國有特大型煤炭企業(yè)推進混合所有制改革的探索與實踐

文/張建公 鄭慶學 張斌隴 劉金龍

為深入貫徹黨中央，河北省委省政府、省國資委深化混合所有制改革（以下簡稱“混改”）精神要求和工作部署，開灤（集團）有限責任公司（以下簡稱“開灤集團”）精準把握混改正確方向，加強黨的領導，優(yōu)化頂層設計，樹牢以混促改促發(fā)展經(jīng)營理念，充分利用自身優(yōu)勢，分層分類、積極穩(wěn)妥全面推進母子公司混改。通過母公司改組為國有資本投資公司，子公司混改與市場化債轉(zhuǎn)股、央地聯(lián)合、國有企業(yè)分離企業(yè)辦社會、國有企業(yè)辦醫(yī)療機構(gòu)深化改革、對口援疆國家政策有機結(jié)合，實施“特色混改”“央地混改”，企業(yè)經(jīng)營機制進一步深度轉(zhuǎn)換，取得了良好的引資效果、社會效益和經(jīng)濟效益，為其他企業(yè)提供了可借鑒的有益經(jīng)驗。

一、國有特大型煤炭企業(yè)推進混合所有制改革的實施背景

1.全面推進混改，是落實中央，河北省委省政府、省國資委深化企業(yè)改革重大戰(zhàn)略部署的重要舉措

混改是20世紀90年代提出的改革方案，2013年十八屆三中全會提出“積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟”，2017年十九大指出“深化國有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)”。十八屆三中全會后，河北省委省政府、省國資委成立了全面深化改革領導小組，多次召開專項會議部署混改工作，積極推進以混改為突破口全面深化國有企業(yè)改革工程，先后出臺了“1+N”政策系列文件、《國企改革三年行動方案》，為發(fā)展混合所有制經(jīng)濟指明了方向。

2.全面推進混改，是開灤集團主動尋求變革，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的必然要求

開灤集團為河北省重點國有企業(yè)，面對內(nèi)外部競爭、消費結(jié)構(gòu)調(diào)整、新能源替代壓力，企業(yè)發(fā)展進入主動尋求變革和轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵時期。通過混改，引入各類社會資本參與企業(yè)日常經(jīng)營管理，實現(xiàn)國有資本與各類社會資本的有效融合、相互促進，有利于進一步優(yōu)化提升企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、治理架構(gòu)、組織機構(gòu)及體系建設，推動企業(yè)在決策、運營、管理等方面進行深層次的改革和調(diào)整，以混促改，激發(fā)內(nèi)生動力。

3.全面推進混改，是挖掘放大百年開灤品牌、區(qū)位、產(chǎn)業(yè)和資源等優(yōu)勢的有效途徑

開灤集團享有“中國煤炭工業(yè)源頭”“中國近代工業(yè)的搖籃”等盛譽，是河北省名牌產(chǎn)品、名優(yōu)產(chǎn)品培育計劃企業(yè)，實施混改具有突出的引資合作品牌優(yōu)勢；開灤集團煤炭、煤化工、生產(chǎn)生活服務、熱電、裝備制造、金融服務等產(chǎn)業(yè)門類齊全，引資合作領域廣泛，具有突出的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢；開灤集團所屬擬混改子企業(yè)地處環(huán)渤海經(jīng)濟區(qū)腹地和京津冀一體化協(xié)同發(fā)展區(qū)域，交通運輸便捷，自然資源豐富，市場布局廣闊，具有良好的區(qū)位優(yōu)勢；開灤集團所屬礦井去產(chǎn)能關(guān)閉后，產(chǎn)生大量土地、房產(chǎn)等存量資源，水、電、暖等配套設施完備，可以促進各類優(yōu)勢企業(yè)開展多樣性引資合作，具有獨特的資源優(yōu)勢。

