基于虛擬仿真實(shí)驗(yàn)的《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》實(shí)驗(yàn)體系及教材建設(shè)思路

林姝妤

（重慶財(cái)經(jīng)學(xué)院 重慶 401320）

1 研究背景及意義

1.1 金融風(fēng)險(xiǎn)管理是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的核心

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)日趨復(fù)雜化，風(fēng)險(xiǎn)后果也愈發(fā)嚴(yán)重，金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性日益凸顯。黨的十九大，習(xí)近平總書記對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理做出了一系列的重要指示，習(xí)總書記指出，“防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)是金融工作的根本性任務(wù)”，并提出“三個(gè)既要、三個(gè)也要”。2020年1月5日，中國(guó)人民銀行發(fā)布2020年人民銀行工作會(huì)議紀(jì)要顯示，今年央行工作重點(diǎn)之一是堅(jiān)決打贏防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。

1.2 金融風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域人才缺口較大，亟須應(yīng)用型專業(yè)人才

2018年10月，人民日?qǐng)?bào)刊文《大力培養(yǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才》，文中寫道：“與穩(wěn)金融的現(xiàn)實(shí)需要相比，我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才相對(duì)匱乏，需要大批金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才。只有培育大批具有較強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、掌握金融風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、精通金融風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)務(wù)的應(yīng)用型金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才，面對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)才能做到早識(shí)別、早預(yù)警、早處置，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線，保障國(guó)家金融安全”。國(guó)家經(jīng)濟(jì)的核心是金融，金融的核心是風(fēng)險(xiǎn)，而防范風(fēng)險(xiǎn)的核心之一則是人才。只有專業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才，才能成為有效防范和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的助推劑。而對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)，學(xué)習(xí)全球先進(jìn)的金融知識(shí)是第一步，走進(jìn)金融圈實(shí)戰(zhàn)運(yùn)用并積累經(jīng)驗(yàn)是第二步?！督鹑陲L(fēng)險(xiǎn)管理》作為“國(guó)標(biāo)”金融學(xué)類專業(yè)人才培養(yǎng)核心課程，亟須進(jìn)行金課改革為培養(yǎng)應(yīng)用型金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才打好堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

1.3 以本為本，回歸教學(xué)，大力建設(shè)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)金課

為適應(yīng)新時(shí)代高水平應(yīng)用型人才需求，教育部多次強(qiáng)調(diào)實(shí)踐教學(xué)的重要性。2018年教育部印發(fā)“新時(shí)代高教40條”要求深化協(xié)同育人機(jī)制，加強(qiáng)理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)相結(jié)合，加強(qiáng)實(shí)踐平臺(tái)建設(shè)；2019年全國(guó)教育大會(huì)明確強(qiáng)調(diào)要堅(jiān)持以教學(xué)為中心，突出實(shí)踐能力。為落實(shí)實(shí)踐教育，教育部自2018起開展了國(guó)家虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)項(xiàng)目建設(shè)工作，結(jié)合“雙萬(wàn)計(jì)劃”，從2019年到2021年，完成1500門左右國(guó)家虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)金課建設(shè)。

1.4 金融風(fēng)險(xiǎn)管理仍停留在低階理論教學(xué)層面，學(xué)生投入度低，學(xué)習(xí)收獲少

金課的建設(shè)不僅取決于師資水平、課程內(nèi)容、課程評(píng)價(jià)、教學(xué)過程、教學(xué)環(huán)境等，更重要的是學(xué)生的學(xué)習(xí)投入度與學(xué)習(xí)收獲。受制于金融行業(yè)高安全性、保密性的特點(diǎn)，絕大多數(shù)學(xué)生無法進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)控部門進(jìn)行實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)，而真實(shí)的金融實(shí)驗(yàn)因成本較高且具有不可逆性無法開展實(shí)操教學(xué)，致使目前金融風(fēng)險(xiǎn)管理的教學(xué)仍停留在低階理論教學(xué)階段，難以將理論與實(shí)務(wù)應(yīng)用相結(jié)合，使學(xué)生易產(chǎn)生“學(xué)無所用”的感受，學(xué)習(xí)投入度低，學(xué)習(xí)收獲少，進(jìn)而引發(fā)厭學(xué)情緒?；诖吮尘埃瑖L試開展了“歷史模擬法測(cè)度市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)”的課內(nèi)實(shí)驗(yàn)。通過實(shí)驗(yàn)學(xué)生學(xué)會(huì)運(yùn)用Excel軟件對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量，進(jìn)而能夠?qū)W會(huì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算；學(xué)生普遍反映能綜合運(yùn)用已學(xué)軟件技術(shù)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，學(xué)習(xí)收獲感明顯提升。因此，開展實(shí)驗(yàn)教學(xué)能夠有效提升課程的高階性、創(chuàng)新性和挑戰(zhàn)度，整體提升課程水平。

1.5 現(xiàn)有相關(guān)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目未形成系統(tǒng)化教學(xué)體系

