廢棄電器電子產(chǎn)品領(lǐng)域EPR激勵(lì)政策工具設(shè)計(jì)與分析

李文軍　鄭艷玲

摘要：文章針對廢棄電器電子產(chǎn)品正規(guī)回收難、產(chǎn)品設(shè)計(jì)源頭激勵(lì)不足、廢棄物無害處置監(jiān)管難等實(shí)際問題，提出管制標(biāo)準(zhǔn)與超標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼政策。隨后，針對消費(fèi)者提出押金退款政策，激勵(lì)其主動承擔(dān)廢棄物返還的物質(zhì)責(zé)任與部分經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并分別構(gòu)建消費(fèi)者效用函數(shù)、產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)激勵(lì)函數(shù)、回收激勵(lì)函數(shù)與回收處置激勵(lì)函數(shù)，結(jié)合法定標(biāo)準(zhǔn)與單位成本，討論各政策工具函數(shù)的獎(jiǎng)金、罰金等參量的取值范圍。文章從政府嚴(yán)格監(jiān)管程度、非正規(guī)回收處理部門回購價(jià)格等角度對消費(fèi)者收取的押金額度進(jìn)行經(jīng)濟(jì)學(xué)分析，從社會福利最大化角度對政策工具組合的適用條件展開討論，對完善廢棄電器電子產(chǎn)品領(lǐng)域EPR制度激勵(lì)政策工具提供了決策參考。

關(guān)鍵詞：廢棄電器電子產(chǎn)品;生產(chǎn)者責(zé)任延伸;激勵(lì)政策工具

中圖分類號：F273.4? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A? ? 文章編號：1001-862X（2021）03-0041-008

自20世紀(jì)80年代起，我國電器電子行業(yè)快速發(fā)展。城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民家庭每百戶各類電器電子產(chǎn)品擁有量，均隨年份呈上升趨勢。電器電子產(chǎn)品大量生產(chǎn)、大量消費(fèi)，也大量廢棄。長期以來市場自發(fā)形成的壽命末期（End-of-Life，EOL）產(chǎn)品廢棄、回收、處理和再利用的、利益驅(qū)動下的產(chǎn)業(yè)鏈，導(dǎo)致廢棄物基本流向了技術(shù)能力差、成本低的小作坊，造成了嚴(yán)重的環(huán)境污染。[1]日趨嚴(yán)峻的電子廢棄物污染與國際上針對廢棄電器電子產(chǎn)品回收處理管理立法、倡導(dǎo)生產(chǎn)者責(zé)任延伸（Extended Producer Responsibility，簡稱EPR）制度形成技術(shù)性貿(mào)易壁壘的雙重壓力下，我國于2009年正式公布《廢棄電器電子產(chǎn)品回收處理管理?xiàng)l例》，實(shí)行了以政府基金制度為主體的生產(chǎn)者責(zé)任延伸制度。2020年修訂版《固體廢物污染環(huán)境防治法》首次將生產(chǎn)者責(zé)任制度寫入立法，至此，為EPR制度在各領(lǐng)域的實(shí)踐提供了立法依據(jù)。

《條例》實(shí)施以來，廢棄電器電子產(chǎn)品處理產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，回收模式多元化發(fā)展，資源環(huán)境效益日益顯著，廢棄電器電子產(chǎn)品處理技術(shù)快速發(fā)展，已發(fā)展成為全球發(fā)展最快、發(fā)展中國家最成功的EPR制度體系，綜合回收處理率達(dá)到世界先進(jìn)水平。[2]然而，制度運(yùn)行中逐漸暴露出諸如處理基金管理不足、延伸責(zé)任承擔(dān)不完全、多主體責(zé)任承擔(dān)制度激勵(lì)缺乏等問題，這些問題也越來越成為業(yè)界關(guān)注的焦點(diǎn)。

一、文獻(xiàn)回顧

既有國內(nèi)外研究文獻(xiàn)圍繞政策工具的有效性，以及如何設(shè)計(jì)科學(xué)且具有可操作性的政策，在政策工具的適用條件方面，Calcott等（2005）指出在循環(huán)再生利用市場失靈和可循環(huán)性不可觀測的情況下，政策工具只能達(dá)到次優(yōu)結(jié)果[3];曹柬（2013）、田海峰等（2013）分別進(jìn)行了政策工具的影響因素與適用條件分析[3-4]。在具體的政策工具設(shè)計(jì)與激勵(lì)機(jī)制研究方面，Mitra（2008）、Aksen（2009）對補(bǔ)貼政策的設(shè)計(jì)與有效性進(jìn)行了理論探討[5-6];張德元等（2018）就消費(fèi)者責(zé)任的承擔(dān)政策進(jìn)行了探索[7];計(jì)國君等（2012）、白少布等（2011）就EPR中的激勵(lì)機(jī)制進(jìn)行了分析[8-9];吳怡等（2008）建立了EPR制度的激勵(lì)機(jī)制模型[10]。在政策激勵(lì)效果方面，Lifset等（2008）認(rèn)為個(gè)人責(zé)任模式更能激勵(lì)生產(chǎn)者改善產(chǎn)品設(shè)計(jì)，增加污染治理技術(shù)的投入[11];王文賓等（2011，2013）分析了政府獎(jiǎng)懲機(jī)制下的制造商廢舊產(chǎn)品回收決策問題，并比較了基于回收率與回收量的獎(jiǎng)懲機(jī)制對產(chǎn)品回收的影響[12-13];黃位旺等（2013）考慮在面對上游EPR政策和下游的“庇古稅”等環(huán)境規(guī)制約束下，制造商如何進(jìn)行生態(tài)設(shè)計(jì)和生產(chǎn)決策[14]。另外，部分學(xué)者討論了EPR領(lǐng)域?qū)嵤┪锪匣厥照J(rèn)證政策，證書流通模式的適用性與可行性。[15-18]