4.全面推進混改，開灤集團具有較豐富的經(jīng)驗、良好的產(chǎn)權(quán)和制度基礎

自1999年后，開灤集團大力推進企業(yè)內(nèi)部改革和產(chǎn)權(quán)多元化，積極通過上市打造公眾公司，引入大型央企、民營企業(yè)、外資企業(yè)等多種方式發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，混改比例達到70%以上，為實施混改、引進合格投資者合作打下了基礎。此外，按照河北省國資委部署，開灤集團已全面完成清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，所屬各級子企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，治理結(jié)構(gòu)完善，市場化程度高，管理基礎較好，板塊業(yè)務相對獨立，為全面開展混改工作創(chuàng)造了條件。

二、國有特大型煤炭企業(yè)推進混合所有制改革的基本內(nèi)涵

開灤集團全面推進混改的基本內(nèi)涵是：以建立社會主義現(xiàn)代企業(yè)制度為目標，借助市場化債轉(zhuǎn)股、國有企業(yè)醫(yī)療機構(gòu)改革、對口援疆、大力發(fā)展民營經(jīng)濟等政策機遇，積極與行業(yè)先進對標對表，堅持“三宜三因三不”原則，積極穩(wěn)妥分層分類分批推動企業(yè)混改；以“引資本”“混資本”促“改機制”，大力推動企業(yè)體制機制創(chuàng)新、核心競爭力提升和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，與企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展規(guī)劃、培育壯大“三柱一新”產(chǎn)業(yè)集群緊密結(jié)合，抓重點、補短板、強弱項、促發(fā)展，提升國有經(jīng)濟競爭力、創(chuàng)新力、控制力、影響力和抗風險能力，加快企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，開創(chuàng)改革發(fā)展新局面。

具體操作基本思路為：母公司層面，擬改組為“國有資本投資公司”，構(gòu)建三級組織管理架構(gòu)，集團母公司保留必要的戰(zhàn)略決策、財務管理、資本運作等管理職能，將經(jīng)營管理職能下放至二三級公司；子公司層面，二三級子公司，按照“三宜三因三不”原則，分批分次實施混合所有制改革，四五級子公司，按照河北省“壓縮管理層級、減少法人戶數(shù)”的要求部署，全部壓縮至三級以內(nèi)，不再新設三級以下企業(yè)，縮短管理鏈條，提高公司治理水平。

三、國有特大型煤炭企業(yè)推進混合所有制改革的主要做法

1.加強頂層設計，建立專項組織領導和工作責任保障體系

（1）編制混改工作實施方案。2018年以來，開灤集團通過“自下而上摸底調(diào)研、自上而下明確目標”的方式，科學規(guī)范設計混改工作計劃，編制了《開灤集團混改工作方案》，確定了全面推進混改的思路和實施路徑，逐企確定了改革任務、目標及時間安排，全力組織推進落實。

（2）建立專項組織領導和工作責任保障體系。成立了由集團黨委書記、董事長、總經(jīng)理擔任組長，黨委副書記和分管領導為副組長，其他班子領導為成員的領導小組，負責混改工作的統(tǒng)一領導、整體督導和指導協(xié)調(diào)工作。領導小組辦公室設在資本運營部，成員單位包括相關(guān)職能部門、各二級公司及擬混改企業(yè)，負責推進混改具體工作。

2.健全完善配套混改工作制度規(guī)范體系

（1）制定配套的混改風險評估及風險防控預案。將穩(wěn)定作為推進混改工作的重中之重，圍繞混改工作涉及的職工安置、債務處置、資產(chǎn)減值、思想穩(wěn)定等風險點，堅持依法依規(guī)、預防為主、源頭防控、快速反應、妥善處置、客觀公正的原則，樹立底線思維，加強風險管控，為混改工作順利實施提供保障，確保社會和諧穩(wěn)定，還制定了《開灤集團混合所有制改革風險評估及風險防控預案》。

（2）制定配套的引進合格投資者遴選辦法。為提高引進社會資本質(zhì)量，明確合格戰(zhàn)略投資者、合格財務投資者的遴選條件，切實引進擁護黨的領導、能夠形成共同的價值認同和文化融合、具備較強實力、企業(yè)資信狀況良好、管理運作規(guī)范、與擬混改企業(yè)業(yè)務發(fā)展聯(lián)系緊密的優(yōu)勢戰(zhàn)略合作者，確保公平合理，制定了《開灤集團混合所有制改革引進合格投資者遴選辦法（試行）》。

