季節(jié)性因素對供需計劃預(yù)測與誤差的影響

[摘 要]文章借對貨物供需計劃的年度Excel數(shù)據(jù)進(jìn)行深入研究，并通過建立回歸模型，預(yù)測未來數(shù)值流，加以季節(jié)層次的變量因素的考察，研究了預(yù)測值與實際值之間由于季節(jié)因子的存在和其強(qiáng)弱性的影響所帶來的誤差大小范圍，以數(shù)形結(jié)合的方式更加說明了季節(jié)變動下預(yù)測值的規(guī)律和區(qū)間范圍的波動。

[關(guān)鍵詞]季節(jié)性規(guī)律;庫存管理;數(shù)據(jù)建模;供需預(yù)測;供應(yīng)鏈模式

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.06.015

1 引言

隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高和人們收入的增長，人們對咖啡消費(fèi)的需求越來越高，未來人們越來越習(xí)慣在咖啡館消費(fèi)。由于商品的供需層面存在著某些季節(jié)性變化特點(diǎn)，即隨著季節(jié)的轉(zhuǎn)換商品供給或需求的增減趨勢相對固定，這些商品的價格也因此帶有季節(jié)性波動特性，故此將這種波動特性稱為季節(jié)性波動規(guī)律。X咖啡店在供應(yīng)鏈方面具有一定的運(yùn)營優(yōu)勢，就在于供需計劃上的誤差控制與預(yù)測預(yù)警。供需計劃受季節(jié)因素影響較大，節(jié)假日的咖啡銷量會明顯升高，而溫度和濕度的變化對成品咖啡制品的儲存和運(yùn)輸上都具有一定的影響，雨季容易在交通運(yùn)輸方面構(gòu)成延時和儲運(yùn)方面的誤差，對于供需計劃的制訂也造成了一定的干擾。

2 理論分析與研究假設(shè)

在目前的供應(yīng)鏈模型研究中，主流理論選擇的是回歸模型的建立，包括邏輯變量和數(shù)值型變量兩種方式，在對供應(yīng)鏈質(zhì)量管理的績效研究中，大部分采用的中介效應(yīng)為研究方法闡述了供應(yīng)鏈質(zhì)量管理中的三大要素之間的正向促進(jìn)作用的高低，知道在談?wù)撟兞康恼{(diào)節(jié)與相互作用的時候，選擇中介模型可以量化其作用機(jī)制，且同時以AMOS結(jié)構(gòu)圖的方式把所有中介變量和直接變量表現(xiàn)在一起。但是文章由于研究對象是季節(jié)性的誤差與預(yù)測，更加傾向于線性回歸的預(yù)測，數(shù)據(jù)為時間序列的連續(xù)性特點(diǎn)，采用的是VBA的數(shù)據(jù)工具箱，假設(shè)已知2018年和2019年的實際銷量，且各個月份之間數(shù)據(jù)不會缺失，就可以得到回歸方程，并且季度值采用加總求和的方式來得到每季度供應(yīng)的實際需求，從而得到了根據(jù)平均水平得到季節(jié)性因素，繼而向下研究。而通過季節(jié)性因子的去除進(jìn)行的預(yù)測中，可以進(jìn)一步地計算實際與預(yù)測的誤差，供以制訂供銷計劃，在這個過程中，筆者運(yùn)用了跟蹤信號的理論。跟蹤信號是對預(yù)測的平均值是否與需求的真實上升或下降變化保持一致的測定。若該預(yù)測值呈連續(xù)性的過高或者過低，則指該預(yù)測為偏離預(yù)測。在計算跟蹤信號的值閾是在（-2，2）之間的過程中，可以得到的是預(yù)測模型值并不會比實際數(shù)值的平均值大很多，也就是預(yù)測基本有效，供銷計劃是不需要進(jìn)行調(diào)節(jié)的。

