城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度及影響因素研究

潘 嫵 張國海

（安徽財經(jīng)大學財政與公共管理學院 安徽蚌埠 233000）

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的實施，補齊了我國養(yǎng)老保險制度的短板，縮小了社會不公平。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險自建立實施以來，在統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展、促進城鄉(xiāng)融合以及改善社會民生等方面發(fā)揮了積極的作用。

一、顧客滿意度模型及滿意度測量

（一）顧客滿意度模型。顧客滿意度模型為研究城鄉(xiāng)居民參加基本養(yǎng)老保險的滿意度情況提供理論指導。顧客滿意度模型是建立在心理學及計量經(jīng)濟學基礎(chǔ)上的理論模型，其根據(jù)顧客對產(chǎn)品、服務的體驗評價，通過各維度加權(quán)計算，得出顧客滿意度指數(shù)（CSI）。顧客滿意度指數(shù)（CSI）是近年來在國際上發(fā)展起來的，綜合考察產(chǎn)品質(zhì)量的評價指標。本文參考顧客滿意度理論，建立居民基本養(yǎng)老保險滿意度指標體系，并根據(jù)李克特量表將居民參保的滿意程度分成五個級度，依次為很不滿意、不滿意、一般、滿意和很滿意，分別賦予“1，2，3，4，5”的值。滿意度指標體系包括對參保居民對政策領(lǐng)取條件設(shè)置的滿意度、待遇水平的滿意度和服務質(zhì)量的滿意度等（見圖1）。

圖1 滿意度指標體系示意圖

（二）數(shù)據(jù)來源。源于安徽省的實地調(diào)研。

（三）滿意度測量。本文的滿意度測量主要依據(jù)滿意度指標體系中每個指標的重要性，通過加權(quán)平均算法實現(xiàn)。首先，根據(jù)實地調(diào)查的數(shù)據(jù)，計算出各項滿意度指標的均值；然后，使用專業(yè)人員評定的方法，為各項指標賦予不同的權(quán)數(shù)；最后，利用加權(quán)平均算法進行滿意度測量。

公式（1）中，CSI指城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度，其中Wi代表第i個滿意度指標的權(quán)重；Yi代表參保居民對第i個滿意度指標的評價。

2.滿意度指標權(quán)重測度。本文的滿意度指標權(quán)重測度采用的是專業(yè)人員評定的方法。我們在指標測度過程中邀請了專家教授、人社局工作人員、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員和社保專業(yè)研究生，讓其討論分析各項指標的重要性大小，并在知識積累和工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上進行滿意度指標權(quán)重測度。最終評定結(jié)果為：待遇水平占比最高，為40%；領(lǐng)取條件和服務質(zhì)量占比一樣，各為30%。

3.滿意度指數(shù)計算。根據(jù)滿意度測量公式，首先，計算各項指標的滿意度均值；其次，根據(jù)各項指標的權(quán)重計算具體的滿意度得分；最后，加總得出整體的城鄉(xiāng)居民參保滿意度水平。

4.指數(shù)計算結(jié)果分析。根據(jù)滿意度指數(shù)計算結(jié)果，調(diào)研區(qū)域城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人員滿意度指數(shù)為2.47，以5為最高評價標準來說，整體處于中等偏下水平，說明大多數(shù)參保人員對現(xiàn)有的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實施效果持一般或不滿意的態(tài)度。在問卷調(diào)查和深入訪談的過程中，我們發(fā)現(xiàn)：老年人對養(yǎng)老保險領(lǐng)取年齡設(shè)定和繳費年限較為滿意，而年輕人的積極性普遍不高；多數(shù)參保人員對養(yǎng)老保險的給付水平不滿意，認為滿足不了基本的生活需要；絕大部分參保人員選擇最低檔次參保，其很大原因在于對該項制度缺乏了解，甚至于根本不知道可以自由選擇參保檔次，對政府的補貼情況也是一知半解?？偟膩砜?，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的實施覆蓋面較廣，但是實施效果欠佳，還有很大的提升空間。那么，究竟哪些因素對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的參保滿意度產(chǎn)生影響，具體要如何進行政策調(diào)整，才能讓參保人群享受貨真價實的養(yǎng)老保障？解決以上問題，需要開展進一步探索和分析。