現(xiàn)有研究多從生產(chǎn)者的視角，探討不同政策工具下對生產(chǎn)者責(zé)任承擔(dān)的激勵(lì)與約束效應(yīng)。但是，在EPR規(guī)制與激勵(lì)政策設(shè)計(jì)方面，如何有效實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品上游的生態(tài)化設(shè)計(jì)與下游的回收利用效率相結(jié)合，再生資源回收利用與環(huán)保處理有效結(jié)合，以及政策激勵(lì)作用如何有效實(shí)現(xiàn)延伸責(zé)任的科學(xué)合理分擔(dān)等方面，還存在著明顯不足?；诖?，本文試圖在現(xiàn)有研究的基礎(chǔ)上對廢棄電器電子產(chǎn)品領(lǐng)域EPR激勵(lì)政策工具進(jìn)行設(shè)計(jì)，促進(jìn)EPR各項(xiàng)責(zé)任在供應(yīng)鏈成員間落實(shí)與分擔(dān)。

二、我國廢棄電器電子產(chǎn)品EPR政策工具研究

生產(chǎn)者能否主動承擔(dān)延伸責(zé)任，主要在于約束管制與激勵(lì)政策工具設(shè)計(jì)與創(chuàng)新性的管理模式。政策工具是否有效，一是取決于能否對責(zé)任主體產(chǎn)生影響，二是能否在利益相關(guān)方主體間順暢傳導(dǎo)。在解決環(huán)境外部性問題方面，標(biāo)準(zhǔn)管制、補(bǔ)貼、押金退款、物料回收認(rèn)證等政策工具通過宏觀干預(yù)，改變企業(yè)的邊際收益（邊際成本），能夠有效解決市場失靈，使得企業(yè)可以在遵循利潤最大化原則下，實(shí)現(xiàn)廢棄物回收利用的最優(yōu)效用水平。

（一）標(biāo)準(zhǔn)管制政策

標(biāo)準(zhǔn)管制政策是政府管理部門從社會整體角度出發(fā)，依據(jù)社會福利最大化的原則而制定的管制標(biāo)準(zhǔn)，從而激勵(lì)企業(yè)調(diào)整自身決策行為。但是，管制政策的有效實(shí)施基于嚴(yán)格的監(jiān)督管理，巨大的監(jiān)督成本、運(yùn)行成本等問題可能導(dǎo)致管制政策的運(yùn)行出現(xiàn)問題，從而削弱對企業(yè)行為的激勵(lì)。[19]目前我國廢棄電器電子產(chǎn)品主要以消費(fèi)者按一定的市場價(jià)格進(jìn)行出售，以個(gè)體回收為主要渠道，自發(fā)形成的回收、處理和再利用的產(chǎn)業(yè)體系主體眾多，秩序混亂，監(jiān)管難度大，EOL產(chǎn)品規(guī)范無害化處置和利用任重道遠(yuǎn)。客觀上要求處理基金制度強(qiáng)化規(guī)范化回收、無害化處置和生態(tài)化設(shè)計(jì)的制度建設(shè)。

1.執(zhí)行法定回收率

設(shè)定回收率目標(biāo)是有效激勵(lì)生產(chǎn)者承擔(dān)EOL產(chǎn)品回收責(zé)任的重要制度設(shè)計(jì)。《生產(chǎn)者責(zé)任延伸制度推行方案》（2016年）中對回收利用工作提出明確目標(biāo)：“到2020年重點(diǎn)品種的廢棄產(chǎn)品規(guī)范回收與循環(huán)利用率平均達(dá)40%，2025年要達(dá)到50%”。為此，需根據(jù)電器電子產(chǎn)品的環(huán)境特征測算相應(yīng)的法定回收率標(biāo)準(zhǔn)。激勵(lì)生產(chǎn)者和進(jìn)口商積極拓展回收渠道，擔(dān)當(dāng)整個(gè)廢電器回收流程的主導(dǎo)者。

2.設(shè)定生態(tài)設(shè)計(jì)等級

產(chǎn)品的生態(tài)化設(shè)計(jì)是延伸責(zé)任的重要方面。EPR的實(shí)質(zhì)在于，通過EOL產(chǎn)品回收處置責(zé)任的配置來影響生產(chǎn)者的設(shè)計(jì)決策，通過產(chǎn)品的設(shè)計(jì)決策以減少產(chǎn)品生命周期末端的處理成本。[20]處理基金制度下，生產(chǎn)者經(jīng)濟(jì)責(zé)任與EOL產(chǎn)品處置效果無關(guān)，沒有實(shí)際促進(jìn)生產(chǎn)者改進(jìn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)。為此，EPR制度建設(shè)中須強(qiáng)化對環(huán)保設(shè)計(jì)的激勵(lì)，對產(chǎn)品設(shè)定一定的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。