（3）制定配套的混改工作專項流程指引。為進一步規(guī)范各級子公司混改工作流程，開灤集團制定了兩項工作流程指引：《開灤集團混合所有制改革工作操作指引》《開灤集團企業(yè)退出工作指引》，明確了混改基本操作流程以及財務審計、資產(chǎn)評估、公開掛牌等重點環(huán)節(jié)應關(guān)注的問題。

（4）制定混改專項考核獎懲管理辦法。為進一步加快推進開灤集團混改工作，年底對各企業(yè)混改工作完成情況實施分類考核，制定了專項《深化企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革工作考核激勵管理辦法》。

3.多管齊下，全面推進混改工作方案實施落地

（1）通過改組集團母公司為國有資本投資公司，優(yōu)化國有資本結(jié)構(gòu)。主要通過剝離經(jīng)營性資產(chǎn)、重塑管理架構(gòu)和管控模式、搭建專業(yè)化平臺實施產(chǎn)業(yè)整合重組、完善法人治理結(jié)構(gòu)和激勵考核機制、推進分類授權(quán)改革、加強監(jiān)督和約束等方式，構(gòu)建“集團總部資本層、二級專業(yè)化公司管理層、三級生產(chǎn)單位經(jīng)營執(zhí)行層”管理組織架構(gòu)，打造成為河北省能源化工領域高水平的國有資本投資平臺、資源整合平臺、市場化運作平臺。根據(jù)河北省國資委制定的監(jiān)管清單和責任清單積極履職，發(fā)揮國有資本保值增資的責任。

2019年9月份，按照改組國有資本投資公司方案設計，以瘦身做優(yōu)集團總部、擴權(quán)做實二級公司、調(diào)整做活三級公司為目標，開灤集團實施了機關(guān)機構(gòu)改革，將總部機關(guān)19個職能部門精簡優(yōu)化為12個部門，通過內(nèi)部重組組建了9家二級平臺子公司，初步構(gòu)建了國有資本投資公司組織架構(gòu)框架體系。

（2）通過“市場化債轉(zhuǎn)股+上市”方式實現(xiàn)特色混改。市場化債轉(zhuǎn)股和混改是國企改革的兩條主線。2019年以來，發(fā)改委、央行、財政部、銀保監(jiān)會多次印發(fā)政策文件，鼓勵銀行機構(gòu)利用市場化債轉(zhuǎn)股資金參與國有企業(yè)改革，拓寬社會資本參與市場化債轉(zhuǎn)股渠道，在此背景下，開灤集團積極探索創(chuàng)新混改方式，在實現(xiàn)“市場化債轉(zhuǎn)股和混改有機結(jié)合”方面進行了一次成功嘗試。

綜合考慮分析實施標的企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、資金需求、實施成本、發(fā)展規(guī)劃等情況，結(jié)合債轉(zhuǎn)股投資方利益訴求，經(jīng)多次溝通協(xié)商，最終與民生銀行、平安銀行、河北省資產(chǎn)管理公司達成了共識，以開灤內(nèi)蒙古投資公司為標的，實施了市場化債轉(zhuǎn)股，達到混改目的。2019年12月，開灤集團、河北省資產(chǎn)管理公司、標的企業(yè)三方分別簽訂了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》《增資協(xié)議》，引入平安銀行定向降準資金10億元、民生銀行定向降準資金4億元?；旄暮?，標的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)由開灤集團持股100%變更為開灤集團持股57.75%、河北省資產(chǎn)管理公司持股42.25%。目前，開灤內(nèi)蒙古投資公司正在依托自身發(fā)展及此次混改優(yōu)勢，積極提升經(jīng)營業(yè)績，為下一步整體注入上市公司、進一步深化混改創(chuàng)造條件。