二、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度影響因素分析

（一）變量描述性統(tǒng)計及研究假設(shè)。本文主要變量與描述性統(tǒng)計如表1所示。參保人員對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的總體滿意程度為因變量，問卷設(shè)計時考慮到被調(diào)查人員回答的極端值較少，為便于進行統(tǒng)計學分析，將總體滿意評價設(shè)置為三個維度，即不滿意、一般和滿意。根據(jù)表1，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參?？傮w滿意程度的均值為1.49，與參保人員滿意度指數(shù)的計算結(jié)果相同，表明大多數(shù)受訪者對現(xiàn)行的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的實施效果不甚滿意。自變量從個人特征、家庭特征、參?；厩闆r和參保感知情況等四個方面進行設(shè)置（詳見表1）。個人特征變量包括參保人戶口類型、性別、年齡、教育程度、健康狀況、職業(yè)類型和年收入；家庭特征變量包括家庭人數(shù)、子女人數(shù)、老人人數(shù)和家人每月聯(lián)系次數(shù)；參保基本情況變量包括參保檔次（根據(jù)實際各個參保檔次的人數(shù)情況將12檔次歸為3大檔次）、選擇此參保檔次的主要原因、參保年限和繳納保費的方式；參保感知情況變量包括對制度的了解程度、現(xiàn)行參保待遇高低對繳費檔次選擇的影響程度、現(xiàn)行政府補貼高低對繳費檔次選擇的影響程度、現(xiàn)行參保待遇對本地老年人基本生活的滿足程度和每人每月基本養(yǎng)老金預期。以上自變量的描述性統(tǒng)計情況見表2。

表1 城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度影響因素描述性統(tǒng)計

健康狀況職業(yè)類型農(nóng)民外出務工者個體工商戶或私營企業(yè)主待業(yè)其他很不健康為1，不健康為2，一般為3，健康為4，很健康為5 3.22181.0321是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0 5000元以下為1，5001～20000元為2，20001元～35000元為3，35001～50000元為4，50001元及以上為5 0.4000 0.1059 0.2050 0.1613 0.1277 0.4903 0.3079 0.4041 0.3682 0.3341年收入2.56641.4011家庭特征變量家庭人數(shù)（人）子女人數(shù)（人）家人每月聯(lián)系次數(shù)（次）參?；厩闆r變量家庭總?cè)藬?shù)子女總?cè)藬?shù)受訪者每月與父母或子女聯(lián)系的次數(shù)6.0403 2.5277 4.0773 1.7993 1.7087 2.1409 5 1 1 1 1 1 5 1 1 6 1 0參保檔次1檔（200元/年）為1，2檔（300元～1000元/年）為2，3檔（1500～3000元/年）為3 1.10080.31233選擇此參保檔次的主要原因根據(jù)自身經(jīng)濟情況家人建議周圍人都選擇該檔次村里或社區(qū)要求參保年限（年）繳納保費的方式到社保中心辦理到銀行辦理到村、居委會辦理參保感知情況變量對制度的了解程度現(xiàn)行參保待遇高低對繳費檔次選擇的影響程度現(xiàn)行政府補貼高低對繳費檔次選擇的影響程度現(xiàn)行參保待遇對本地老年人基本生活的滿足程度是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0 5年及以下為1，6～10年為2，10年及以上為3 0.1059 0.3798 0.3160 0.1983 0.3079 0.4858 0.4653 0.3991 1.50420.7618是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0 0.2756 0.3008 0.4235 0.4472 0.4590 0.4945很不了解為1，不了解為2，一般為3，了解為4，很了解為5 2.22181.0106無影響為1，一般為2，有影響為31.93110.6593無影響為1，一般為2，有影響為31.88070.5231很不滿足為1，不滿足為2，一般為3，滿足為4，很滿足為5 2.40671.1067 1 0 0 0 0 0 1 2 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 3 1 1 1 4 3 3 5

每人每月基本養(yǎng)老金預期200元及以下為1，201～300元為2，301～400元為3，401～500元為4，500元以上為5 3.9193 0.8724 1 5