3.施行拆解處置物料回收標(biāo)準(zhǔn)

現(xiàn)行處理基金制度中，雖然施行了廢棄電器電子產(chǎn)品回收處理企業(yè)資質(zhì)管理制度，但具體實(shí)踐中，多數(shù)企業(yè)以整機(jī)拆解為主，缺少對拆解部件和回收材料的進(jìn)一步處理;有些拆解產(chǎn)物進(jìn)入處理企業(yè)后，又重新流入市場，帶來較大的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。[20]為此，須強(qiáng)化拆解產(chǎn)物無害化處理的監(jiān)管制度。針對拆解處置企業(yè)對廢棄物處置的環(huán)保程度進(jìn)行評估以激勵(lì)處置企業(yè)采用環(huán)境友好的回收處理技術(shù)，提高處理質(zhì)量。在目前的技術(shù)水平下，設(shè)定各類EOL產(chǎn)品拆解處理過程中必須達(dá)到的物料處置水平。

（二）產(chǎn)品環(huán)境評估認(rèn)證政策

現(xiàn)行的處理基金制度，較多關(guān)注生產(chǎn)者的回收處理責(zé)任，而忽略了生態(tài)設(shè)計(jì)激勵(lì)。美國環(huán)保署（EPA）2006年推出電子產(chǎn)品環(huán)境影響評估工具（Electronic Products Environmental Assessment Tool，簡稱 EPEAT），基于EPR原則對電子產(chǎn)品全生命周期的多方面環(huán)境績效展開等級化評估。生產(chǎn)者根據(jù)自身?xiàng)l件自我聲明、自我承諾，并對標(biāo)準(zhǔn)的符合性進(jìn)行負(fù)責(zé)，由第三方抽查核證，最終評定為金、銀、銅三個(gè)等級。EPEAT認(rèn)證可與我國電子廢棄物EPR制度相結(jié)合。對于EPEAT產(chǎn)品種類范圍內(nèi)的可參照其評估等級，對于未在其產(chǎn)品范圍內(nèi)的產(chǎn)品，應(yīng)根據(jù)以上關(guān)于產(chǎn)品生態(tài)環(huán)保測評要求，實(shí)施產(chǎn)品環(huán)境評估認(rèn)證制度。具體可參照EPEAT標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)就減少對環(huán)境有害材料的使用、原材料的選擇、產(chǎn)品環(huán)境化設(shè)計(jì)、延長產(chǎn)品使用年限、節(jié)約能源、廢棄產(chǎn)品管理、企業(yè)環(huán)境績效、產(chǎn)品包裝等方面開展產(chǎn)品的環(huán)境性能評估。認(rèn)證結(jié)果可作為生產(chǎn)者延伸責(zé)任履責(zé)的憑據(jù)之一，同時(shí)作為享受等級財(cái)政補(bǔ)貼的憑證。

（三）物料回收認(rèn)證政策

自20世紀(jì)60年代以來，可交易的許可證一直被作為政策工具加以分析，研究證明，沒有一個(gè)可替代的監(jiān)管方案能以低于許可證交易方案的成本達(dá)到給定的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)。[21-24]可交易的許可證現(xiàn)已廣泛用于二氧化硫排放、水排放、城市固體廢物回收信貸、漁業(yè)配額和土地開發(fā)權(quán)等領(lǐng)域。[25]我國《條例》雖然建立了廢棄電器電子產(chǎn)品處理企業(yè)資格許可制度，要求處理企業(yè)建立完善的臺賬制度和拆解產(chǎn)物的管理制度。但是，目前對電子廢棄物的回收處理僅強(qiáng)調(diào)了回收處理量，對廢棄物最終拆解處理的環(huán)境表現(xiàn)和影響考慮不足。當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)制度對環(huán)保處理的激勵(lì)作用不夠，沒有真正激勵(lì)處理商采用環(huán)境友好的處理技術(shù)。[26]因此，我國應(yīng)參照國際上有關(guān)國家物料評估認(rèn)證證書（MRC）制度，根據(jù)EOL產(chǎn)品拆解的環(huán)保程度構(gòu)建物料回收認(rèn)證評估體系，激勵(lì)利益相關(guān)者采用環(huán)境友好的回收處理技術(shù)，提高處理質(zhì)量，激勵(lì)生產(chǎn)商采取環(huán)保設(shè)計(jì)。[18]同時(shí)，物料回收認(rèn)證證書也是一種支付機(jī)制，生產(chǎn)者通過購買證書，履行其經(jīng)濟(jì)責(zé)任可完成延伸責(zé)任承擔(dān)。