3 研究設(shè)計

3.1 樣本選取

通過X咖啡店提供的運(yùn)營計劃，截取到了2018—2019年1—12月的貨品倉儲情況，通過整理，將咖啡伴侶和咖啡產(chǎn)品的總量累計，得到的是2018年度和2019年度月度的產(chǎn)品銷售額，利用線性回歸的形式對該時間序列以年為單位分組回歸，得到以下結(jié)果。

因此，說明了銷售額隨時間的推移是具有遞增的趨勢的，即有時間趨勢項影響下的銷售額需要進(jìn)一步分析。

此外，還得到了通過回歸方程預(yù)測變量得到的對應(yīng)年份數(shù)列，部分如下：

知道時間序列的分解，常常歸納在5個因素上，包括趨勢、季節(jié)性、周期性、自相關(guān)性和隨機(jī)性，在文章的研究中，僅考慮時間趨勢項的季節(jié)性因素，通過歷年相同時期的比較，來研究季節(jié)量的固定趨勢因素。假定季節(jié)變動因子是一種相乘式的季節(jié)變動，其公式為：包含趨勢和季節(jié)性的預(yù)測=趨勢×季節(jié)因子。

基于之前對季度數(shù)據(jù)的歸類和計算，可以得到一組關(guān)于銷售數(shù)量和季節(jié)之間的數(shù)組，同樣經(jīng)由時間序列的回歸可以得到季度為單位的預(yù)測值，該預(yù)測值可以通過趨勢方程推導(dǎo)而出，在這里選擇用除法，將實際值與趨勢值做比值，并且通過了兩年中同一季節(jié)的平均值計算出不同季節(jié)的季節(jié)因子。

3.1.1 變量定義

模型的關(guān)鍵變量為時期、季度、實際需求、季節(jié)性因素和去季節(jié)因素需求，模型計算的目標(biāo)是得到2020年包含趨勢和季節(jié)因子的預(yù)測值，通過數(shù)據(jù)整理得到回歸系數(shù)的計算方法如下：

3.1.2 模型構(gòu)建

根據(jù)X咖啡店的運(yùn)營計劃，2020年的預(yù)測值幾乎與2019年的情況持平，在經(jīng)歷了七個月的銷量統(tǒng)計的過程中，又已知了實際值，在這個過程中運(yùn)用簡單的移動平均的方法平均絕對離差MAD，預(yù)測誤差的連續(xù)總和RSFE和跟蹤信號TS，從對MAD的理解上，得知跟蹤信號在（-2，2）之間尚屬正常，超出了絕對值2就出現(xiàn)了實際需求和預(yù)測需求的偏差。

4 季節(jié)性趨勢的中介效應(yīng)

4.1 變量控制

定價類促銷和季節(jié)性戰(zhàn)略因素影響供需計劃效用水平，季卡VIP銷售等促銷策略會使庫存水平受到一些波動，而供需計劃需要實時根據(jù)庫存管理的狀況來針對性地調(diào)整。季節(jié)性因素可能會帶來的問題，不僅僅是選購人群愿意付出購買力，也是戰(zhàn)略運(yùn)營的需要引導(dǎo)市場的必然性選擇，因此變量、因變量選擇的是供需計劃的效用水平，自變量則為庫存管理的水平。

控制可能影響人群購買力的季節(jié)性變動因素和由于戰(zhàn)略運(yùn)營策略帶來的其他外因要素，筆者只關(guān)注可能存在的中介效應(yīng)進(jìn)行研究，分析中介變量如何作用于直接效應(yīng)是本研究的重點(diǎn)之一。根據(jù)以往研究，下表列舉了過往研究得出的其他指標(biāo)，主要的要素包括定價類促銷、團(tuán)購、時間段搶購，節(jié)假日促銷，VIP優(yōu)惠，存儲濕度，存儲溫度這七個為一組中介變量，另外還有勞動力時間柔性，季節(jié)性勞動力，專用設(shè)施與柔性設(shè)施的使用，轉(zhuǎn)包合同，季節(jié)性增加產(chǎn)品柔性，進(jìn)軍國際市場等戰(zhàn)略要素。