在實地調(diào)查中，我們觀察到年齡、職業(yè)和保險待遇水平對參保人員滿意度的影響較為強烈。大多數(shù)老年人對養(yǎng)老保險的實施表示肯定，而年輕人認為居民養(yǎng)老保險繳費周期長、待遇水平低，從而參保滿意度較低。同時，我們發(fā)現(xiàn)從事非農(nóng)職業(yè)的參保人群對保險的滿意度一般。鑒于以上所述，本文擬檢驗以下三個假設(shè)，假設(shè)1：年齡因素對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度的影響具有正向性；假設(shè)2：職業(yè)因素對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度具有較大影響；假設(shè)3：參保人群對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險給付待遇的滿足程度與參保滿意度呈正向關(guān)系。

（二）計量模型設(shè)定及實證結(jié)果分析。

1.計量模型設(shè)定。本文中的因變量“城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險滿意程度”根據(jù)實地調(diào)查中居民對“參保整體滿意程度”問題的回答，依次劃分為不滿意、一般和滿意三個層次的變量，并分別賦值1、2和3。這一因變量為多分類的有序變量，因此我們采用Ordered Logit模型分析影響城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度的因素。Ordered Logit模型的基本形式如下：

（2）式中，Y代表居民對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的滿意程度評價，k為評價的等級，P(Y≤j│X)為等級大于等于j的累計概率，Logit(P(Y≤j│X))為累計概率的Logit變換。有序回歸結(jié)果的Logit回歸定義為：

（3）式經(jīng)變換得：

最后得，

本研究中Y是有三個層次的因變量，即k=3，Y1為“不滿意”，Y2為“一般”，Y3為“不滿意”；自變量有個人特征、家庭特征、參?；厩闆r，以及參保感知情況。根據(jù)公式（5）得到具體回歸模型(6)：

公式(6)中，y為被解釋變量，xi為解釋變量，βo為常數(shù)項，βi是待估系數(shù)，ε為隨機擾動項。其中，xi的變動會影響expβi的變動幅度。

2.實證結(jié)果分析。表2是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度影響因素的Ordered Logit模型回歸結(jié)果，模型一是基礎(chǔ)模型，考察了個人特征變量對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意的影響，模型二、模型三和模型四分別是增加了家庭特征、參保基本情況和參保感知情況變量的拓展模型。通過比較發(fā)現(xiàn)，四個模型中變量的系數(shù)方向和顯著性水平未發(fā)生顯著變化，說明實踐結(jié)果的穩(wěn)健性較好。本文主要關(guān)注Ordered Logit回歸方法中模型四的回歸結(jié)果。

表2 城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度影響因素的Ordered Logit模型回歸結(jié)果

注：*、**、***表示在10%、5%、1%的統(tǒng)計水平上顯著；括號內(nèi)數(shù)值為穩(wěn)健標準誤

年齡是本文關(guān)注的主要變量之一。在模型一、模型二、模型三和模型四中，年齡變量的系數(shù)值和顯著性均未產(chǎn)生較大變化，系數(shù)為正值，并在1%的統(tǒng)計水平上顯著，體現(xiàn)了穩(wěn)健的回歸估計結(jié)果。結(jié)果顯示，參保人員年齡越大，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的參保滿意度越高，假設(shè)1得到驗證。年輕人因繳費年限長、保險待遇低等原因參保動力較弱，又因自身流動性較強，造成繳費動力不足，總體滿意度低下。而年齡越大，養(yǎng)老保險收益時間越近，加之60周歲以上的老年人直接享受基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇，對養(yǎng)老保險評價較高，因此年齡與參保滿意度呈正相關(guān)關(guān)系。

職業(yè)類型是也是本文關(guān)注的主要變量之一。從模型四的實證結(jié)果來看，相較于農(nóng)民，外出務工者、個體工商戶或私營企業(yè)主，以及其他職業(yè)者對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的滿意度較低，假設(shè)2得到驗證。這種結(jié)果可能是因為從事非農(nóng)職業(yè)的參保人城市融入較深，感受到居民養(yǎng)老保險與職工養(yǎng)老保險在繳費標準和待遇水平上的差距，而自身職業(yè)流動性較強，兩種保險無法轉(zhuǎn)移和接續(xù)，容易造成保費的損失，從而對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險滿意度不高。