（四）激勵(lì)補(bǔ)貼政策

生產(chǎn)者對EPR制度自覺主動地踐行，來源于政府規(guī)制政策的強(qiáng)制性，而更重要的是源于市場導(dǎo)向下的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)政策。對產(chǎn)生正外部性行為的責(zé)任主體給予一定補(bǔ)貼，以彌補(bǔ)因承擔(dān)延伸責(zé)任而增加的成本支出。在實(shí)踐中，為鼓勵(lì)延伸責(zé)任嚴(yán)格落實(shí)，將各責(zé)任主體在EOL產(chǎn)品處理中產(chǎn)生的正外部性內(nèi)部化，須對超額完成法定回收率標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)實(shí)行補(bǔ)貼;為激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行生態(tài)化產(chǎn)品設(shè)計(jì)，減輕產(chǎn)品末端處置成本，配合產(chǎn)品環(huán)境評估認(rèn)證制度，依據(jù)產(chǎn)品的環(huán)保程度，對生產(chǎn)者進(jìn)行專項(xiàng)補(bǔ)貼;為鼓勵(lì)拆解處理企業(yè)采用環(huán)境友好技術(shù)，提高拆解物料再利用效率，配合物料回收認(rèn)證政策，對超物料回收認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)補(bǔ)貼。

（五）押金退款政策

押金退款政策的實(shí)施對象既可以是生產(chǎn)者，也可以是消費(fèi)者。對消費(fèi)者收取一定的押金，當(dāng)其將廢棄物返還回收時(shí)退還押金，實(shí)際上是以經(jīng)濟(jì)激勵(lì)換取消費(fèi)者協(xié)助返還廢棄物。對生產(chǎn)者而言，當(dāng)消費(fèi)者未返還廢棄物時(shí)，押金將作為對消費(fèi)者的懲罰予以沒收，充分體現(xiàn)“污染者付費(fèi)原則”，用市場機(jī)制將污染付費(fèi)與監(jiān)控成本的內(nèi)在機(jī)制有效結(jié)合在一起。消費(fèi)者作為電器電子產(chǎn)品的最終受益者與電子廢棄物的直接拋棄者理應(yīng)承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。然而，長期以來，我國消費(fèi)者對于廢棄后的產(chǎn)品，特別對于具有較大資源價(jià)值的廢棄物，傾向于追求較高的剩余價(jià)值，擇高價(jià)出售。因此，激勵(lì)消費(fèi)者自覺主動地返還EOL產(chǎn)品成為EPR制度實(shí)施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。從可操作性和消費(fèi)者心理考慮，短期內(nèi)要求消費(fèi)者承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任難以實(shí)現(xiàn)，為激勵(lì)消費(fèi)者主動返還電子廢棄物，采用押金退款政策加以過渡，將是一個(gè)比較適合的政策。

三、激勵(lì)政策工具函數(shù)設(shè)計(jì)與參數(shù)分析

（一）押金退款政策下消費(fèi)者效用函數(shù)

1.函數(shù)變量說明與假設(shè)

押金退款政策下，消費(fèi)者購買產(chǎn)品時(shí)交付押金。假設(shè)消費(fèi)者在返還或出售EOL產(chǎn)品時(shí)可獲得產(chǎn)品收益。若消費(fèi)者將廢棄物返還給正規(guī)回收處理部門，將獲得返還押金;若將廢棄物隨意拋棄（偷排），將面臨罰款，同時(shí)押金將被罰沒;若消費(fèi)者將廢棄物以某一價(jià)格出售給非正規(guī)回收處理部門，將同樣受到罰款。消費(fèi)者對廢棄物處置方式的選擇將取決于不同處理方式所獲收益的權(quán)衡。為簡化分析，假設(shè)該交易費(fèi)用為0。

假設(shè)消費(fèi)者效用函數(shù)為：

G（）=S（-v）q-D（λ+v+x）q+H（-λ-v-x）q

=[S（-v）？搖-D（λ+v+x）+H（-λ-v-x）]（d-kp）？搖？搖（1）

式中，q=d-kp為需求函數(shù)，d、k為大于零的常數(shù)，p為產(chǎn)品的銷售價(jià)格;為消費(fèi)者返還或出售EOL產(chǎn)品時(shí)獲得的產(chǎn)品收益;κ為將廢棄物出售給非正規(guī)回收處理部門的價(jià)格;λ為產(chǎn)品押金;v為支付押金的機(jī)會成本;x為將產(chǎn)品隨意拋棄或出售給非正規(guī)處理部門的罰金，一定時(shí)間內(nèi)為常量;S、D、H分別為指示變量，當(dāng)消費(fèi)者將廢棄物出售給正規(guī)處理企業(yè)時(shí)S=1，否則S=0;當(dāng)消費(fèi)者將廢棄物隨意拋棄時(shí)，D=1，否則D=0;當(dāng)消費(fèi)者將廢棄物出售給非正規(guī)的回收處理部門時(shí)，H=1，否則H=0。

2.政府嚴(yán)格監(jiān)管下消費(fèi)者效用函數(shù)

（1）當(dāng)消費(fèi)者將EOL產(chǎn)品返還給正規(guī)回收利用部門時(shí)，其效用函數(shù)為：

G（）=（λ-v）（d-kp） ？搖 ？搖？搖？搖 （2）

（2）當(dāng)消費(fèi)者將EOL產(chǎn)品出售給非正規(guī)處理部門時(shí)，其效用函數(shù)為：

G（）=（κ-λ-x-v）（d-kp） ？搖 （3）

（3）當(dāng)消費(fèi)者將EOL產(chǎn)品隨意拋棄時(shí)，其效用函數(shù)為：

G（）=-（λ+x+v）（d-kp） ？搖？搖 （4）

基于目前我國消費(fèi)者環(huán)保意識水平及長期以來形成的廢棄物有價(jià)商品觀念，消費(fèi)者將EOL產(chǎn)品偷排的可能性較小。只有當(dāng)消費(fèi)者將EOL產(chǎn)品返還給正規(guī)回收處理部門時(shí)所得效用大于將其出售給非正規(guī)處理部門時(shí)，才能達(dá)到政策激勵(lì)效果，所以：