現(xiàn)有金融風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)涉及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和信用風(fēng)險(xiǎn)管理且均為單一風(fēng)險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)，未形成系統(tǒng)性的虛擬仿真教學(xué)體系，難以培養(yǎng)學(xué)生全面的金融風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用能力。

2 相關(guān)文獻(xiàn)綜述

目前檢索金融風(fēng)險(xiǎn)管理、虛擬仿真實(shí)驗(yàn)暫無相關(guān)文獻(xiàn)，但對(duì)于金融、經(jīng)管類虛擬仿真實(shí)驗(yàn)相關(guān)的文獻(xiàn)約有20多篇，比較有代表性的文獻(xiàn)有：蔣定福（2020）在《應(yīng)用型院校經(jīng)管類虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)的探索與實(shí)踐》一文中分析了經(jīng)管類實(shí)驗(yàn)教學(xué)目前存在的問題，提出經(jīng)管類虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系的構(gòu)建要以能力為核心，并闡述了具體操作方法。韋素娟（2019）《經(jīng)管類專業(yè)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)資源建設(shè)與實(shí)踐》一文提出目前經(jīng)管類虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)資源建設(shè)中存在原創(chuàng)資源太少，質(zhì)量參差不齊，標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一等問題，并結(jié)合福建江夏學(xué)院推進(jìn)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)資源建設(shè)和實(shí)踐，歸結(jié)總部署、建設(shè)思路、框架設(shè)計(jì)、建設(shè)流程和操作流程五方面的具體實(shí)施以及所取得的成效和經(jīng)驗(yàn)。馬麗，劉雨淼（2018）《高校金融學(xué)專業(yè)虛擬仿真教學(xué)項(xiàng)目建設(shè)探索》一文從教育信息化改革和金融學(xué)專業(yè)獨(dú)特的實(shí)驗(yàn)教學(xué)需要兩方面分析了金融學(xué)專業(yè)建設(shè)虛擬仿真項(xiàng)目的必要性，并就虛擬仿真實(shí)驗(yàn)資源共享、實(shí)驗(yàn)開發(fā)等方面給出建議。鄭璇（2017）《高校金融學(xué)專業(yè)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)探析》一文闡述了金融學(xué)專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)存在的實(shí)驗(yàn)課程少、實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系缺乏系統(tǒng)性、實(shí)驗(yàn)教學(xué)硬件條件受限的問題，并提出了四層次金融學(xué)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)內(nèi)容體系。

3 《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系構(gòu)建思路

3.1 虛實(shí)結(jié)合以虛補(bǔ)實(shí)，重構(gòu)《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》實(shí)驗(yàn)教學(xué)內(nèi)容

依據(jù)“理論知識(shí)—專業(yè)技能—業(yè)務(wù)能力”的培養(yǎng)路線，從金融風(fēng)險(xiǎn)管理教學(xué)理論內(nèi)容和專業(yè)技能的整體性出發(fā)，以掌握業(yè)務(wù)能力為目標(biāo)，按照“虛實(shí)結(jié)合、以虛補(bǔ)實(shí)”的原則，確定實(shí)驗(yàn)教學(xué)的知識(shí)點(diǎn)。

3.2 整合國(guó)家級(jí)優(yōu)質(zhì)資源，構(gòu)建模塊化系統(tǒng)化的“5+1”虛擬仿真教學(xué)模式

通過調(diào)研篩選出與實(shí)驗(yàn)教學(xué)知識(shí)點(diǎn)匹配的國(guó)家級(jí)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，并制定實(shí)驗(yàn)教學(xué)方案；對(duì)無已建優(yōu)質(zhì)資源的實(shí)驗(yàn)教學(xué)內(nèi)容，自建仿真實(shí)驗(yàn)。每類金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)設(shè)計(jì)一項(xiàng)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)，并結(jié)合前期實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)綜合實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目。構(gòu)建模塊化、主體化的實(shí)驗(yàn)教學(xué)串聯(lián)組織，形成模塊化系統(tǒng)化的“5+1”虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)模式，通過虛擬仿真項(xiàng)目及量化風(fēng)控仿真項(xiàng)目系統(tǒng)性的進(jìn)行實(shí)驗(yàn)教學(xué)，讓學(xué)生在校園內(nèi)便可進(jìn)行模擬實(shí)戰(zhàn)運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用性改革。

圖1：模塊化系統(tǒng)化的“5+1”虛擬仿真實(shí)驗(yàn)體系

3.3 “線下學(xué)習(xí)強(qiáng)理論+線上實(shí)驗(yàn)增應(yīng)用”，構(gòu)建全場(chǎng)景教學(xué)模式

將線下實(shí)體課堂理論學(xué)習(xí)與線上虛擬空間應(yīng)用實(shí)驗(yàn)有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)課堂內(nèi)外融合式教學(xué)，充分發(fā)揮學(xué)生的主動(dòng)性、積極性與創(chuàng)造性，學(xué)習(xí)投入度低，學(xué)習(xí)收獲少，有效提升教學(xué)的高階性和應(yīng)用性。