開灤國家礦山公園黨總支書記上黨課

（3）通過“新設+央企”方式實現(xiàn)“央地”混改。央企的優(yōu)勢主要在管理與資金上，而地方國企在資源、環(huán)境和技術(shù)上更有競爭力，二者通過具體項目合作有利于跳出自身局限，不斷提高效益和效率。為此，開灤集團積極與知名央企強強聯(lián)合，在新疆區(qū)域煤炭資源開發(fā)方面，共同打造央地混改、產(chǎn)業(yè)鏈重組的新范本，打造央地國企混改的新典范。

經(jīng)積極溝通洽談，開灤集團與中化明達控股集團有限公司（央企，簡稱中化明達）達成共識，先由雙方共同出資設立新公司，再以新公司為主體，在新疆區(qū)域整合并購優(yōu)質(zhì)煤炭資源。經(jīng)河北省政府、省國資委批準，2019年12月，開灤集團、中化明達合資設立了新公司（中開礦業(yè)投資有限公司），分別持股45%、55%。2020年6月，以新公司為主體成功中標收購新疆金川集團有限責任公司49%股權(quán)，開灤集團派入經(jīng)營管理和工程技術(shù)管理人員，對并購標的實施管理運營，擴大了開灤集團煤炭資源儲量和生產(chǎn)能力，保障了在新疆區(qū)域資源的平穩(wěn)接續(xù)。

（4）通過“新設+公開增資”方式推進混改。開灤集團搶抓國家、河北省國有企業(yè)分離企業(yè)辦社會和國有企業(yè)辦醫(yī)療機構(gòu)深化改革機遇，擬以現(xiàn)有醫(yī)療產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)出資，引入社會資本入股，共同組建一家醫(yī)療產(chǎn)業(yè)混合所有制公司，實施醫(yī)療產(chǎn)業(yè)整體混改，進一步提升開灤醫(yī)院現(xiàn)有技術(shù)水平、管理質(zhì)量和醫(yī)療服務能力。

根據(jù)河北省國資委關(guān)于“先改制重組為全資子公司，再公開引進戰(zhàn)略投資者”的要求，2019年10月，開灤集團以開灤總醫(yī)院所屬10所醫(yī)院、保健站、員工保障中心以及醫(yī)健養(yǎng)產(chǎn)業(yè)相關(guān)資產(chǎn)出資設立了全資子公司——河北開灤醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)集團有限責任公司，注冊資本為70000萬元，資本共計17993.85萬元。目前，開灤集團已與相關(guān)意向合作方達成初步合作共識并簽訂了《合作框架協(xié)議》，完成了審計、評估等有關(guān)工作，擬公開掛牌增資擴股，預計引入資金10億元。

（5）通過“公開掛牌轉(zhuǎn)讓股權(quán)引進戰(zhàn)略投資者”方式推進混改。對于符合國家政策和集團戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，具有一定引資優(yōu)勢的企業(yè)，主要通過公開產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資擴股方式實施混改，利用產(chǎn)權(quán)市場的市場和價值發(fā)現(xiàn)功能，促進國資和社會資本的有效結(jié)合，在公開、公平、公正、透明的機制下，完成國有產(chǎn)權(quán)的有序流動和優(yōu)勢互補。

開灤集團所屬承德市鷹手營子礦區(qū)隆安礦業(yè)安全檢驗檢測有限公司（簡稱隆安公司）成立于2005年7月，注冊資本金150萬元，興隆公司（開灤集團全資子公司）持股100%，主要經(jīng)營礦山設備安全檢驗檢測等業(yè)務，為河北省煤礦安全評價檢測檢驗乙級機構(gòu)。受煤礦去產(chǎn)能政策影響，業(yè)務量逐年減少，連年虧損，擬通過實施混改引入具有業(yè)務關(guān)聯(lián)和互補功能的優(yōu)勢民營企業(yè)合作方，促進企業(yè)業(yè)務調(diào)整，改善企業(yè)經(jīng)營效益。2019年12月，興隆公司通過河北產(chǎn)權(quán)市場完成了所持隆安公司49%股權(quán)轉(zhuǎn)讓，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款10.32萬元，較評估增值15%，較賬面價值增值65.19%?；旄暮?，隆安公司調(diào)整和規(guī)范設置了董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層，民營企業(yè)股東派駐專業(yè)工作人員，進一步激發(fā)了公司活力，經(jīng)營水平不斷提高。