（λ-v）（d-kp）>（κ-λ-v-x）（d-kp），

可得到：

當(dāng)罰金和押金額足夠大，滿足上式條件時(shí)，押金退款政策將有效激勵(lì)消費(fèi)者主動返還EOL產(chǎn)品給正規(guī)回收處理部門。

3.無政府監(jiān)管下消費(fèi)者效用函數(shù)

當(dāng)無政府監(jiān)管或政府監(jiān)管不到位時(shí)，消費(fèi)者將EOL產(chǎn)品偷排或出售給非法處理單位將不會受到處罰，消費(fèi)者將以利益最大化原則，比較k和λ大小做出決策。

G（）=S（λ-v）q+H（κ-λ-v-x）q？搖？搖（5）

此時(shí)，押金額的確定，不僅要考慮EOL產(chǎn)品的社會邊際成本，還要考慮非法回收企業(yè)出具的價(jià)格κ，使得λ>κ。因此，無論政府是否嚴(yán)格監(jiān)管，押金額在實(shí)際設(shè)定時(shí)一般高于非法回收單位價(jià)格。

（二）標(biāo)準(zhǔn)管制政策下回收激勵(lì)函數(shù)

假設(shè)EOL產(chǎn)品法定回收率為，F(xiàn)ρ為政府標(biāo)準(zhǔn)管制政策下EOL產(chǎn)品回收激勵(lì)函數(shù)，π（ρ）為企業(yè)收益。為簡化分析，忽略企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)成本，則Fρ為企業(yè)回收激勵(lì)函數(shù)。

1.當(dāng)企業(yè)剛好完成法定回收率時(shí)，即，政府對生產(chǎn)者不獎(jiǎng)勵(lì)也不懲罰，有：

2.當(dāng)企業(yè)未完成法定回收率時(shí)，政府為懲罰生產(chǎn)者，向生產(chǎn)者收取一定罰金。

（1）當(dāng)生產(chǎn)者完成部分法定回收率，即時(shí)，政府向生產(chǎn)者收取未完成回收任務(wù)部分的罰金，設(shè)單位產(chǎn)品罰金f。為鼓勵(lì)企業(yè)踐行EPR責(zé)任，積極參與EOL產(chǎn)品回收，完成法定回收率，企業(yè)收益應(yīng)大于部分完成法定回收率企業(yè)收益，即：可得到：f>c，即單位產(chǎn)品罰金應(yīng)大于單位產(chǎn)品回收成本。

（2）當(dāng)企業(yè)未實(shí)施EPR，未參與EOL產(chǎn)品回收時(shí)，政府對企業(yè)收取罰金，有πρ=θq-Fρ;為激勵(lì)企業(yè)積極參與EOL產(chǎn)品回收，即使企業(yè)回收率未達(dá)到，其獲得的收益也應(yīng)該大于未實(shí)施EPR受到經(jīng)濟(jì)懲罰后的收益，有：θq因此得到： 即罰金應(yīng)大于完成部分時(shí)企業(yè)支付的所有成本與未完成任務(wù)量罰金之和。

由于：即完成時(shí)所有成本與假定所有回收任務(wù)量未完成下核算的罰金之和總是大于完成部分時(shí)企業(yè)支付的所有成本與未完成任務(wù)量罰金之和。因此設(shè)定：在該額度罰金下，生產(chǎn)者將傾向于規(guī)避經(jīng)濟(jì)懲罰，進(jìn)行EOL產(chǎn)品回收工作。

3.當(dāng)生產(chǎn)者實(shí)際回收率超過法定回收率時(shí)，即，為激勵(lì)企業(yè)繼續(xù)從事EOL回收，政府將對超出法定回收率部分進(jìn)行補(bǔ)貼，設(shè)單位產(chǎn)品補(bǔ)貼為n，有：

政府對企業(yè)超額完成部分進(jìn)行額外補(bǔ)貼，此時(shí)企業(yè)收益應(yīng)大于剛好完時(shí)的收益。因此：θq-ρqc+ρ-得到：n>c，即超額完成部分單位產(chǎn)品補(bǔ)貼應(yīng)大于單位回收成本。

（三）產(chǎn)品環(huán)境評估認(rèn)證下設(shè)計(jì)激勵(lì)函數(shù)

為激勵(lì)生產(chǎn)者使用綠色原材料、采用生態(tài)設(shè)計(jì)，從生產(chǎn)源頭開始履行延伸責(zé)任，根據(jù)EPEAT對產(chǎn)品認(rèn)證的金、銀、銅三個(gè)等級，按照從高到低依次設(shè)定三個(gè)等級補(bǔ)貼。假設(shè)企業(yè)產(chǎn)品等級補(bǔ)貼為η（η>0），企業(yè)產(chǎn)品環(huán)境評估認(rèn)證的最低標(biāo)準(zhǔn)為。M（η）為政府對生產(chǎn)者在產(chǎn)品環(huán)境評估認(rèn)證政策下產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)激勵(lì)函數(shù)，πη為企業(yè)收益函數(shù)。為便于分析，企業(yè)收益分析忽略產(chǎn)品生產(chǎn)成本。

