規(guī)師制度，建立滿足建造行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展所需的合規(guī)管理人才隊(duì)伍。