4.2 數(shù)據(jù)結(jié)果

文章研究的是自變量庫存管理水平，與因變量供需計劃效用水平在可能的中介因素季節(jié)性促銷計劃的6項指標(biāo)的中介效應(yīng)下的作用關(guān)系。中介效應(yīng)是協(xié)方差分析來進(jìn)行，設(shè)置其中一個作為因變量，其他歸到協(xié)變量里，因為X為分類變量，Y為連續(xù)變量，設(shè)定的所有中介因子都是的作用非完全中介作用，以PROCESS控件分析中介效應(yīng)，得到的結(jié)果解讀：

（1）模型摘要：采用模型4.Y為連續(xù)變量，X為分類變量，M為連續(xù)變量，樣本量為421個。

（2）效應(yīng)結(jié)果，X對供需計劃效用水平的總效應(yīng)為2.4516，95%CI：1.5412～3.3620，P=0.000<0.05，因此X-供需計劃效用水平存在直接效應(yīng)，X-供需計劃效用水平的間接效應(yīng)為1.9538，95%CI：0.9717～2.9360。因此這個模型顯示，庫存管理水平對供需計劃要素對季節(jié)性促銷計劃因素的影響模型為間接中介模型。

在同樣的X和Y下，選取季節(jié)性戰(zhàn)略因素等6項作為中介變量，X對Y的總效應(yīng)為2.4516，95%CI： 1.5412～3.3620，P=0.0000<0.05，因此M-季節(jié)性戰(zhàn)略因素存在直接效應(yīng)，M-季節(jié)性戰(zhàn)略因素的間接效應(yīng)為0.2203，95%CI：1.4444～ 3.3332.因此M-季節(jié)性戰(zhàn)略因素不存在中介效應(yīng)。

那到底是如何解釋模型的實際意義的呢？

根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，在季節(jié)性促銷指標(biāo)中R2數(shù)值越大，顯示的相關(guān)程度越大，因此得到了如下結(jié)論，首先，根據(jù)旺季運(yùn)營部門設(shè)置的團(tuán)購計劃會對供需計劃效用因素有著極大影響，且人們具有共同的購買意向，能夠使得團(tuán)購策略作用于庫存管理的積極性得到提升，但是存儲溫度要素的不良情況對于供需計劃效用的影響力并不明顯。也就是說，庫存的溫度可以在庫存管理過程中極快地得到調(diào)節(jié)，供需計劃效用水平不易受到倉庫溫度影響。其次，供需計劃平衡上，各類型的供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)計劃會由于正確的進(jìn)度計劃、倉儲管理、物流運(yùn)輸和庫存容量計算的準(zhǔn)確操作而得到提升，而且程度比起其他促銷手段對庫存管理水平的激勵要有效的多。排在后面的影響因素為季卡VIP和節(jié)假日促銷，但是這些因素都是正向影響因變量的，但是影響程度不是非常巨大。再來看庫存濕度，其雖然能夠作用于供需計劃效用，但是影響程度仍然不顯著，因為平時的管理較為正規(guī)，倉庫的濕度和溫度都能夠準(zhǔn)確地根據(jù)咖啡品種的需要得到保護(hù)。

5 供應(yīng)鏈下庫存管理水平的季節(jié)性因素

5.1 從成本角度看季節(jié)性因素的作用力

已知咖啡產(chǎn)品的單位售價為100元，單位成本保持50元不變，每一單位未售出的產(chǎn)品殘值為20元。在供需計劃周期內(nèi)的每個品類的期望需求為350～400包，至少能售出35包，但是不可能賣出量每一品種超過400包，低估需求的成本會導(dǎo)致利潤損失，即Cn=100-50=50（元/包），高估需求的成本也就是當(dāng)產(chǎn)品不得不以殘值出售時的損失，即Co=100-20=80（元/包），未售出的最佳概率為P≤Cn/（Co+Cn）=0.385。