1.當(dāng)時(shí)，政府對生產(chǎn)者不獎(jiǎng)勵(lì)也不懲罰。此時(shí)，單位產(chǎn)品設(shè)計(jì)成本為cd1，有：πη=θq-qcd1;M（η）=0。

2.當(dāng)η時(shí)，政府將向生產(chǎn)者收取罰金B(yǎng)。設(shè)單位產(chǎn)品設(shè)計(jì)成本為cd2，由于產(chǎn)品環(huán)保程度，因此企業(yè)投入產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)用于購置節(jié)能環(huán)保設(shè)備、綠色原材料等成本較高，cd2qcd1-cd2，即罰金B(yǎng)應(yīng)大于目前產(chǎn)品設(shè)計(jì)成本與達(dá)標(biāo)后所需支付成本的差額。

3.當(dāng)時(shí)，為激勵(lì)企業(yè)進(jìn)一步提升產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)，政府給予企業(yè)單位產(chǎn)品補(bǔ)貼b3。設(shè)單位產(chǎn)品設(shè)計(jì)成本為cd3，cd3>cd1，有πη=θq-qcd3+qb3;M（η）=qb3。產(chǎn)品達(dá)到環(huán)評標(biāo)準(zhǔn)后，如果繼續(xù)改善產(chǎn)品設(shè)計(jì)的環(huán)保性可獲得經(jīng)濟(jì)收益，企業(yè)將有進(jìn)一步提升產(chǎn)品環(huán)保認(rèn)證的動力。因此，當(dāng)產(chǎn)品環(huán)保等級處于時(shí)，企業(yè)收益大于時(shí)的收益，有：θq-qcd3+qb3>θq-qcd1;因此得到：b3>cd3-cd1;即，當(dāng)，單位產(chǎn)品補(bǔ)貼應(yīng)大于目前產(chǎn)品單位設(shè)計(jì)成本與合規(guī)下單位設(shè)計(jì)成本之間的差額。

4.當(dāng)時(shí)，政府給予生產(chǎn)者單位產(chǎn)品補(bǔ)貼b4，同理可得：πη=θq-qcd4+qb4;M（η）=qb4;b4>cd4-cd1。

5.當(dāng)時(shí)，政府給予生產(chǎn)者單位產(chǎn)品補(bǔ)貼b5，同理可得：πη=θq-qcd5+qb5;M（η）=qb5;b5>cd5-cd1。

（四）物料回收認(rèn)證下處置激勵(lì)函數(shù)

假設(shè)企業(yè)在EOL產(chǎn)品拆解處理中必須達(dá)到政府規(guī)定的物料處置率水平，設(shè)N（z）為政府物料回收標(biāo)準(zhǔn)管制政策下處置激勵(lì)函數(shù)，設(shè)πz為企業(yè)收益函數(shù)。為簡化分析，在進(jìn)行企業(yè)收益分析時(shí)，只考慮基于物料環(huán)保程度下的補(bǔ)貼收益。

1. 即，當(dāng)拆解物料剛好達(dá)到法定環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，政府對生產(chǎn)者不獎(jiǎng)勵(lì)也不懲罰，有：πz=ρqe-ρqcw1;Nz=0;

2.企業(yè)拆解物料未達(dá)到法定環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，政府將懲罰企業(yè)因不合規(guī)的拆解處理造成環(huán)境影響，向其收取一定罰金。此時(shí)，單位產(chǎn)品拆解處理成本為cw2，企業(yè)拆解物料較高的環(huán)保水平必然付出了較高的成本，因此cw2ρqcw1-cw2。

按我國目前施行的處理基金制度，政府對有資質(zhì)的廢棄電器電子產(chǎn)品處理企業(yè)按照實(shí)際拆解處置的電子產(chǎn)品種類、數(shù)量給予補(bǔ)貼（或委托企業(yè)給予的單位產(chǎn)品處理費(fèi)用），而當(dāng)企業(yè)拆解物料未達(dá)法定環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)，給予的補(bǔ)貼應(yīng)予以追回。因此，罰金可設(shè)置為拆解總成本、法定拆解成本的差額與收益之和：z=ρqcw1-cw2+ρqe;此時(shí)企業(yè)處置激勵(lì)效益： Nz=-ρqcw1-cw2+e。

3.企業(yè)拆解物料超過法定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，為激勵(lì)企業(yè)繼續(xù)提高物料回收環(huán)保程度，政府對企業(yè)予以獎(jiǎng)勵(lì)，設(shè)單位產(chǎn)品獎(jiǎng)勵(lì)為g，單位產(chǎn)品拆解處理成本為cw3，滿足cw2ρqe-ρqcw1，得到：g>cw3-cw1，即，產(chǎn)品拆解物料超環(huán)評標(biāo)準(zhǔn)單位產(chǎn)品獎(jiǎng)金額應(yīng)大于目前拆解單位產(chǎn)品成本與合規(guī)拆解單位產(chǎn)品成本差額。

