電網(wǎng)企業(yè)實(shí)施資金集中管控探討

萬國強(qiáng)，王旭東

（1.國網(wǎng)山西省電力公司營銷部；2.國網(wǎng)山西省電力公司信息通信分公司，山西 太原 030000）

2019 年，國網(wǎng)公司提出了 電費(fèi)省級直收、資金省級直付 工作要求，提出構(gòu)建更加高效、更加便捷、更加集約的省級電費(fèi)管理體系。通過建設(shè)省級收款集中，提升電費(fèi)管理模式，實(shí)現(xiàn)電費(fèi)回收的省級深度管控與電費(fèi)資金的安全可控。因此，電網(wǎng)企業(yè)為了貫徹國網(wǎng)公司財(cái)務(wù)金融工作會議和 “兩會”精神，構(gòu)建“1233”新型資金管理體系，落實(shí)國網(wǎng)公司《關(guān)于全面推廣現(xiàn)金流“按日排程”和擴(kuò)大收付款“省級集中”試點(diǎn)工作的通知》（國家電網(wǎng)財(cái)〔2019〕287 號）要求，就需要構(gòu)建 一省一行一戶 的資金管理模式，實(shí)現(xiàn)電費(fèi)賬戶省級集約管理；完善業(yè)務(wù)費(fèi)交費(fèi)、銀行代扣的業(yè)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)電費(fèi)省級直收；規(guī)范統(tǒng)一解款管理，支撐銀營資金對賬；深化營銷賬務(wù)及營財(cái)一體化業(yè)務(wù)應(yīng)用，從而有效提升電費(fèi)賬務(wù)自動化水平和資金歸集效率，促進(jìn)電網(wǎng)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

1 資金集中管控的意義和目標(biāo)

1.1 資金集中管控建設(shè)的意義

企業(yè)的任何經(jīng)營活動都離不開資金的支持。電網(wǎng)企業(yè)供應(yīng)商和客戶較多，這就需要充分發(fā)揮資金的作用，連接企業(yè)與上下游的合作，建立資金高效管理平臺，提升資金管理水平。資金集中管控可以有效的保證資金的安全和效益。同時，資金的收支流程通過線上平臺進(jìn)行流通，有效地降低了可能存在的安全風(fēng)險(xiǎn)，并且強(qiáng)化了三維立體安全防線。從效率方面來說，轉(zhuǎn)變了傳統(tǒng)的人工錄入，使其變?yōu)樽詣踊⑿畔⒒?，能夠自動的對資金處理、訂單信息共享、收支日程生成等等，促進(jìn)了收支管理的集約化、高效化。就利益方面來說，降低了融資需求和利息支出，推動了資金余缺統(tǒng)籌調(diào)劑、收支曲線科學(xué)平滑，進(jìn)而使資金的運(yùn)作效益得到有效提升。

1.2 資金集中管控建設(shè)的目標(biāo)

（1）實(shí)現(xiàn)資金省級直收。以電費(fèi) 省級直收 為重點(diǎn)，借助營銷業(yè)務(wù)的相關(guān)系統(tǒng)，實(shí)施收款省級集中收費(fèi)賬務(wù)工作，構(gòu)建 一省一行一戶 的資金管理體系，對電費(fèi)的收入途徑進(jìn)行合理優(yōu)化，提高職能收費(fèi)所涵蓋的范圍，從而在橫向和縱向上實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理一體化，構(gòu)建資金賬戶省級集約模塊、統(tǒng)一解款管理模塊、業(yè)務(wù)費(fèi)交費(fèi)管理模塊、營銷賬務(wù)管理模塊、營財(cái)一體化管理模塊及銀企互聯(lián)接口集成、一體化交費(fèi)平臺接口集成、營財(cái)一體化接口集成的實(shí)施服務(wù)工作，從而有效實(shí)現(xiàn)電費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)防控。

（2）實(shí)現(xiàn)資金省級直付。撤銷原本的分公司賬戶，構(gòu)建統(tǒng)一的省級集中賬戶。堅(jiān)持安全管控的理念，通過業(yè)財(cái)融合由省級對資金進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)配，縮減賬戶管理的程序，對資金支付的流程進(jìn)行優(yōu)化，進(jìn)而轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的支付管理模式，實(shí)施智慧支付，使得賬戶管理集約化、安全管理智能化，提高資金的管理有效性。

2 實(shí)施資金集約管控面臨的問題

2.1 系統(tǒng)建設(shè)面臨的問題

由于傳統(tǒng)工作模式的影響，電網(wǎng)且有下屬單位的財(cái)務(wù)管理都是各自為政，其標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一，這就使得資金集中管控建設(shè)時，需要進(jìn)行調(diào)整的地方較多，需要進(jìn)行測試的工作量較大。