根據(jù)上面的分析數(shù)據(jù)，對應(yīng)的是285包。因此最小成本出現(xiàn)在訂購量為285包的時候?，F(xiàn)在又知道在第三季度單位咖啡產(chǎn)品庫存成本是庫存價值的15%，采購部門每次采購需要花費(fèi)250元，這里指每包原材料的制作費(fèi)用，咖啡制造廠出品的最低采購量選擇為上面的285包上浮安全庫存的25%，即356單位。已知的訂購數(shù)量與價格浮動的關(guān)系為訂購數(shù)量在95～110包之間單價為100元，訂購數(shù)量為110～200包之間為75元，訂購數(shù)量超過了200包單價為65元。所以以最低單位成本計算出在每個價格初始點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)訂購模型，以合適的訂購量得到的數(shù)額為：

Q（90）= （2×356×250）/（0.15×65）=135（不可行）

這時候算出的EOQ自相矛盾，因此采取臨界點(diǎn)500進(jìn)行計算：

Q（130）= 2×328×50/（0.15×75）=120.7（可行）

因此算到這里發(fā)現(xiàn)，在第三季度實際訂貨量的數(shù)額為121包左右，可是供需計劃給出的最小成本的訂貨量為285包，這就意味著會有一定的庫存積壓，因此在第三季度會受到季節(jié)性因素的很大制約。任何的季節(jié)促銷打折，以及運(yùn)輸和需求變化都會影響到企業(yè)供需計劃最終得到的盈利數(shù)據(jù)。

5.2 供應(yīng)鏈人力分配計劃分析

根據(jù)X咖啡公司的庫存數(shù)據(jù)，以及入庫和出庫甘特圖可以計算出以下的內(nèi)容，由X咖啡公司的作業(yè)計劃可知，在倉庫負(fù)責(zé)相關(guān)工作的一共4人。可是目前根據(jù)已有的每日員工調(diào)度情況的統(tǒng)計結(jié)果，不難發(fā)現(xiàn)，除了在貨物貼標(biāo)簽，貨物上架方面目前人手盈余之外，其他項目都是緊缺人力，因此存在項目人力分布不均衡的問題。

6 結(jié)論和建議

6.1 在季節(jié)性影響較強(qiáng)烈時增加旺季促銷計劃

根據(jù)上面分析，咖啡產(chǎn)品在第三、四季度的季節(jié)因子數(shù)較大，也就是說供需計劃中的需求量與計劃采購量受到這方面的影響較大，一方面，第三、四季度的節(jié)假日較多，且天氣原因更多的顧客愿意自己儲存咖啡，促銷活動也頻繁地出現(xiàn)在這些季節(jié)，對于咖啡的儲存來說第三、四季度的天氣也較為穩(wěn)定，濕度和溫度適合咖啡的收獲和分裝保存，出貨量較大，更加具有資本來進(jìn)行促銷，經(jīng)營成本隨大量出貨而降低，從采購方來說這是一個利好消息，而對于庫存管理頻繁的促銷計劃也要求對入庫和出庫的相關(guān)商品分類要實時統(tǒng)計，增加促銷計劃有利于銷售獲利，也順應(yīng)了文章研究所得到的季節(jié)性的規(guī)律，但是同時要求要把頻繁出貨和庫存周轉(zhuǎn)率高的貨物正確地安排在倉庫，盤點(diǎn)庫存并梳理樹立正確的應(yīng)急預(yù)案。

6.2 第三季度尤其要加強(qiáng)人力資源庫存管理調(diào)度效率

根據(jù)上面獲取的數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)庫存管理的人員數(shù)量較低，也就是說，這4位員工每個人擔(dān)負(fù)著多個職能，該倉庫存儲的主要為咖啡產(chǎn)品，對外供給量較大，由此抽樣的倉庫情況可以反映一個大的問題，那就是倉庫工人的人員調(diào)配容易在工作量較大的情況下混亂，有些工序上的人較多，有些就較少，故而存在著問題。庫存和倉儲的過程需要通力協(xié)作，但是正確地分配人力，進(jìn)行工作調(diào)度控制，這是不管經(jīng)營的是哪個產(chǎn)品都要注意的點(diǎn)，因此筆者建議對該倉庫實施人員再分配，多分配相應(yīng)的員工，使得更多工序上不會出現(xiàn)缺人手的結(jié)果。