四、政策工具實(shí)施的適用條件分析

以上所列政策工具的有效實(shí)施還存在如何激勵(lì)政府相關(guān)部門推行政策并嚴(yán)格監(jiān)管落實(shí)的問題。假設(shè)將政府部門看作是追求自身利益最大化的經(jīng)濟(jì)主體，在推行政策實(shí)施的過程中是否選擇嚴(yán)格監(jiān)管，其付出的成本、獲得公眾的滿意程度不同，獲得的環(huán)境效益也不同。

設(shè)Rω為政府相關(guān)部門監(jiān)管成本，指管理EPR制度運(yùn)行過程中發(fā)生的運(yùn)行成本、監(jiān)督成本等。在EPR制度運(yùn)行初期，由于各責(zé)任主體環(huán)保意識較低，生產(chǎn)者瞞報(bào)數(shù)據(jù)、消費(fèi)者偷排廢物、回收處理企業(yè)拆解不達(dá)標(biāo)可能性較大;同時(shí)伴隨政策工具中設(shè)定的法定回收率、生態(tài)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、物料回收認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)等管制標(biāo)準(zhǔn)的提升，相關(guān)責(zé)任主體完成難度逐漸加大，消極承擔(dān)責(zé)任幾率逐漸增大，相關(guān)部門監(jiān)管成本將逐漸提升。監(jiān)管強(qiáng)度系數(shù)設(shè)為ω。

設(shè)Lε為政府部門社會收益，即公眾基于政府相關(guān)部門推行EPR制度，解決廢棄物資源環(huán)境問題而對政府部門表現(xiàn)出的滿意程度，或政府部門公信力的提升程度。其中，EOL產(chǎn)品回收利用率越高，對環(huán)境危害越小，公眾對政府部門的滿意程度或公信力越高。表示公眾滿意度的強(qiáng)度系數(shù)設(shè)為ε。

設(shè)α表示單位EOL產(chǎn)品無害處置的環(huán)境效應(yīng)，EOL產(chǎn)品在拆解處置過程中部分材料可被處置為二次資源循環(huán)使用，仍有部分拆解物不能得到有效利用，這部分物料是否做到了無害處置也是EPR制度環(huán)境效應(yīng)的重要方面。

政府部門其他收益和成本還包括，EOL產(chǎn)品在法定回收標(biāo)準(zhǔn)管制及激勵(lì)Fρ下實(shí)際回收率ρ的提升，在產(chǎn)品環(huán)境評估認(rèn)證政策及產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)激勵(lì)M（η）下拆解處理成本的下降，在拆解物料回收認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)管制及超標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)勵(lì)N（z）下單位EOL產(chǎn)品再利用成本收益r的提升等方面。政府收益設(shè)為π，則有：

當(dāng)時(shí)，政府總體收益為負(fù)時(shí)，EPR制度運(yùn)行過程中成本大于收益，說明政策運(yùn)行是無效的。因此，為確保政策的有效性，需滿足以下條件：

也就是說，當(dāng)政府部門的監(jiān)管成本Rω小于一定值時(shí)，EPR制度運(yùn)行是有效的。因此，EPR各項(xiàng)政策的監(jiān)管落實(shí)，前提條件是政府各相關(guān)部門的監(jiān)管成本在合理范圍內(nèi)。

五、結(jié)論與對策建議

理論上看，在無政府干預(yù)的自由競爭條件下，企業(yè)主要依據(jù)產(chǎn)品價(jià)格變動等市場參數(shù)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策，而不會考慮自身行為的環(huán)境效益。EPR制度的實(shí)質(zhì)是政府將廢棄物管理階段環(huán)境外部性成本內(nèi)部化的過程，而企業(yè)追求利潤最大化的個(gè)體理性往往與政府追求經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的集體理性存在一定的沖突。實(shí)踐中看，包括發(fā)達(dá)國家和地區(qū)在內(nèi)，在電子廢棄物領(lǐng)域推行EPR制度過程中，由于信息不完全和非對稱條件，企業(yè)個(gè)體理性為有限理性，綜合管理機(jī)制的不完善，導(dǎo)致各責(zé)任主體之間利益協(xié)調(diào)與激勵(lì)不足、主體履責(zé)不到位等一系列問題。本文圍繞我國目前廢棄電器電子產(chǎn)品EPR制度建設(shè)與實(shí)施中存在的問題，對廢棄電器電子產(chǎn)品延伸責(zé)任激勵(lì)政策工具進(jìn)行了設(shè)計(jì)與適用條件分析，主要結(jié)論如下：