（6）通過“壓縮+注銷”方式推進三級以下子企業(yè)深化改革。為進一步推進法人戶數(shù)壓減工作，根據(jù)河北省委省政府、省國資委有關(guān)工作部署和《開灤集團混改工作方案》安排，實施了23家三級以下子企業(yè)注銷退出工作。

主要通過強化領導、明確分工、細化方案、定期調(diào)度、實時追蹤等多種手段，采取清算注銷、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、利潤分配等方式，2019年10月，超前全部完成了23家三級以下子企業(yè)壓縮注銷工作目標。此舉有效縮短了管理鏈條，節(jié)約了企業(yè)管理成本，促進了層級之間的溝通，提高了管理決策和工作效率，提升了企業(yè)風險防范能力和水平。

四、國有特大型煤炭企業(yè)推進混合所有制改革的不足及改進措施

對比知名央企混改案例，開灤集團在引進純民營社會資本的比例還有待進一步提高，推進混改的方式（如開展實施員工持股混改）還有待進一步探索。

下一步，開灤集團將加大民營資本引資力度，2021年爭取引進民營資本約8000萬元，社會基金10億元；重點培育戰(zhàn)略新興及高新技術(shù)類企業(yè)，探索通過員工持股方式進一步深化混改，最大限度地激發(fā)企業(yè)活力。

五、國有特大型煤炭企業(yè)推進混合所有制改革取得的效果

1.為企業(yè)引進了各類意向型社會資本

經(jīng)測算，累計引入各類社會資本24.45億元，占開灤集團（合并口徑）2018年底凈資產(chǎn)總額的10.57%。引入社會資本用于支持混改企業(yè)經(jīng)營，為實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實保障。

2.有效利用資本市場，進一步做大上市公司規(guī)模

利用增量資金加快發(fā)展內(nèi)蒙古紅樹梁煤礦、乙二醇等項目，積極提升公司經(jīng)營業(yè)績，適時注入上市公司，進一步做大上市公司底盤，預計增加上市公司股本29.14億元。

3.促進了開灤集團去杠桿、減負債

通過實施混改，引入社會資本、償還金融負債，開灤集團資產(chǎn)負債率降至70%以下，完成了開灤集團去杠桿、減負債的任務目標。

4.促進了企業(yè)各產(chǎn)業(yè)板塊、各區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展

在混改推進過程中，針對各企業(yè)、各產(chǎn)業(yè)板塊的不同特點，因企制宜，一企一策，有效促進了企業(yè)產(chǎn)業(yè)體系和區(qū)域經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展。

5.為企業(yè)進一步推進混改積累了經(jīng)驗

通過混改實現(xiàn)了市場化債轉(zhuǎn)股、央地聯(lián)合、國有企業(yè)分離企業(yè)辦社會、國有企業(yè)辦醫(yī)療機構(gòu)深化改革、對口援疆國家政策與混改工作的有機結(jié)合，積累了寶貴的實踐經(jīng)驗，為后續(xù)其他企業(yè)推進混改提供了有益探索，各企業(yè)混改意識和活力進一步增強。

6.取得了良好的社會效益和經(jīng)濟效益。

通過混改，累計安置企業(yè)職工3667人，保持了混改期間職工、企業(yè)和社會穩(wěn)定；凸顯了開灤集團在河北省境內(nèi)礦山醫(yī)療救護方面的重要作用；助力河北省對口產(chǎn)業(yè)援疆，保障了國家重大戰(zhàn)略部署落地。據(jù)統(tǒng)計，開灤集團全面混改合計實現(xiàn)總效益約為1.6億元，產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟效益。