現(xiàn)行參保待遇對本地老年人基本生活的滿足程度是本文關(guān)注的又一主要變量。從參保感知情況來看，參保人認為現(xiàn)行待遇越能滿足本地老年人基本生活，現(xiàn)行待遇對繳費檔次越有影響，即越認可保險待遇的水平和激勵效果，參保滿意度越高，此兩個變量均在1%的統(tǒng)計水平上顯著。此結(jié)果說明參保待遇是影響城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保滿意度的重要因素，也是居民最為擔心的問題，假設(shè)3得到驗證。根據(jù)調(diào)查，依據(jù)現(xiàn)在物價水平，95%以上參保人每人每月基本養(yǎng)老金的預期在300元以上，以蚌埠市為例，每月115元/人的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標準還遠未達預期標準。因而，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的參保滿意度，亟需考慮如何提升參保待遇。此外，從繳納保費方式變量來看，相對于到社保中心辦理，到村、居委會辦理會提高居民的參保滿意度，所以，除了待遇問題，參保繳費的便利性也需要引起關(guān)注。

三、促進城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度發(fā)展的政策建議

（一）提高制度的公信力。在調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)，很多農(nóng)民是把參加養(yǎng)老保險作為一項任務來完成的，并不指望以此來實現(xiàn)養(yǎng)老，之所以愿意參加是考慮到其它惠農(nóng)補貼在政府手里攥著，如果不參加政府組織的養(yǎng)老保險，其它利益可能會受損，而且繳費也不多，60歲以后還可以拿養(yǎng)老金。對于制度本身，老百姓很少關(guān)注，制度的公信力不高。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，作為一項長期實施的利民政策，只有提高公信力，才能實現(xiàn)預期的效果，才能提高居民的滿意度。

（二）完善制度的轉(zhuǎn)移接續(xù)工作?？紤]勞動力轉(zhuǎn)移較為頻繁，應當完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的轉(zhuǎn)移接續(xù)工作。在繳費期間需要進行戶籍遷移或地區(qū)遷移的參保人，可以進行養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移，其中個人賬戶基金全數(shù)轉(zhuǎn)移，再根據(jù)遷入地繳費標準進行續(xù)保；已完成繳費時長的參保人，不論戶籍遷移與否，仍享受遷出地的保險待遇。同時，城鎮(zhèn)職工與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險銜接不暢是影響參保滿意度的重要因素，應當做好兩個制度間的銜接工作。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度的待遇差距較大且制度銜接不暢是引起居民養(yǎng)老保險參保滿意度較低的重要因素。加強兩項制度的銜接，一是允許農(nóng)民工和城鎮(zhèn)非從業(yè)居民根據(jù)自身的職業(yè)流動性自由選擇參保類型，并且保留原先積累的保險待遇；二是增強城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的靈活性、流動性和可持續(xù)性，提升居民的認可度，尤其是打消青壯年思想顧慮而積極參保，進而提高整體參保水平，最終縮小兩項制度間的待遇差距。

（三）開展有效的政策宣傳。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險作為一項利民政策，只有讓百姓理解，才能達到理想的效果。城鄉(xiāng)居保經(jīng)辦部門和基層組織應該開展有效的政策宣傳，通過講座、交流會、入戶宣傳、新媒體等形式對居民進行深入的宣傳和教育，并采用通俗易懂的方法讓居民真實的了解城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的制度內(nèi)容和意義，對養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡、繳費年限、繳費檔次、個人賬戶管理、養(yǎng)老金待遇計發(fā)等問題，進行詳細、透徹的講解。同時注意動員社會威望較高，對其他人能起到示范帶動作用的居民進行講解。

（四）逐步提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的待遇水平。養(yǎng)老保險待遇水平不斷提高，是提高參保積極性和參保滿意度的關(guān)鍵，只有養(yǎng)老金能夠滿足基本生活需要，養(yǎng)老制度才會有效。為了實現(xiàn)老有所養(yǎng)，提高居民滿意度，必須做好以下工作：一是逐漸提高基本養(yǎng)老金的標準。雖然基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放標準經(jīng)過調(diào)整也在提高，但是依然滿足不了居民的基本生活需要，與最低生活保障水平也相差甚遠。各地政府必須加大對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的財政投入力度，不斷提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平，同時建立基本養(yǎng)老金動態(tài)調(diào)整機制，根據(jù)地方經(jīng)濟發(fā)展水平和物價變動情況，實現(xiàn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平連年提高。