第一，基于廢棄物正規(guī)回收難，產(chǎn)品設(shè)計(jì)源頭激勵(lì)不足，廢棄物無害處置監(jiān)管難等實(shí)際問題，提出進(jìn)行產(chǎn)品原材料選擇、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、延長使用年限、節(jié)約能源等方面評估，實(shí)行產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)評估認(rèn)證政策;對EOL產(chǎn)品回收處理水平、處理深度和除污性能等方面進(jìn)行評估，實(shí)行EOL拆解物料環(huán)保程度評估;提出法定回收率、產(chǎn)品環(huán)境評估認(rèn)證等級、拆解處置物料回收標(biāo)準(zhǔn)等管制標(biāo)準(zhǔn)和超標(biāo)準(zhǔn)激勵(lì)補(bǔ)貼政策，正反兩方面激勵(lì)責(zé)任主體提高產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)水平、EOL產(chǎn)品回收率和拆解物料環(huán)保程度。結(jié)合我國消費(fèi)者環(huán)保意識水平與廢棄物處置有價(jià)商品傳統(tǒng)觀念，提出消費(fèi)者押金退款政策，激勵(lì)其主動承擔(dān)廢棄物返還的物質(zhì)責(zé)任與部分經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第二，按照各政策工具特征，分別構(gòu)建押金退款政策下的消費(fèi)者效用函數(shù)，產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)評估認(rèn)證下的生態(tài)設(shè)計(jì)激勵(lì)函數(shù)，標(biāo)準(zhǔn)管制下的回收激勵(lì)函數(shù)，與物料回收認(rèn)證政策下的處置激勵(lì)函數(shù)。結(jié)合法定回收率、產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、物料拆解回收標(biāo)準(zhǔn)及等級，與單位產(chǎn)品回收成本、單位產(chǎn)品設(shè)計(jì)成本與單位物料回收成本，討論了各政策工具函數(shù)的獎(jiǎng)金、罰金等參量的取值范圍。從政府嚴(yán)格監(jiān)管程度、非正規(guī)回收處理部門回購價(jià)格等角度對消費(fèi)者收取的押金額度進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)學(xué)分析。從社會福利最大化角度對政策工具組合的適用條件進(jìn)行了討論。

為進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化我國廢棄電器電子產(chǎn)品領(lǐng)域EPR制度，全面落實(shí)延伸責(zé)任主體責(zé)任，提出以下建議。

第一，執(zhí)行目標(biāo)管理政策。管制政策在具體執(zhí)行過程中容易量化，也容易得到消費(fèi)者支持。廢棄電器電子產(chǎn)品管理過程中，廢棄物的回收、無害化處置是關(guān)鍵環(huán)節(jié)，而產(chǎn)品的生態(tài)化設(shè)計(jì)是廢棄物無害處置與再生利用的重要因素，也是各責(zé)任主體的主要責(zé)任范圍。因此，在EPR制度建設(shè)中，建議針對產(chǎn)品設(shè)計(jì)生態(tài)化水平、EOL產(chǎn)品回收率、廢棄物無害化處置水平等設(shè)定相應(yīng)的管制標(biāo)準(zhǔn)，對于超法定標(biāo)準(zhǔn)的予以補(bǔ)貼，達(dá)不到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，力圖達(dá)到《生產(chǎn)者責(zé)任延伸制度推行方案》（2017年）中提出的標(biāo)準(zhǔn)。

第二，實(shí)施產(chǎn)品環(huán)保等級認(rèn)證政策。產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)評估認(rèn)證政策引導(dǎo)與激勵(lì)生產(chǎn)者采取生態(tài)化產(chǎn)品設(shè)計(jì)，在具體實(shí)踐中可根據(jù)產(chǎn)品類別分別設(shè)定產(chǎn)品環(huán)保等級，核算產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計(jì)等級補(bǔ)貼、罰金額度。處理基金模式、業(yè)務(wù)外包或與第三方聯(lián)合等責(zé)任模式下，生產(chǎn)者產(chǎn)品設(shè)計(jì)等級越高，所獲收益越大;生產(chǎn)者自主承擔(dān)責(zé)任模式下，產(chǎn)品生態(tài)化設(shè)計(jì)可與廢棄物循環(huán)再利用相結(jié)合，其環(huán)境效益轉(zhuǎn)化為更高的經(jīng)濟(jì)效益。物料回收認(rèn)證政策是對廢棄物拆解處理環(huán)境表現(xiàn)和影響的考察。在執(zhí)行過程中，可根據(jù)廢棄物中包含的材料類別、處理成本核算、制定相應(yīng)的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)與罰金額度，對達(dá)到不同標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。該政策確保了廢棄物的無害化處置，避免了當(dāng)前實(shí)踐中廢棄物回收處理重?cái)?shù)量“輸入”，輕環(huán)保“輸出”的弊端。

第三，探索消費(fèi)者押金退款政策。我國廢棄電器電子產(chǎn)品回收市場處于正規(guī)回收與非正規(guī)回收的二元回收體系環(huán)境，消費(fèi)者長期以來形成了廢棄物有價(jià)資源屬性的觀念，延伸責(zé)任承擔(dān)難，建議在廢棄電器電子產(chǎn)品領(lǐng)域選擇一定的產(chǎn)品類別作為試點(diǎn)，探索消費(fèi)者押金退款政策。要求生產(chǎn)者在產(chǎn)品出售時(shí)向消費(fèi)者收取押金，用以約束激勵(lì)消費(fèi)者將廢棄后的產(chǎn)品返還，對消費(fèi)者可能采取的隨意拋棄（偷排）、出售給小商販等非法回收處理部門實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)管，合理制定押金與罰款金額。押金與返還額也可采取階段化設(shè)定，前期返還額可高于押金額，用以激勵(lì)消費(fèi)者履行責(zé)任，同時(shí)也補(bǔ)貼了消費(fèi)者在支付押金后的產(chǎn)品使用的利息補(bǔ)貼;后期返還額可低于押金額，留存的部分金額可作為廢棄物處理費(fèi)，該方式可作為押金退款政策轉(zhuǎn)向收取廢棄物處理費(fèi)用過渡時(shí)期的規(guī)制手段。

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（責(zé)任編輯 郭 清）