圖2：線下理論+線上實(shí)驗(yàn)的全場(chǎng)景教學(xué)模式

3.4 以高階思維能力培養(yǎng)為指導(dǎo)，建立實(shí)驗(yàn)教學(xué)考核評(píng)價(jià)體系

減少傳統(tǒng)理論考核占比，新增實(shí)驗(yàn)教學(xué)考核，以應(yīng)用能力、分析能力、評(píng)價(jià)能力、創(chuàng)新能力和系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)管理思維等高階思維能力培養(yǎng)為指導(dǎo)，注重過程性評(píng)價(jià)，根據(jù)實(shí)驗(yàn)教學(xué)方案制定科學(xué)有效的考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)實(shí)驗(yàn)的總體效果進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)考核。

4 教材建設(shè)思路

4.1 國(guó)內(nèi)外的同類教材內(nèi)容比較

目前國(guó)外教材主要以理論教材為主，暫無金融風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)實(shí)驗(yàn)教材。國(guó)內(nèi)現(xiàn)有兩本同類教材，分別為《風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)驗(yàn)教程》與《風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)訓(xùn)》，具體信息詳見下表：

序號(hào) 教材名 主編 出版時(shí)間 出版社驗(yàn)教程 林興，穆紅梅 2018.12 大連理工大學(xué)出版社2 1風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)訓(xùn)程巖，吳霞等 2019.05 西南交通大學(xué)出版社

《風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)驗(yàn)教程》以各類風(fēng)險(xiǎn)為實(shí)驗(yàn)主題，共有八個(gè)實(shí)驗(yàn)：金融風(fēng)險(xiǎn)種類；金融風(fēng)險(xiǎn)管理；信用風(fēng)險(xiǎn)管理；商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)操作流程實(shí)驗(yàn)；證券風(fēng)險(xiǎn)管理操作流程實(shí)驗(yàn)。其優(yōu)點(diǎn)在于每一個(gè)實(shí)訓(xùn)均在相應(yīng)的位置提供了實(shí)訓(xùn)操作的步驟說明，列出相應(yīng)表單，要求學(xué)生通過實(shí)驗(yàn)軟件實(shí)際運(yùn)作具體風(fēng)險(xiǎn)管理流程。但缺點(diǎn)在于實(shí)驗(yàn)需要基于已購(gòu)實(shí)驗(yàn)軟件進(jìn)行開展，對(duì)未采購(gòu)實(shí)驗(yàn)軟件的高校不適用。

《風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)訓(xùn)》是一本指導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)案例分析和實(shí)際操作的實(shí)訓(xùn)教材，基于風(fēng)險(xiǎn)類別分為七個(gè)章節(jié)，主要內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書。其優(yōu)點(diǎn)在于從案例和實(shí)際操作兩個(gè)角度系統(tǒng)介紹風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)訓(xùn)。但缺點(diǎn)在于內(nèi)容上與金融風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)體系不匹配，該教材是從工商企業(yè)的角度出發(fā)，而非金融風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，主要是對(duì)工商企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范進(jìn)行實(shí)訓(xùn)。

基于對(duì)上述同類教材的分析可以發(fā)現(xiàn)，已有教材的實(shí)用性不強(qiáng)，且目前也沒有基于虛擬仿真實(shí)驗(yàn)的開源的金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)驗(yàn)（實(shí)訓(xùn)）類教材。

4.2 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目初步方案

“5+1”仿真實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目初步考慮為跨課程的綜合性實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，具備高階性、創(chuàng)新性和挑戰(zhàn)度。其中商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理虛擬仿真實(shí)驗(yàn)、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量分析實(shí)驗(yàn)與《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》相關(guān)知識(shí)有機(jī)結(jié)合；隨機(jī)利率及債券定價(jià)模型仿真實(shí)驗(yàn)和VaR在險(xiǎn)價(jià)值建模仿真實(shí)驗(yàn)有效的將已學(xué)python知識(shí)運(yùn)用于金融風(fēng)險(xiǎn)管理中。

5 結(jié)語(yǔ)

通過構(gòu)建模塊化系統(tǒng)化的“5+1”虛擬仿真教學(xué)模式，搭建接近真實(shí)業(yè)務(wù)的場(chǎng)景，能解決因行業(yè)特性導(dǎo)致的實(shí)驗(yàn)教學(xué)難開展，仍還停留在傳統(tǒng)理論教學(xué)，課程低階性的問題。同時(shí)通過構(gòu)建情景、交互、體驗(yàn)、應(yīng)用為一體的深度學(xué)習(xí)場(chǎng)景，結(jié)合“線下理論+線上實(shí)驗(yàn)”的教學(xué)模式，有效的實(shí)現(xiàn)正式學(xué)習(xí)與非正式學(xué)習(xí)的互補(bǔ)，形成全場(chǎng)景學(xué)習(xí)模式，改善學(xué)習(xí)體驗(yàn)，增強(qiáng)學(xué)生的主觀能動(dòng)性，解決學(xué)習(xí)投入度低，學(xué)習(xí)收獲少的問題。