6.3 預(yù)防庫存積壓在季節(jié)性影響下的負(fù)面影響

文章通過核算成本收益的最小訂貨量和最佳訂貨量，發(fā)現(xiàn)目前的情況是與理論值向左的問題，這也就說明了成本和收益在第三季度受到了較為嚴(yán)重的沖擊，這部分沖擊能概括為季節(jié)性變動，一開始公司按照收益和以往情況核算得到了不含季節(jié)趨勢的最佳訂貨量，按照這一個訂貨量一直對應(yīng)著自己的庫存管理，可是這就導(dǎo)致了在季節(jié)性變動較強(qiáng)的時候庫存有較多的壓貨，從而進(jìn)一步提升了成本，因此筆者建議在第三、四季度適當(dāng)減小庫存積壓，從供需計劃上再做文章，即可有所改善。

6.4 供需計劃不能完全依靠營銷戰(zhàn)略來調(diào)節(jié)自身問題

中介效應(yīng)分析中，可以讀出這樣的信息，那就是供需計劃與營銷戰(zhàn)略的方向制定不存在立竿見影就有所優(yōu)化的因果關(guān)系，將營銷戰(zhàn)略的各個因子作為中介變量的結(jié)果發(fā)現(xiàn)它們并不相關(guān)，這是因為庫存與購買情況有關(guān)，每購買一個產(chǎn)品，庫存就會下降一個，而營銷戰(zhàn)略是一個周期產(chǎn)物，供需計劃的制訂依據(jù)要首先根據(jù)自身的時間段，遵守精益生產(chǎn)的步驟進(jìn)行盤點(diǎn)。要根據(jù)季節(jié)變化得到的規(guī)律，結(jié)合季節(jié)促銷和生產(chǎn)情況，在直接相關(guān)的環(huán)節(jié)上進(jìn)行收和放。當(dāng)真正營銷戰(zhàn)略的結(jié)果作用于供需計劃鏈中的某一端時，才進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

參考文獻(xiàn)：

[1]許景芬.中小企業(yè)存貨管理問題及對策研究[J].智庫時代，2019（30）：47，73.

[2]晏紫英.商貿(mào)企業(yè)庫存商品管理的重要性及強(qiáng)化措施分析[J].中外企業(yè)家，2019（19）：19.

[3]張新樹.ERP在企業(yè)采購及庫存管理中的重要性[J].中國市場，2019（21）：164-165.

[4]陳會良.現(xiàn)代企業(yè)采購成本與庫存管理探討[J].中國市場，2019（21）：168，175.

[5]王二華. 實施移動庫存管理 打造現(xiàn)代化企業(yè)物流[N]. 世界金屬導(dǎo)報，2019-06-04（B09）.

[6]楊麗敏.精益管理在企業(yè)采購及庫存管理中的應(yīng)用分析[J].中國市場，2019（13）：186，188.

[7]趙愛華.中小型制造企業(yè)M公司材料采購成本控制研究[J].企業(yè)改革與管理，2019（10）：48，53.

[8]胡月陽，李艷.基于供應(yīng)鏈協(xié)同的流通企業(yè)物流模式創(chuàng)新[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)研究，2019（13）：83-85.

[基金項目]廣州市高校第十批教育教學(xué)改革研究項目（項目編號：2019JG219）;廣州市屬高?？蒲许椖俊盎诖髷?shù)據(jù)分析的城市網(wǎng)絡(luò)形象評價模型構(gòu)建與實證研究”（項目編號：1201620633）。

[作者簡介]譚中利（1979—），男，大學(xué)講師，物流師，經(jīng)濟(jì)學(xué)士，研究方向：倉儲與配送管理、供應(yīng)鏈管理。