2.2 收入面臨的問題

電網(wǎng)企業(yè)要想實(shí)施資金集中管控，實(shí)施智能 抄核收管理模式，需要解決以下幾方面問題：其一，如何將原本三級交費(fèi)變?yōu)榭蛻糁苯用鎸κ〖壱患壻~戶；其二，完成省級繳費(fèi)后，如何將其進(jìn)行自動的劃分，明確來源、記賬和確認(rèn)。其三，如何實(shí)現(xiàn)銀行、財(cái)務(wù)、營銷之間的自動對賬。

2.3 支出面臨的問題

在省級資金支付中，也需要解決相關(guān)的問題：其一，資金如何由三級支付變?yōu)橐患壷Ц?，?yōu)化支付路徑；其二，財(cái)務(wù)集中后，省級需要接收市縣原本的資金風(fēng)險(xiǎn)，因此需要考慮，如何保證資金的安全管理，消除資金風(fēng)險(xiǎn)。其三，如何實(shí)現(xiàn)資金利益的最大化。

3 實(shí)施資金集約管控的主要做法

3.1 加強(qiáng)組織體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一管理

電網(wǎng)企業(yè)要想實(shí)現(xiàn)資金集中管控，首先就需要加強(qiáng)組織體系建設(shè)，建立完善的管理機(jī)制和考核制度，從而集中的對資金收支、運(yùn)作以及風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行管控。同時，明確各地方、地區(qū)部門的責(zé)任，而且將資金集中管控納入到績效考核制之中，保證資金集中管控工作的有序進(jìn)行。同時，省級需要定期開展專題會議，及時發(fā)現(xiàn)各部門工作中遇到的實(shí)際問題，幫助其制定改善措施，并不斷的總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)資金集中管控水平的提升。

3.2 加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，打造安全高效的管理平臺

在當(dāng)前信息化時代背景下，電網(wǎng)企業(yè)需要充分的借助現(xiàn)代信息技術(shù)，加強(qiáng)信息系統(tǒng)的建設(shè)，對原財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行更新升級，打造一體化繳費(fèi)平臺，有效實(shí)現(xiàn)對管理整個流程進(jìn)行把控。同時，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的溝通合作模式，實(shí)現(xiàn)信息數(shù)據(jù)共享，形成相互配合的統(tǒng)一整體，最終實(shí)現(xiàn)服務(wù)水平的提升。此外，加強(qiáng)信息化建設(shè)的資金投入，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施的配置，進(jìn)而完備功能、穩(wěn)定性能，推進(jìn)電網(wǎng)企業(yè)資金集中管控的信息化發(fā)展。

3.3 加強(qiáng)集團(tuán)“資金池”建設(shè)，實(shí)現(xiàn)資金集中管控

（1）資金省級直收。電網(wǎng)企業(yè)首先需要對收費(fèi)流程進(jìn)行優(yōu)化，制定完善的繳費(fèi)流程，包含各類收款業(yè)務(wù)。其次對電費(fèi)賬戶體系進(jìn)行重組，要對賬戶數(shù)量進(jìn)行合理的精簡，與銀行合作設(shè)置省級統(tǒng)一賬戶，減少資金流動次數(shù)，實(shí)現(xiàn)資金集中收取。再次要實(shí)現(xiàn)自動對賬和清分銷根，借助信息系統(tǒng)和營銷系統(tǒng)的聯(lián)動自動更新電費(fèi)信息，并與銀行對賬文件進(jìn)行自動匹配，最終實(shí)現(xiàn)自動對賬。最后，優(yōu)化其他收入流程，其他收入流程可參考省級資金直收對其他收入進(jìn)行集中管控，同樣制定完善的其他收入標(biāo)準(zhǔn)和體系，并對其他收入途徑進(jìn)行進(jìn)一步優(yōu)化。

（2）資金省級直付。在資金省級直付中同樣要對直付流程進(jìn)行優(yōu)化，制定一體化的管理模式，以付款訂單為依據(jù)，促進(jìn)業(yè)財(cái)融合，加強(qiáng)信息的共享，從而規(guī)范付款流程。其次，還需要設(shè)立統(tǒng)一的省級支出賬戶，將下屬單位的賬戶進(jìn)行撤銷，僅保留基本賬戶，由省級進(jìn)行集中管理和支付。最后，實(shí)施智慧支付，按照省級指定的支付策略進(jìn)行滾動屏；排程，實(shí)現(xiàn)對資金的合理調(diào)度。

4 結(jié)語

總之，隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，電網(wǎng)企業(yè)也積極地進(jìn)行了變革，為了有效提高電網(wǎng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，需要積極實(shí)施資金集中管控，建立完善的財(cái)務(wù)管理體系，從而有效幫助下屬單位消除資金風(fēng)險(xiǎn)，并且規(guī)范操作流程，有效解決工作中存在的各種問題，而且規(guī)避出現(xiàn)腐敗的情況，進(jìn)而有效提高電網(wǎng)企業(yè)的整體服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)電網(wǎng)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。